У исследователей денежных отношений нет единого мнения по поводу определения этойфункции. Ее определяют как функцию сбережения, сохранения богатства, сохранения стоимости, сохранения потребительной стоимости.

Функция денег как средство накопления предполагает образование определенного запаса (актива), оставшегося после продажи товаров, оплаты всех обязательств и потребления части доходов.

Средство накопления - это функция денег, связанная с их способностью быть средством сохранения стоимости и ее увеличения, что достигается сохранением основных свойств денег.

При обращении золотых монет и банкнот, обменивающихся на золото, эта функция экономистами (К. Маркс) определялась как функция образования сокровищ.

Необходимость функции образования сокровищ определяется процессом развития товарного производства, его возобновления и расширения.

В период обращения металлических денег функция образования сокровищ выполняла важную экономическую роль - стихийного регулятора денежного обращения (если масштабы производства и товарного обращения расширялись, монеты из сокровищ поступали на рынок для покупки товаров, т.е. выполняли функцию средства обращения; лишние деньги уходили в сокровища, недостаток денег пополнялся за счёт сокровищ). Поэтому при полноценных металлических деньгах в обращении обычно находилась масса денег, необходимая для реализации товаров.

С ростом товарного производства простая форма накопления денег в виде сокровищ не способствовала экономическому развитию, т.к. появились возможности и стимулы для превращения этих сокровищ в промышленный и торговый капитал, приносящий прибыль через кредитную систему и фондовую биржу.

В условиях обращения металлических денег Центральные эмиссионные банки обязаны были иметь золотые запасы в виде резервов внутреннего денежного обращения для его пополнения, для размена знаков стоимости на золото и международных платежей.

Демонетизация золота значительно повлияла на содержание этой функции денег, что привело к отсутствию единого мнении по поводу ее сущности

Некоторые авторы (Р.Л. Миллер, Д.Д. Ван-Хоуз и др.) не выделяют функцию денег как средства накопления, сводя ее к функции денег как средства сохранения стоимости, что неполно учитывает специфику современной экономики. Капиталу недостаточно сохранение стоимости - он требует ее постоянного увеличения. Поэтому правильнее утверждать о функции денег как средства накопления. Эта функция претерпела изменения в процессе перехода от золотых денег к кредитным.

Второй период действия функции денег как средства образования сокровищ.

После демонетизации золота назначение золотого запаса для обеспечения устойчивости денежной системы центрального банка изменилось в связи с изъятием золота из обращения, прекращением размена банкнот на золото и отменой золотых паритетов. Золото стало выполнять пассивную роль как монетарный металл, так как только косвенно влияет на устойчивость денег золотыми запасами центральных банков. Накапливают и хранят центральные банки как стратегический резерв и своеобразный страховой фонд государства.

Отдельные лица также накапливают золото в форме слитков, монет, украшений (тезаврация золота), покупая его на рынке в обмен на свою национальную денежную единицу.

Накопление денег имеет следующее назначение: сохранение стоимости, создание резерва платежных средств, расширение производства и получение дополнительной прибыли.

Необходимость функции сохранения накопления:

1.Деньги создают условия для регулярного возобновления и расширения производства: для покупки средств производства и предметов потребления товаропроизводитель должен предварительно накопить деньги

2.Дены и н) жны для создания резерва платёжных средств: у отдельных хозяйствующих субъектов (для поддержки непрерывности и обеспечения расширения собственного производства), в масштабе страны в целом;

3.Накопление денег становится необходимым условием получения дополнительной прибыли: предоставление ценностей в долг, размещение денежных средств в депозиты и ценные бумаги обеспечивают прибыль в виде ссудного процента и дивидендов

Особенностями современной функции денег как средства накопления являются следующие:

Функция не выполняет роль стихийного регулятора денежной массы в обращении;

Кредитные и бумажные деньги по своей природе не могут выполнять функцию средства образования сокровищ, т.к. это долговые обязательства;

Функцию накопления выполняют реальные деньги, которые временно пребывают вне процесса обращения. Однако, выходя за пределы сферы обращения, деньги не утрачивают связь с товарным миром.

Современные деньги в виде денежных билетов и монет могут выполнять функцию накопления в том случае, если они находятся в постоянной готовности к реальному обращению. Следовательно, реализовать себя в форме средства накопления современные деньги могут лишь при условии, что они являются устойчивыми и стабильными. В условиях инфляции покупательная способность денег резко падает и сохранение богатства в виде денег теряет экономический смысл. Это приводит к необходимости приобретения населением менее ликвидных или вообще неликвидных, но реальных ценностей: земельные участки, недвижимость, произведения искусства.

Выполнение современными деньгами функции накопления денег происходит в определенных формах:

>накопление денежных среде I в на счетах в банках , в других небанковских финансово-кредитных учреждениях. В этой функции происходит процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и накоплений и превращение их в капитал.

>накопление и наличной денежной форме (тезаврация ). Эта форма накопления не имеет общественного значения, так как деньги в обороте не участвуют, не приносят доход и более подтверждены опасности обесценения в условия инфляции

Функцию средства накопления деньги выполняют лишь в том случае, если их ценность не меняется во времени, и они могут быть использованы в будущем для покупки товаров.

Функция денег как средства накопления состоит в способности денег к сохранению стоимости или в том, что они дают возможность использовать имеющуюся в настоящий момент стоимость для будущей покупки.

Большинство товаров и услуг в наше время такой способностью не обладают или обладают ею далеко не в полной мере. Так услуги вообще не поддаются хранению, а товары могут храниться, но подвержены порче, устаревают, выходят из моды, в результате чего их стоимость со временем обычно снижается. Всех этих недостатков лишены деньги - они практически вечны, а их номинальная стоимость не меняется. Кроме того, выполнению функции средства накопления способствует их абсолютная ликвидность. Ликвидностью того или иного актива называют его способность быстро и без потери стоимости быть обменными на товары или деньги.

Выполняя функцию накопления, деньги играют большую роль в деятельности предприятий и домохозяйств. Предприятия накапливают деньги:

Для осуществления инвестиций;

Для осуществления сезонных и других закупок с фиксированными сроками проведения;

Для проведения периодических выплат (зарплаты, дивидендов акционерами);

Объективными причинами роста сбережений населения являются:

1. Рост денежных доходов;

2. Изменение структуры потребительского спроса в пользу увеличения потребления товаров длительного пользования;

3. Стремление гарантировать привычный уровень жизни после выхода на пенсию, потери трудоспособности;

4. Для ликвидации противоречия между уровнем потребления и доходом молодежи.

При неполном выполнении национальной валютой функции средства накопления происходит скупка свободно конвертируемой валюты, в которой население и предприятия делают свои сбережения. Применительно в нашей стране это уже знакомый нам по функции меры стоимости феномен долларизации экономики. В плане выполнения деньгами функции средства накопления он также носит резко отрицательный характер.

Сбережения населения в иностранной валюте практически выводятся из сферы денежного оборота. Если глубоко углубиться в ситуацию, то можно понять некую бессмысленность, таких сбережений: Россия продаёт на запад товары, которые совсем не были бы лишними для её обедневшего, измученного кризисами населения. А в обмен получает зелёные деньги, которые тот же самое население без всякой для себя видимой пользы прячет это всё под подушку. Ведь эти сбережения осуществляются не столько ради получения дохода, сколько ради гарантии сохранения сбережений.

Выполнение деньгами функции накопления имеет свою специфику в зависимости от того, в какой форме оно происходит: в виде накопления в наличных денег (тезаврация) или в кредитной форме.

Кредитная форма накопления - это накопление денежных средств на счетах в банках, в других небанковских кредитных институтах. Кредитное накопление может идти не только на счетах, но и в виде страховых полисов, ценных бумаг. При кредитном методе хранения денежных средств они не уходят из оборота. Банк предоставляет аккумулированные средства нуждающимся в них предприятиям и частным лицам. Таким образом, деньги продолжают работать на экономику, а накапливающее их лицо к тому же получает доход (точнее процент).

Тезаврация - накопление в наличной денежной форме. Это форма накопления ведёт к изъятию денег из оборота. Весь период хранения они не могут быть никем использованы. Поэтому для экономики в целом тезаврация является нежелательной формой накопления. Сохранение богатства в виде наличных денег не приносит дохода владельцу. Единственное преимущество тезаврации заключается в максимальной ликвидности накопленных средств.

Очевидно, что именно наличность (тезаврация) обеспечивает человеку удобство, поскольку необходимые для покупки средства лежат у него в кармане, и ему нет необходимости ходить в банк. Главным недостатком тезаврации является отсутствие возможности получать проценты от вкладов наличности в банки.

Кредитная форма обеспечивает человеку быстро и удобно оплатить покупку или получить наличные со своего счёта, не посещая при этом банк, благодаря развитию системы кредитных карт и банкоматов. У кредитной формы накопления главным недостатком в связи с неустойчивостью банковской системы является возможность потери вклада или блокирование доступа к нему.

Условия выполнения деньгами функции средства накопления

Основным условием выполнения деньгами функции средства накопления является стабильность их покупательной способности, т.е. способности денег обмениваться на товары и услуги. Стабильная покупательная способность определенного количества денег означает возможность их владельца приобретать неизменный набор товаров и услуг. Если номинальная стоимость денег фиксирована, то реальная их стоимость (покупательная способность) может меняться. Прежде всего она зависит от цен на товары и услуги:

D = 1: P, (2)

где D ? покупательная способность денег;

В условиях инфляции реальная стоимость денег (их покупательная способность) резко падает и сохранение богатства в виде денег теряет экономический смысл. Начинается погоня за менее ликвидными или вообще неликвидными, но реальными ценностями: идет скупка земельных участков, недвижимости, произведений искусства и т.д.

Функция денег как средства накопления, формы накопления

Выполнение деньгами функции средства накопления имеет свою специфику и зависит от того, в какой форме происходит это накопление: в банковской форме или в форме наличных денег (тезаврация).

Банковская форма? накопление денежных средств на счетах в банках, других небанковских кредитных институтах. Кредитное накопление может быть не только на счетах, но и в виде размещения средств в ценные бумаги. При банковском методе хранения денежных средств государство имеет информацию о том, на какую сумму население временно отказалось от потребления, государство имеет возможность регулировать платежеспособный спрос, может использовать накопления для финансирования экономики.

Тезаврация (накопление в наличной денежной форме) не имеет общественного значения, более того, ее развитие приводит к появлению негативных последствий так называемого парадокса бережливости в экономике.

При банковской форме накопления сбережения населения поступают на денежный и финансовый рынок. Институты финансового рынка аккумулируют сбережения и преобразуют их в инвестиции для бизнеса. Таким образом, изъятие или отток средств, которые происходят в случае, если население не все доходы тратит на потребление, а часть их сберегает «в чулке», компенсируется «инъекцией» или притоком средств в виде инвестиций в бизнес.

Роль денег в функции накопления

В период обращения металлических денег сокровище выполняло роль стихийного регулятора денежного обращения. Если масштабы производства и товарного обращения расширялись, металлические деньги, находившиеся в форме сокровища, поступали на рынок для покупки товаров, т.е. выполняли функции средства обращения. Отсюда вывод: деньги в форме средства накопления являются определенным стимулятором и регулятором экономики, обладая способностью расширять спрос и превращаться в деньги как средство обращения.

Выполняя функцию средства накопления, деньги опосредуют формирование, распределение и перераспределение национального дохода, используются при накоплении, в том числе амортизационных отчислений предприятий, средств государственных и местных бюджетов, денежных средств личного сектора. Деньги в функции накопления влияют на объем и структуру платежеспособного спроса и его размещение по группам субъектов экономики. Деформация в выполнении деньгами данной функции связана с инфляцией, когда покупательная способность денежной единицы снижается.

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФГБОУ ВПО УРАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

КАФЕДРА БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА И АУДИТА

Бухгалтерский учет, анализ и аудит

Контрольная работа

По дисциплине «Деньги, кредит, банки»

тема: «Деньги как средство накопления»

Исполнитель:

студентка группы БУА-13

Хмелева И.В.

Екатеринбург 2014

Введение

1. Понятие и сущность денег

2. Деньги как средство накопления

3. Факторы, влияющие на функцию средства накопления

Заключение

Введение

Деньги играют важную роль в рыночной экономике. Рынок невозможен без денег. Деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления. Основное назначение денег состоит в том, что они служат универсальным эквивалентом. Обладатель денег может легко и быстро обменять их на любой, за редчайшими исключениями, товар, именно поэтому в деньгах стали воплощаться, как общественные, так и частные достояния. Закономерно, что люди стремятся, к накоплению денег, и к их сбережению.

При выполнении деньгами функции накопления и сбережения, необходимо, чтобы они удовлетворяли двум требованиям. Во-первых, эти деньги должны сохранять свою покупательную способность в течение определенного времени, а во-вторых, это должны быть - реальные деньги.

Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием постоянно меняющихся условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег. К предпосылкам появления денег относятся: переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товарами; имущественное обособление производителей товаров - собственников изготовляемой продукции.

Актуальность темы работы обусловлена тем, что деньги служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Целью работы является изучение функции денег как средства накопления.

В соответствии с целью были поставлены следующие задачи:

изучить понятие и сущность денег;

рассмотреть реальные деньги как средство накопления;

изучить кредитные деньги как средство накопления;

выявить условия выполнения деньгами функции средства накопления;

рассмотреть роль денег в функции накопления.

1. Понятие и сущность денег

Деньги - экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения. Деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления. Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием меняющихся условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег.

К непосредственным предпосылкам появления денег относятся:

переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товарами;

имущественное обособление производителей товаров - собственников изготовляемой продукции.

Переход к производству товаров и обмену товарами сопровождался тем, что вместо изготовления продукции развивалось производство продукции для обмена на другие товары или для реализации. Такой переход основывался на специализации производителей на изготовлении определенных видов продукции, что увеличивало ее производство на основе повышения производительности труда.

Имущественное обособление товаропроизводителей, являющихся собственниками производимых товаров, позволяло обменивать принадлежащие им товары на другие или реализовать товары за деньги, Непосредственный обмен товара на товар может быть лишь при наличии потребности продавца именно в том товаре, который предлагается к обмену другой стороной. Это предполагает также, что другие товаропроизводители располагают возможностью предъявить к обмену продукцию, нужную данному производителю, а соответственно данный производитель располагает продукцией, нужной другому товаропроизводителю.

Следовательно, обмен товарами может происходить при наличии нужных товаров у сторон, вступающих в обменную сделку. Однако это существенно ограничивает возможности обмена товаров. К тому же при обмене должны учитываться интересы товаропроизводителей и соблюдаться требование эквивалентности стоимости обмениваемых товаров, что в свою очередь также ограничивает обмен.

Возникновение денег и их применение сопровождалось немаловажными последствиями. Появление денег позволило преодолеть узкие рамки взаимного обмена отдельных производителей товарами и создать условия для возникновения рынка, в операциях которого могут участвовать многие владельцы разных товаров. Это способствовало дальнейшему развитию специализации производства и повышению его эффективности.

Важное значение имело то, что благодаря применению денег появилась возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарами (Т - Т) на два разновременно осуществляемых процесса: первый из которых состоит в продаже своего товара (Т- Д)\ второй - в приобретении нужного товара в другое время и в другом месте (Д - Т). При этом применение денег уже не сводится к участию в качестве посредника в процессах обмена товаров. Напротив, функционирование денег приобретает черты самостоятельного процесса: товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента приобретения нужного товара. Отсюда возникли денежные накопления, которые могли быть использованы как для приобретения товаров, так и для предоставления денег взаймы и погашения долгов. В результате таких процессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров.

Сущность денег заключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Сущность денег характеризуется тем, что они:

служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др. Эта особенность денег становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров (бартером). Дело в том, что отдельные товары также способны обмениваться на другие на условиях бартера. Однако, как уже отмечалось, подобные возможности обмена ограничены рамками взаимной потребности и соблюдением требования эквивалентности таких операций. Только деньгам присуще свойство всеобщей непосредственной обмениваемости на товары и другие ценности.

улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах уменьшаются издержки хранения и предотвращается порча. Поэтому предпочтительнее сохранять стоимость в деньгах.

При характеристике денег нередко обращается внимание на их товарное происхождение. Товарное происхождение денег вряд ли может вызвать сомнение. Однако постепенно, в том числе в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также в связи с развитием безналичных расчетов, деньги утрачивали такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительской стоимости.

В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию, с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство с товаром.

Часто говорят, что деньги есть то, что делает их деньгами, т.е. определяют их природу по тем функциям, которые они выполняют в экономической системе.

Функции денег рассматриваются как проявление их сущности. Вместе с тем они могут выполняться только при участии людей. Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, применять деньги в процессах реализации и платежей, а также использовать их в качестве средства накопления.

Такой подход к функциям денег означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе, а функции денег могут осуществляться лишь при участии людей.

Рассмотрим пять функций денег:

Деньги как мера стоимости

Стоимость всех товаров получает выражение в деньгах. Деньги служат всеобщим воплощением и мерой товарных стоимостей. Данную функцию выполняют идеальные деньги, т.е. мысленно представляемые, а не реальные, находящиеся в руках товаровладельцев. Иначе говоря, стоимость продукта или услуги может быть выражена в деньгах при отсутствии реальных денег. Товары продаются не по стоимости, а по ценам. Цена - это денежное выражение стоимости. Чтобы сравнивать цены товаров, необходимо принять определенное количество денежного металла за единицу измерения или за масштаб цен.

Деньги как средство обращения

Функцию денег, как средства обращения выполняют не идеальные деньги, а реальные. В процессе товарного обращения, по Марксу, деньги играют роль посредника в обмене товаров. В этой функции полноценные деньги могут быть заменены денежными знаками: металлическими, бумажными, банковскими деньгами и в какой-то степени кредитными карточками.

3. Деньги как средство платежа

Товары не всегда продаются за наличные деньги, они могут быть проданы в кредит или с отсрочкой платежа. Когда товары продаются в кредит, средством обращения служат не сами деньги, а выраженные в них долговые обязательства, например векселя, по истечении срока которых заемщик обязан уплатить кредитору указанную в обязательстве сумму денег. Деньги функционируют как средство платежа не только при оплате купленных товаров в кредит, но и при погашении обязательств, например, при возврате денежных ссуд, внесении арендной платы, уплате налогов...

Являясь средством погашения обязательств, деньги выполняют функцию средства платежа.

Деньги как средство накопления или образования сбережений.

Деньги - это всеобщее воплощение богатства. Это побуждает людей накапливать их. В этом случае деньги изымаются из обращения и превращаются в сбережения. Для выполнения функции накопления деньги должны быть одновременно полноценными и реальными.

Мировые деньги.

Мировые деньги обслуживают международную торговлю и финансовые сделки. Они выполняют все вышерассмотренные функции, но в международном аспекте:

как мера международной стоимости;

как международное средство обращения;

как международное средство платежа;

как всеобщее воплощение богатства.

Деньги как средство накопления

Функция денег как средства накопления состоит в способности денег к сохранению стоимости или в том, что они дают возможность использовать имеющуюся в настоящий момент стоимости для будущей покупки.

Так как большинство других товаров и услуг такой способностью обладают не в полной мере. Так, услуги вообще не поддаются хранению. Товары могут храниться, но подвержены порче, устареванию, выходят из моды и т.п., в результате чего их стоимость со временем обычно снижается. Всех этих недостатков лишены деньги - они практически вечны, а их номинальная стоимость не меняется.

Кроме того, выполнению деньгами средства накопления способствует их абсолютная ликвидность. Вообще ликвидностью того или иного актива называют его способность быстро и без потери стоимости быть обмененным на товары или деньги. Высокая ликвидность и высокая стоимость - далеко не одно и то же.

Под абсолютной ликвидностью денег понимается то, что они в любой момент могут быть использованы для осуществления любого платежа и всегда имеют одну и ту же номинальную стоимость.

Функцию средства накопления выполняют как реальные деньги, так и их представители - бумажные и иные виды денег.

Реальные деньги как средство накопления.

Реальные деньги, т.е. деньги в виде драгоценных металлов, имеющие внутреннюю стоимость, в процессе накопления становятся сокровищем. В качестве сокровища выступают драгоценные металлы (золото, серебро, платина), драгоценные камни (природные алмазы, изумруды, рубины) и изделия из них. До тех пор пока деньги неотделимы или тесно связаны со своей товарной природой, они количественно сдерживаются только физическими масштабами добычи денежного металла. С появлением заменителей - иных форм денег - расширяются границы накопления. Полностью все количественные границы в стремлении к накоплению денег стираются с появлением денег в виде записей на счетах - электронных денег.

Наличные и безналичные деньги как средство накопления

Функция накопления может выполняться как наличными, так и безналичными деньгами. Причем в условиях развития банковской системы и безналичных расчетов преобладает накопление в безналичной форме в виде увеличения остатков средств на банковских счетах предприятий, населения, государства. Деньги, накапливаемые в безналичной форме, функционируют на финансовом рынке, деньги, сберегаемые в наличной форме, изымаются из оборота. В условиях высоких темпов инфляции происходит их обесценение.

Благодаря выполнению деньгами функции средства накопления происходит образование источников ссудного капитала, сохраняются предпосылки для возникновения и развития кредита. Деньги в функции накопления опосредуют процесс формирования, распределения и перераспределения национального дохода, используются при накоплении оборотного капитала, амортизационных отчислений предприятий, средств бюджетов, денежных средств личного сектора до момента их использования.

В современном мире деньги также используются и в качестве средств накопления. Эта функция означает, что деньги используются как актив, возникающий после продажи товаров или услуг, сохраняемый в целях обеспечения покупки в будущем. В развитой рыночной экономике свободные денежные средства население хранит в банках. Это обеспечивает высокую покупательную способность денег в будущем, предохраняет их от обесценения и способствует накоплению богатства. Поэтому современные показатели денежной массы (денежные агрегаты) включают в себя не только наличные деньги, но и депозиты в различных кредитных учреждениях.

Средство накопления как функция денег в условиях высокого уровня развития рыночных отношений и категория меновой стоимости вытекают из функций стоимости и средства обращения. Денежная форма в качестве особого товара имеет тенденцию к превращению в форму предметов роскоши, золотых и серебряных изделий. Во многих странах наличие фонда сокровищ рассматривалось как один из факторов устойчивости денежного обращения. Принималась во внимание способность фонда сокровищ обеспечить систематический прилив или отлив денежного металла из сферы обращения в сферу накопления и обратно, что соответствует расширению и сжатию объема функционирования денежной массы. В результате этих манипуляций деньги никогда не переполняют каналы денежного обращения и создаются необходимые условия подвижного равновесия денежной системы в целом.

Со временем роль накопления сокровищ как национального богатства снизилась. Функциональное значение сокровищ трансформируется, они служат резервным фондом покупательных средств или средства платежа. Накопление сокровищ происходит в виде золотого запаса общества, который концентрируется в банках, чаше всего в центральном эмиссионном банке.

Кредитные деньги как средство накопления

Особенность кредитных денег как средства накопления состоит в том, что они накапливаются в процессе постоянного обращения. Если они оседают на руках, то превращаются из действительных денег в бумажные символы. В этой функции кредитные деньги отражают также процесс концентрации временно свободных денежных средств и накоплений и превращение их в капитал. Кредитные деньги выполняют данную функцию, прежде всего для осуществления расширенного воспроизводства, когда нужно накопить необходимую для капитализации определенную денежную сумму. Накопление капитала в виде кредитных денег требуется и в движении оборотного капитала, когда образуется разрыв в продаже продукции и покупке сырья. Кредитные деньги способствуют устранению нарушений в кругообороте капитала.

В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, находящиеся у населения, а также остатки денег на счетах в банках. Образование накоплений у населения происходит за счет превышения доходов над расходами из-за необходимости создания резерва для предстоящих покупок. Это наиболее мобильный и ликвидный вид денежных накоплений, так как наличные деньги служат законным платежным средством и обязательны к приему во все виды платежей. Остатки на счетах в банках юридических и физических лиц являются менее мобильными и ликвидными, так как в отношении их использования могут возникнуть определенные ограничения. Существует очередность удовлетворения претензий по банковским счетам, имеют место ограничения в использовании наличных денег, принадлежащих юридическим лицам.

Основным условием выполнения деньгами функции средства накопления является стабильность их покупательной способности, т.е. способности денег обмениваться на товары и услуги. Стабильная покупательная способность определенного количества денег означает возможность их владельца приобретать неизменный набор товаров и услуг.

Выполняя функцию накопления, деньги играют большую роль в деятельности предприятий и домохозяйств.

Предприятия накапливают деньги:

для осуществления инвестиций;

для осуществления сезонных и других закупок с фиксированными сроками проведения;

для проведения периодических выплат (зарплаты, дивидендов акционерам и т.п.)

Существуют объективные причины роста сбережений населения:

рост денежных доходов;

изменение структуры потребительского спроса в пользу увеличения потребления товаров длительного пользования;

стремление гарантировать привычный уровень жизни после выхода на пенсию, потери трудоспособности;

для ликвидации противоречия между уровнем потребления и доходом молодежи.

Факторы, влияющие на функцию средства накопления

деньги стоимость накопление

Основным условием выполнения деньгами функции средства накопления является стабильность их покупательной способности. Если номинальная стоимость денег фиксирована, то реальная их стоимость (покупательная способность) может меняться. Прежде всего, она зависит от цен на товары и услуги:

D = 1: P ,

где D - покупательная способность денег;

Так, в условиях инфляции реальная стоимость денег резко падает и сохранение богатства в виде денег теряет экономический смысл. Начинается погоня за менее ликвидными или вообще неликвидными, но реальными ценностями: идет скупка земельных участков, недвижимости, произведений искусства, а то и просто муки, сахара и т.д.

При неполном выполнении национальной валютой функции средства накопления происходит скупка свободно конвертируемой валюты, в которой население и предприятия делают свои сбережения. Применительно к России - это феномен «долларизации»и «евроризация» экономики. В плане выполнения деньгами функции средства накопления он носит резко отрицательный характер.

Долларизация экономики осуществляется в форме покупки населением и хозяйствующими субъектами долларов (и др. иностр. валют) с целью увеличения дохода на свой капитал, защиты его от рисков, более выгодного и надежного размещения и инвестирования.

Особенно часто долларовые цены в России устанавливаются:

на товары и услуги с длительными сроками поставки и/или оплаты (это служит гарантией от инфляции);

на дорогостоящие товары (накопление денег на их покупку их тех же инфляционных соображений обычно ведется в долларах);

на импортные товары (продавцы сами приобретают их за рубежом за доллары и поэтому стремятся при продаже в России застраховать себя от возможного изменения курса).

Оценить размеры внедрения долларов во внутренний хозяйственный и денежный оборот страны трудно, т.к. эти инвалютные потоки часто носят незаконный характер, обслуживают «теневую» и не отражаются в официальной статистике. Долларизация экономики имеет тяжелые последствия. Перемещение доходов населения и хозяйствующих субъектов в сферу валютных операций подрывает инвестиционный процесс и экономический рост, наносит ущерб госбюджет, уменьшая налоговые поступления. В результате долларизации экономики денежные накопления не используются для вложения в реальный сектор экономики.

Покупка долларов означает по существу предоставление кредита США. Долларизация экономики вызывает расстройство денежно-кредитной и финансовой системы страны. Национальная валюта частично уступает свои денежные функции доллару. Накопленные населением и хозяйствующими субъектами доллары (так называемое замещение активов) представляют собой потенциально отложенный спрос на национальную валюту, что является инфляционным фактором. Долларизация экономики усиливает недоверие к национальной валюте. Долларизация экономики - глобальное явление, порождаемое кризисной ситуацией в стране.

В то же время не следует забывать, что источником бед является не доллар как таковой, а неустойчивость рубля. Поэтому решить проблему с помощью простого запрета долларовых цен нельзя.

Сбережения населения в иностранной валюте практически выводятся из сферы денежного оборота. Вдумаемся в бессмысленность ситуации: Россия продает на Запад товары, которые совсем не были бы лишними для ее обедневшего, измученного кризисами населения. А в обмен получает зеленые бумажки, которые то же самое население без всякой для себя видимой пользы прячет под подушку. Ведь эти сбережения осуществляются не столько ради получения дохода, сколько как гарантия сохранения сбережений.

Очевидно, что повышение уровня доверия к Центральному Банку как к эмитенту (организация, выпустившая (эмитировавшая) ценные бумаги для развития и финансирования своей деятельности) и к государству как гаранту устойчивости национальной валюты становится сегодня определяющим фактором разумного использования сбережений граждан в интересах экономики.

Заключение

В заключении можем отметить всю важность и актуальность денег не только в экономике страны, но и в жизни каждого человека.

С момента, когда люди почувствовали потребность обмениваться товарами друг с другом, началась история денег. Не только общество проходило свой путь эволюции, вместе с ним эволюционировали и деньги. Деньги менялись, и меняло их общество.

Они прошли непростой путь от каменного века до наших дней.

Основной ролью денег есть задача средства накопления, предполагающая производство какого-то актива или запаса, которые остались после реализации и потребления доходов. Деньги выступают здесь в виде прибереженного на будущее покупательной способности и платежеспособного спроса. Финансы могут исполнять эту функцию, поскольку наделены «совершенной ликвидностью», то есть когда бы, то ни было могут запросто исполнить роль платежного средства и, накопляясь, они не меняют своей номинальной стоимости. Вне сомнения, в странах с нарастающей инфляцией финансы не имеет смысла сберегать, они быстро обесцениваются.

Деньги служат составной частью и необходимым элементом отношений между участниками производственного процесса и экономической деятельности общества в целом.

При нормально развивающейся экономике выпуск денег в обращение происходит постоянно, однако, должно сохраняться равновесие между наличностью и безналичными деньгами. Деньги выполняют пять основных функций: это средство накопления, средство платежа, средство обращения, мера стоимости и функция мировых денег. Все пять функций представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг; они находятся в тесной и неразрывной связи между собой.

Средство накопления - это функция, в которой деньги обслуживают накопление стоимости в ее общей абстрактные формы в процессе расширенного воспроизводства.

Деньги, которые выполняют функцию средства накопления стоимости, следует отличать от текущих резервов денег как покупательных и платежных средств, которые постоянно создаются у субъектов экономики в результате кратковременных различий между текущими денежными поступлениями и расходами. Такие денежные средства не прекращают, а лишь замедляют свое движение, продолжая функционировать как средство обращения или средство платежа. Деньги же, которые обслуживают накопление стоимости, на определенное время выходят из оборота, останавливают свое движение, и их масса определяется другими, более широкими возможностями, чем потребности денежного обращения.

Список используемой литературы

1.Базылева Р.Г., Гурко А.С. Макроэкономика.- М., 2012

2.Белоусов В.Г. Деньги, денежное обращение. Инфляция: учебное пособие, С-Пб. - 2013.

3.Десницин Е.С. Новая денежно-кредитная политика. Финансы. №4 2007

4.Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2008

Деньги, кредит, банки. Шпаргалки Образцова Людмила Николаевна

6. Функция денег как средства накопления

Выполняя функцию накопления, деньги выступают как средство сохранения стоимости. В основе данной функции лежит одно из ключевых свойств денег – их абсолютная ликвидность: в любой необходимый момент человек, обладающий деньгами, может использовать их.

Увеличение денежных сбережений населения и использование денег как средства сохранения стоимости обусловлено рядом причин :

а) увеличение денежных доходов населения;

б) возрастание потребления населением товаров долговременного пользования;

в) желание гарантированно поддерживать привычный жизненный уровень в случаях утраты трудоспособности или выхода на пенсию;

г) потребность в устранении противоречия между уровнем потребления и доходами молодых людей.

Цель сбережения (накопления) денег экономическими субъектами:

а) инвестирование;

б) получение дохода;

в) закупки с фиксированными сроками проведения (например, сезонные).

Необходимое условие реализации деньгами функции средства накопления – это поддержание их покупательной способности, т. е. способности быть обмененными на товар, в стабильном состоянии.

Виды денежных накоплений :

1. Тезаврация (накопления в наличной денежной форме) – сбережение части доходов населения в наличной форме (частная тезаврация) имеет отрицательные последствия для экономики – так называемый парадокс бережливости. При сбережении денег у населения в наличной форме происходит «застой»: снижается спрос на товары и услуги, в результате снижения выручки от реализации товаров фирмы снижают спрос на факторы производства, что приводит к росту безработицы, снижению доходов населения и дальнейшему падению спроса. Кроме того, частная тезаврация влечет за собой издержки упущенных возможностей – владелец денег не получает процентный доход.

2. Банковская форма – накопления на банковских счетах, а также вложение денежных средств в ценные бумаги. Эта форма накопления – источник кредитования экономики.

Выполняя функцию средства накопления, деньги становятся посредником в процессах формирования национального богатства, а также его распределения и перераспределения.