Главная Финансирование бизнеса К преимуществам лизинга для лизингополучателя относится. Лизинг: плюсы и минусы. Преимущества и недостатки лизинга

К преимуществам лизинга для лизингополучателя относится. Лизинг: плюсы и минусы. Преимущества и недостатки лизинга

После длительных поисков Вы ищете . На веб сайтах бланков можно скачать очень много примеров. Как отыскать соответствующий и такой который сгодится к конкретной ситуации. Существуют правила. Выясните автора примера. Доверие журналиста, который опубликовал образец раскроет полезность образца. Важным есть информация в какое время он был написан. Устаревшие бланки мало принесут пользы. Важным должен быть вопрос в любой ли стране можно было использовать. Не все, что расположено в справочниках подходит везде. Для подстраховки сравните еще парочку таких же.

Рассмотрим наиболее значимые преимущества и недостатки договора лизинга в сравнении с кредитным договором. Компания – лизингополучатель может иметь экономию на налогах. Из-за этого отечественные предприятия имеют легальную возможность, используя лизинг, вкладывать свои средства в расширение производства и использование передовых технологий вместо уплаты налога. У компании – лизингодателя также имеется возможность экономии на налогах.

Процентные ставки по лизингу составляют от 8 до 16% в валюте и от16 до 21% в рублях. Чаще всего, это на 2 – 4% выше, чем ставки по кредиту. Это происходит потому, что лизингодатель чаще всего сам кредитуется в банке, и поэтому он закладывает некоторую маржу. И все же лизинговые операции выгоднее кредита на 10 – 30% за счет суммарной экономии на налогах, технических возможностей лизингодателя и пр.

С помощью лизинга компания без серьезных вложений имеет возможность обновить технологическое оборудование, и, следовательно, восстановить и увеличить свой потенциал.

Лизингополучатель несет ограниченную ответственность, поэтому риски его минимальны. Одновременно в сравнении с кредитом риск снижается и у компании-лизингодателя, поскольку у нее остается неоспоримое право на имущество. То есть, в случае, например, банкротства лизингополучателя лизингодатель имеет первоочередное право возмещения.

Поскольку риски минимальны, заключить договор лизинга чаще всего гораздо проще, чем получить долгосрочный кредит. Это наиболее актуально для малого и среднего бизнеса, ссуды которому банки предоставляют с осторожностью, а также когда создаются готовые ООО с расчетным счетом.

К тому же это могут быть и готовые фирмы с историей, которые предлагаются компанией ABF Group.

Договор лизинга более гибкий по сравнению с соглашением о предоставлении кредита, поскольку ссуда – это всегда ограничение сроков и размеров погашения. В случае лизинга у лизингополучателя имеется возможность выработки совместно с лизингодателем удобной и гибкой схемы.

Преимущества и недостатки лизинга

В этой статье мы подробно рассмотрим основные преимущества и недостатки лизинга. а также дадим их подробное описание.

Лизинговая форма финансирования покупки основных средств является наиболее популярной и широко востребованной не только в зарубежной практике, но и на отечественном рынке. Безусловно, это связано с рядом неоспоримых преимуществ, которые получает покупатель оборудования при приобретении его таким способом. Наиболее часто специалистами выделяются такие основные преимущества лизинга:

Преимущества по налогообложению. В первую очередь считается, что использование лизинговой схемы способствует оптимизации налогообложения предприятия. Во-первых, лизинговый платеж включается в величину совокупных расходов предприятия, которые уменьшают его налогооблагаемую базу и способствуют снижению налога на прибыль.

Помимо этого, приобретение оборудования по лизингу позволяет включить величину уплаченного НДС в сумму уменьшения обязательств предприятия по этому виду налога.

В-третьих, лизинг позволяет оперативно манипулировать с величиной налога на имущество: либо временно не платить его (когда имущество остается на балансе у лизингодателя) либо существенно уменьшать его величину за счет ускоренной амортизации.

Расширение производственных мощностей в условиях ограниченности финансовых ресурсов. Лизинг является отличным инструментом для того, чтобы существенно увеличить производственные мощности предприятия, в несколько раз превосходящие их нынешнюю величину. Это объясняется тем, что финансирование предприятия осуществляется под конкретный проект (оборудование), а не под имеющуюся величину активов или собственных средств. Кроме того, лизинг в отличие от кредита не снижает маневренность предприятия в привлечении средств со стороны (например, получения краткосрочных кредитов), так как он не меняет структуру активов и капитала и не влияет на финансовое состояние

Ускорение процессов обновления производственной базы и повышение эффективности предприятий. Особенностью лизинга является применение ускоренной амортизации, в результате чего предприятие намного быстрее обеспечивает окупаемость технологий и уже примерно через половину срока службы оборудования получает его в свою собственность. Далее оно может распорядиться им по своему усмотрению – либо использовать дальше, либо продать и приобрести по лизингу более современные и конкурентоспособные технологии.

Впрочем, обладая неоспоримыми преимуществами, лизинг не лишен и некоторых недостатков. Основные недостатки лизинга сводятся к следующему:

Зачастую обязательным условием лизинга является необходимость оплатить авансовый взнос лизингодателю, который может составлять до 30% от стоимости оборудования. В этом случае долгосрочный кредит более привлекательный, так как при достаточно надежном финансовом положении заемщика возможно 100% кредитование всей стоимости оборудования.

Кроме того, процедура лизинга считается более сложной в организационном плане (так как больше участников сделки), а значит более длительной и срок приобретения крайне необходимого оборудования может растянуться на месяцы.

Преимущества и недостатки лизинга

Как и любая форма заимствования денежных средств,лизинг имеет свои преимущества и недостатки. В чем они заключаются? Ниже рассмотрим информацию, которую следует учитывать перед приобретением имущества по договору лизинга.

Преимущества лизинга.

1. Лизинг позволяет приобрести дорогостоящее имущество — транспорт, оборудование, недвижимость, имея на руках денежную сумму, необходимую только для первого

2. При получении имущества в лизинг не потребуется ни поручитель, ни имущество в залог – интересы лизинговой компании уже обеспечены тем, что приобретаемое в лизинг имущество является собственностью лизингодателя. Это облегчает возможность получения финансовых средств и делает оптимальным использование именно лизинговой конструкции.

3. Экономия в налоговых платежах – в соответствии с положениями главы 25 Налогового кодекса России платежи по договору лизинга уменьшают налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Однако, касается это только тех организаций, которые выбрали для себя и применяют общую систему налогообложения. Кроме того, ускоренная амортизация снижает налог на имущество, что в конечном итоге также снижает стоимость предмета лизинга. Суммарная стоимость экономии оказывается выше, чем стоимость кредита. Даже с учетом того факта, что лизинговые процентные ставки могут оказаться выше, чем кредитные ставки банка. По мнению разных экспертов, разница в ставках может быть от 2% до 4%.

4. Использование лизинга в предпринимательской деятельность дает огромное преимущество – получение лизинга не влияет на заемную способность получателя. Кредитная задолженность не увеличивается и не влияет на принятие банком решения о выдаче кредита, если впоследствии возникает необходимость в привлечении кредитных средств.

5. Срок лизинга может быть выше, чем срок договора кредитования.

Недостатки лизинга

1. Заключая договор лизинга, следует иметь в виду, что собственником имущества до полной оплаты по договору является лизингодатель. Это значит, что в случае просрочки по оплате лизинговых платежей и нарушения условий по договору имущество может быть изъято из пользования. И если при нарушении условий договора кредитования у владельца имущества есть некоторые гарантии – наличие права собственности, пусть даже обремененного залогом, то в случае лизинга таких гарантий нет и вопрос изъятия имущества становится фактически делом техники.

2. Размер лизинговых платежей, как правило, выше кредитных платежей. Это является своеобразной платой за отсутствие поручителей и залогов и в тоже время компенсируется экономией налогового бремени. Поэтому, принимая решение в пользу кредита или лизинга, просчитайте все платежи.

3. Ответственность за состояние имущества несет лизингополучатель, тогда как собственником до полной оплаты по договору остается лизингодатель.

4. Заключая договор лизинга, следует внимательно проанализировать и оценить предмет лизинга – со временем любое имущество устаревает, а для некоторых объектов значение морального износа весьма велико – к моменту окончания срока действия договора лизинга, предмет лизинг может устареть настолько, что уже утратит финансовую привлекательность, а обязательства по оплате лизинговых платежей останутся.

5. Договорлизинга может быть заключентолько слицом,имеющшим положительнуюфинансовую историю. Для вновьсозданныхорганизация такая форма получения финансовых средств недоступна — лизинговая компания, предоставляя имущество,должнабыть уверена в платежеспособности.

Подводя итоги, можно резюмировать, что у лизинга есть как преимущества, так и недостатки. Достаточная простота оформления и реальная возможность получения имущества в лизинг повышает размер ставки по платежам, что, однако, по мнению специалистов, компенсируется уменьшением налоговых платежей.

Активное использование лизинговой схемы, несомненно, свидетельствует о том, что получение имущества в лизинг-эффективный финансовый инструмент развития бизнеса, который часто является наиболее оптимальным решением при выборе способа привлечения финансовых средств.

Но платить Вам, а потому лучший совет: зная нюансы, семь раз отмерь и один раз отрежь.

Общую информацию о лизинге Вы можете получить здесь:

Преимущества и недостатки лизинга

Преимущества лизинга

Рассмотрим преимущества и недостатки лизинга. С одной стороны лизинг сочетает в себе элементы аренды, кредита или инвестиций, а с другой – эта деятельность построена на разделении прав собственности на автомобиль, и прав использования автомобиля.

Преимущества лизинга:

Многие эксперты считают, что можно выделить определенные преимущества лизинга. Некоторые преимущества лизинга очевидны и не вызывают никаких вопросов, но некоторые можно смело переименовывать в недостатки лизинга, или, что будет более точно в подводные камни лизинга. Ведь то, что является плюсом лизинга для одной стороны сделки (лизингодателя) может смело иметь название недостатки лизинга для второй стороны – лизингополучателя.

Специалисты выделяют следующие моменты, благодаря которым можно сказать, чем выгоден лизинг. Это:

Лизинг предполагает 100%-ное финансирование, кроме того, не требуется быстрый возврат всей суммы долга;

Лизинговая сделка одновременно решает вопросы приобретения и финансирования активов;

Лизинг выгоден мелким заемщикам, так как аренда обеспечивает их финансирование в точном соответствии с потребностями в финансируемых активах.

Также это выгодно для всех людей, не имеющих возможности осуществить финансирование посредством ссуды или возобновляемого кредита, как это принято у крупных компаний.

Лизинговый договор составляют с учетом требований и специфических особенностей арендаторов;

Лизинг способствует большей свободе арендатора в принятии решений. Например, плюсы лизинга состоят в том, при покупке объекта у человека есть 2 варианта - либо покупать, либо не покупать, -при аренде - либо арендовать, либо нет, а при лизинге арендатор сам определяет наиболее приемлемые для себя условия. Хотя тут сложно сказать хорошо ли это, ведь такой показатель смело можно трактовать как преимущества и недостатки лизинга

Большинство арендаторов разрабатывают свои планы в долгосрочной перспективе. Все это время их финансовые возможности в значительной степени ограничены. Посредством лизинга можно преодолеть такие ограничения, что открывает перед арендатором большие возможности в инвестиционном и финансовом планировании;

Согласно договору лизинговые платежи должны вноситься по заранее составленному графику. Именно благодаря такому графику арендатор может координировать свои затраты на финансирование вложений и прибыль от реализации продукции;

Государственная политика сегодня направлена на поощрение и расширение лизинговых операций. Ведь как лизинг, как ничто другое способствует реализации продукции производства, что выгодно для государства;

Даже если у арендатора не имеет значительных финансовых ресурсов, лизинг позволит ему реализовать довольно крупный проект;

Лизинговая сделка оформляется гораздо проще, чем альтернативная ей ссуда в банке;

Если проект арендатора отличается низкой доходностью, он может воспользоваться возвратным лизингом и обеспечить себе льготное налогообложение прибыли;

По истечении срока действия лизингового договора предмет лизинга все еще обладает высокой ликвидационной стоимостью, хотя лизингополучатель получает право выкупить его по «остаточной» низкой стоимости, что часто является решающим фактором для принятия решения о сделке;

При использовании лизинга в активе арендатора находится больше свободных средств, чем при покупке того же объекта;

Средства на уплату лизинговых платежей поступают до образования облагаемой налогом прибыли. Другими словами арендатор не выплачивает с них налоги.

Лизингополучатель может получить дополнительные займы, так как лизинг не затрагивает соотношения собственных и заемных средств и др.

Несмотря на свой относительно небольшой возраст, на преимущества и недостатки лизинга, на то, что необходимо выплачивать транспортный налог лизинг, и на все остальные подводные камни лизинга, такие финансовые операции набирают обороты в России. Причем специалисты говорят, и признают, что некоторые преимущества для лизингодателей являются тем, что можно смело заносить в графу минусы лизинга или недостатки лизинга для лизингополучателя.

Давайте рассмотрим, какие преимущества в лизинге для лизингодателя:

Арендатору не принадлежит право собственности на передаваемое в лизинг имущество (это тот вариант, который одновременно может быть отнесен в обе графы – в плюсы и минусы лизинга), таким образом, лизингодатель может использовать это в собственных целях (например, в качестве дополнительной гарантии возврата кредитных средств);

Право собственности на лизинговый объект может обеспечить существенные налоговые льготы;

После ускоренной амортизации предмет лизинга обладает высокой ликвидационной стоимостью, благодаря чему ее возврат после окончания срока договора может принести достаточно большую прибыль лизингодателю. Однако лизингополучатель хочет выкупить свой автомобиль по максимально низкой стоимости;

Лизингодатель оказывает продавцу помощь при продаже предмета лизинга, продавец, в свою очередь, предлагает клиентам финансирование поставок автомобиля с помощью лизинга;

Лизингодатель играет основную роль при подготовке и проведении лизинговой сделки. Он оказывает лизингополучателю определенные услуги, за которые последний обязан заплатить;

Так как инвестиции выступают в форме имущества - автомобиля (а не денежной суммы), это в значительной мере снижает риск невозврата средств;

Задача лизинга - направить финансовые ресурсы непосредственно на приобретение материальных активов, этим лизингодатель устраняет проблему нецелевого применения кредитных средств;

Лизингодатель имеет возможность привлечения дополнительных материальных ресурсов для расширения своей деятельности посредством передаваемого в лизинг имущества и др.

И естественно, лизинг, как и все финансовые операции имеет и свои минусы. Недостатки лизинга:

Лизингодатель обязан регулярно выплачивать лизинговые платежи;

Лизингополучатель несет полную ответственность за состояние лизингового объекта, то есть существует риск старения или повреждения имущества;

Лизингополучатель не является собственником автомобиля, он не может использовать его в качестве залога при получении займа;

Перед совершением лизинговой сделки предстоит предварительная работа по ее экспертизе, оплачивать которую будет лизингополучатель;

У лизингополучателя существует возможность досрочного выкупа имущества по договору лизинга. В лизинговом договоре должен быть указан расчет выкупной цены по состоянию на каждый месяц, закрепляя тем самым за лизингополучателем право на досрочный выкуп и др.

Ни один из видов деятельности не найдет широкого применения, если он не будет приносить выгод всем участникам договорных отношений.

Преимущества лизинга для лизингополучателей:

Преимущества лизинга для лизинговых компаний:

Для поставщиков оборудования партнерство с лизинговыми компаниями дает следующие преимущества:

Для банков, участвующих в лизинговых операциях, возможны следующие преимущества:

Вместе с вышеперечисленными преимуществами, лизинг имеет и недостатки , проявляющиеся прежде всего в финансово - кредитной сфере и нерешенных бухгалтерских проблемах:

1. От долгосрочного кредита лизинг отличается повышенной сложностью организации, которая заключается в большем количестве участников.
2. Для лизингополучателя лизинг может нести в себе ряд недостатков, таких как:
- * при финансовом лизинге арендные платежи не прекращаются до конца контракта, даже если научно-технический прогресс делает лизинговое имущество устаревшим;
- * лизингополучатель не выигрывает на повышении остаточной стоимости оборудования;
- * возвратный международный лизинг, построенный на налоговой основе, периодически оборачивается убытками для страны лизингодателя;
- * при международных мультивалютных лизинговых сделках отсутствуют полные гарантии от валютных рисков, т.е. проблемы переносятся с одного участника на другого.

Однако положительных моментов, присущих лизингу, намного больше, чем отрицательных, а исторический опыт развития лизинга во многих странах подтверждает его важную роль в обновлении производства, расширении сбыта продукции и активизации инвестиционной деятельности. Особенно привлекательным лизинг становился с введением налоговых и амортизационных льгот.

В наши дни лизинг получает все большее распространение и становится востребованным на финансовом рынке, так как он может повышать эффективность экономической деятельности. Финансовая аренда как таковая зародилась на современном рынке относительно недавно, но она стремительно набирает обороты и большое количество предпринимателей принимают решение использовать ее для извлечения своей выгоды. Услуга лизинга становится популярной благодаря ее цели – осуществлении финансовой помощи разным организациям, предпринимателям и поддержки российского бизнеса.

Реализация финансовой аренды помогает развиваться техническому прогрессу за счет стимулирования покупательской способности организаций, которые нуждаются в улучшении производственной базы. Цель лизинга также состоит в том, что он способствует увеличению возможностей как материальных, так и технических для компаний, которые оказывают услуги и производят различную продукцию. При осуществлении данной сделки привлекаются дополнительные ресурсы, и данные компании могут обновить имеющиеся у них средства производства, расширить их базу или же заменить их на более качественные.

Компании, занимающиеся лизинговой деятельностью, могут предложить лизингополучателям программы разных типов в зависимости от цели оформления договора и платежеспособности клиента. Среди таких программ можно увидеть международную или внутреннюю финансовую аренду. Они отличаются тем, что в первом случае клиент желает приобрести имущество у российского продавца, а во втором – у продавца, находящегося за границей. Также договор финансовой аренды бывает оперативным или возвратным. Каждый тип договора предполагает наличие некоторых особенностей получения интересуемого клиента имущества. Имеются и другие типы схем лизинга, которые определяются различными потребностями лизингополучателя исходя из его коммерческих желаний.

Договор лизинга предусматривает различные сроки, которые варьируются в зависимости от его объекта, начальной цены и амортизации. Лизингополучатель за оказание услуги уплачивает определенную денежную сумму – лизинговые платежи. Он должен уплачивать их исходя из условий, определенных в договоре, каждый месяц, каждый квартал или же раз в год. Такое условие не является строго определённым и может быть установлено по волеизъявлению сторон. Именно этими денежными средствами и обеспечивается финансовая выгода в сделке кредитора – лизингодателя.

Следует упомянуть и о существовании такой ситуации, когда лизингополучатель больше не нуждается в приобретенном для него имуществе или же не желает пользоваться им. При таких обстоятельствах он может передать за плату это имущество другому человеку (организации). Именно это будет именоваться сублизингом.

Сублизинг предусмотрен законодательством, и для него существуют определенные правила. Лизингополучатель становится, как временный владелец вещи, по сублизингу субарендатором. Договор должен быть заключен также в письменном виде. Он передается на согласование первоначальному лизингодателю, который может разрешить или запретить совершение такой сделки.

Так, договор лизинга определен его экономически направленными целями, и он позволяет всем сторонам по договору приобрести свою выгоду. Продавцу товара – получить прибыль от продажи, лизингодателю – иметь постоянный доход от платежей, а лизингополучателю – владеть и пользоваться нужным имуществом.

С развитием сфер деятельности порождает разнообразие денежных ресурсов, необходимых для ведения деятельности. Это коснулось также сектора кредитования. Наряду с традиционным кредитом на рынке появился такой источник пополнения средств, как лизинг. Оба банковских продукта используются для временного удовлетворения потребности в заемных средствах. Так чем отличается кредит от лизинга?

Термины

Лизинг представляет собой договорную процедуру, при которой лизинговая компания приобретает в собственность у конкретного продавца имущество и передает его во временное пользование клиенту. После погашения стоимости актива и комиссии кредитора право собственности на актив может быть передано клиенту. Этот пункт должен быть прописан в договоре. В независимости от того, выкупит клиент имущество или нет, лизинговая компания в течение всего срока действия договора несет ответственность за объект.

Кредит - это займ, который банк предоставляет для покупки конкретного актива. Чаще всего приобретаемое имущество является залогом по сделке.

Рассмотрим детальнее, что схожего, чем отличается лизинг от кредита? Что выгоднее для предприятий и физических лиц?

Общие черты

Кредит, как и лизинг, характеризуются такими критериями, как срочность, платность и возвратность. В обоих случаях происходит погашение ссуды путем возврата средств кредитору. Деньги предоставляются на конкретный срок и за определенную плату. Погашение задолженности позже указанного срока является нарушением условий договора.

Чем отличается лизинг от кредита: простым языком

Сравнивать оба банковских продукта имеет смысл только при покупке дорогостоящего актива, например, автомобиля, оборудования или недвижимости. Сама суть лизинга заключается в том, что банк или компания приобретает по требованию клиента определенный актив, а затем передает его во временное пользование клиенту. Поэтому рассматривать лизинг для пополнения оборотных средств организации не имеет смысла.

Вообще клиентами лизинговых компаний чаще являются организации или ИП, а не физические лица. Потребность в данном продукте возникает, когда предприниматель хочет приобрести дорогое оборудование, транспортное средство или недвижимость, но ему не хватает собственных средств. Тогда он обращается в компанию, которая приобретает это оборудование, а затем сдает его в аренду. Клиент обязуется поэтапно выплачивать стоимость актива и проценты компании.

Кредит является более привлекательным для потребителя. Имущество сразу переходит в собственность клиента. Погашать сумму займа с процентами все таки придется, но для этого у клиента есть от 5 (автокредит) до 30 лет (ипотека). Да и переплата по целевому кредиту будет меньше, чем по лизингу.

Чем лизинг отличается от кредита для физических лиц? Так же как и в случае с кредитованием предпринимателей, основным фактором является способ использования имущества. В случае с лизингом речь идет только о временном пользовании с возможностью последующего выкупа актива. В периоды роста процентных ставок спрос на лизинг увеличивается.

У физических лиц появляется возможность приобрести сельскохозяйственную технику, недвижимость, транспортное средство, не переплачивая большие суммы кредитору. В кризисные периоды лимиты предоставления заемных средств в банках занижаются.

Особенности для предпринимателей

Банковский кредит может направляться на пополнение любых как основных, так и оборотных средств. Лизинг можно использовать только в качестве основного капитала. Соответственно, договор оформляется на среднесрочный или долгосрочный период.

Купленный в рамках лизингового договора актив не отражается на балансе предприятия. Со всех вносимых в рамках договора платежей не взимается налог на прибыль. Эти затраты ложатся на текущие расходы компании. Так что экономия на налогах является еще одним преимуществом лизинга для предпринимателей.

Лизинг или кредит: чем отличаются? Что выгоднее?

Основное отличием между этими двумя продуктами заключается в том, что кредит всегда выдается в виде денежных средств. В то время как в лизинге идет речь о предоставлении имущества во временное пользование. Купленное в кредит имущество сразу отражается в балансе организации, а переданное на условиях лизинга - только после выкупа у лизингодателя и при условии, что этот пункт прописан в договоре.

Еще чем отличается кредит от лизинга? Преимущество лизинга заключается в том, что для его оформления чаще всего не требуется залог. В редких случаях банк может запросить небольшой процент от суммы сделки. Кредит предоставляется под залог купленного или любого другого имущества. Причем его стоимость может в несколько раз превышать объем кредита. Это вызывает массу проблем у представителей малого и среднего бизнеса.

Для кредитора более выгодным является договор лизинга. У арендатора появляется больше свободы действий в отношении объекта сделки. Затраты на обслуживание имущества могут быть включены в ежемесячную плату. В случае с кредитом клиенту приходится самостоятельно искать средства для оплаты страховки, налогов и госпошлины.

Подвиды лизинга

Ранее уже говорилось, что условиями договора может быть предусмотрена возможность выкупа актива. Но возвратный лизинг может работать и по другой схеме. Например, предприятие продает часть оборудования лизинговой компании, а затем забирает его обратно на условиях финансовой аренды. Лизингодатель выплачивает аванс (примерно 30% от стоимости) и ежемесячные платежи. По завершении срока действия договора имущество снова становится собственностью организации.

Договор заключается обычно на срок до 5 лет. Суммы ежемесячных платежей зависят от стоимости оборудования и его ликвидности. Чем новее и более востребованный актив, тем меньше денег придется платить в качестве взноса.

Оформление

Еще чем отличается кредит от лизинга? Оформить договор аренды гораздо легче, чем взять кредит. Во втором случае клиенту нужно предоставить целый пакет документов, залог и гарантии. На тщательное изучение всех документов и кредитной истории клиента банк тратит минимум 2-3 недели. Только после этого выносится окончательное решение о выдаче займа.

Вот, чем отличается кредит от лизинга.

Сегодня клиенты, решив приобрести новый автомобиль, все чаще прибегают к услугам лизинговых компаний. Этот механизм позволяет получить машину без больших единовременных вложений собственных средств и является хорошей альтернативой банковским кредитам. Но конкретно, чем выгоден лизинг автомобиля для лизингополучателя могут ответить далеко не все.

Что это такое

Первым делом необходимо разобраться с самим понятием, а лишь затем рассматривать преимущества и недостатки продукта.

И так лизинг или финансовая аренда – это инструмент привлечения средств на приобретение техники, оборудования, недвижимости или иного имущества. При этом конкретное имущество приобретается под клиента и затем передается ему во временное владение на правах аренды.

Часто можно встретить утверждение, что лизинг – одна из разновидностей кредитования. Это совершенно неверно. На самом деле по своей природе лизинг все же относиться к аренде, просто в большинстве случаев по окончании договора клиент получает право выкупить имущество.

Собственность на автомобиль до момента его выкупа остается за лизингодателем. Это не позволяет клиенту оформить его в залог или продать. Сдавать в аренду предметы лизинга можно, но надо получать на это специальное разрешение от лизингодателя.

Рассмотрим, какие стороны фигурируют в лизинговой сделке:

лизингодатель, который осуществляет финансирование сделки за счет собственных средств или привлеченных банковских кредитов;
лизингополучатель, обязующийся взять приобретенное лизингодателем имущество в аренду на определенный срок с уплатой за услугу установленного вознаграждения в виде процентов;
продавец, который осуществляет поставку автомобильной техники лизингополучателю;
страховая компания, с которой лизингополучатель подписывает договор КАСКО в пользу лизингодателя.

Законом разрешено привлечение к сделке и других сторон, например, оценщиков или банков. На практике обычно необходимости при автолизинге в этом нет, и лизинговые компании обходятся минимальным количеством участников сделки.

Основные условия

Каждая компания имеет возможность самостоятельно предлагать клиентам различные условия. При этом в отличие от банков лизинговые компании практически полностью свободны в параметрах сделки.

Часто при приобретении автомобиля в лизинг предлагаются стандартные условия одной из действующих в компании программ. Но клиент может попробовать согласовать более оптимальные для себя параметры.

Первоначальный взнос по лизинговой сделке является обеспечением определенных гарантий для лизинговой компании. Чем он выше, тем больше шансов на получение положительного решения. Максимально первоначальный взнос достигает половины стоимости машины.

Обычно минимальный размер первого взноса установлен на уровне 10-20%, но в рамках специальных предложений вполне можно приобрести авто в лизинг без авансового платежа.

Размер удорожания по сделки составит около 5-10% от первоначальной стоимости машины. Клиент также может получить до 10% скидки от цены машины, воспользовавшись корпоративными скидками лизинговой компании.

Обязательно машину надо будет застраховать по программе КАСКО. Обходиться эта услуга недешево, тем более что список аккредитованных страховых компаний строго устанавливается лизингодателем.

Дополнительное обеспечение по лизинговым сделкам с автомобилями обычно не требуется. Компании достаточно того, что машина будет в ее собственности до момента полного выкупа клиентом.

Важно! Лизинговый договор не обязательно предусматривает выкуп имущества. Если предмет лизинга не выкупается лизингополучателем, то его необходимо вернуть лизингодателю в соответствии с условиями лизингового соглашения.

Таблица. Условия лизинга автомобиля (основные).

Видео: Почему выгодно оформлять

Чем выгоден лизинг автомобиля для организаций и ИП

Главным образом услуги лизинга интересны для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Особенно, если применяется общая система налогообложения. За счет лизинга можно существенно снизить налоговую базу и ускорить амортизацию имущества.

Важно! Позиция налоговых инспекций по лизинговым сделкам не всегда однозначна. В ряде случаев свои права приходиться отстаивать, в том числе и в суде. Сотрудники лизинговой компании будут готовы помочь в любое время.

Еще одним плюсом лизинга для бизнеса является возможность согласовать удобный график платежей. При этом будут учтены все особенности работы конкретного клиента. Например, сезонность или зависимость от крупных клиентов.

Рассмотрим, какие варианты графиков платежей обычно доступны клиентам:

равномерный;
убывающий (дифференцированный);
сезонный;
индивидуальный.

Новому бизнесу, который еще только начинает деятельность, понравиться возможность получить отсрочку по регулярным платежам на период до 6 месяцев. Хотя она доступна не во всех компаниях.

По окончанию лизингового договора автомобиль можно просто вернуть в лизинговую компанию, а взамен приобрести новый. Это избавляет от необходимости связываться с продажей и экономит время клиента.

Лизинг на 2-3 года также позволяет сократить размеры ежемесячных платежей. Это актуально, если планируется регулярно обновлять парк машин.

Риски потери автомобиля в стоимости из-за повреждений или ДТП полностью ложатся на страховую и лизинговую компании. Клиент совершенно ничем не рискует, ведь авто можно вернуть лизингодателю.

Заканчивая раздел, рассмотрим все, чем выгоден лизинг автомобиля для предприятий и индивидуальных предпринимателей:

снижение налогов, особенно если применяется ОСНО;
возможность регулярного обновления парка техники без больших единовременных затрат;
график выплат с учетом особенностей бизнеса клиента;
снижение рисков, связанных с потерей машины в стоимости из-за форс-мажорных обстоятельств;
нет необходимости связываться с самостоятельной продажей.

Для частных лиц

Долгое время Закон «О лизинге» позволял приобретать только имущество, предназначенное для предпринимательской деятельности. Это практически исключало возможность оформления лизинга для физических лиц.

Ситуация изменилась в 2011 году. Именно тогда начали действовать поправки, позволившие приобретать любое имущество в лизинг, независимо от его предназначения. Но до сих пор с физическими лицами работают только отдельные компании.

К сожалению, частные лица не смогут воспользоваться налоговыми преференциями при лизинге автомобилей. Но все остальные плюсы для них остаются доступными.

Важно! Часто клиенты путаются и представляют лизинг как замену автокредитам. На самом деле это не так, понятие лизинга ближе к аренде, но несколько шире.

Главный плюс лизинга в возможности быстро обновлять технику, не заморачиваясь с продажей старой машины. Эта забота полностью ложиться на плечи лизингодателя. Особенно это актуально для клиентов, которые хотят приобрести авто премиум-класса и обновлять его раз в 2-3 года.

Размер лизинговых платежей при этом будет значительно ниже, чем при автокредите на аналогичный срок, а клиент снижает риски, связанные с потерей автомобиля в стоимости из-за ДТП.

Рассмотрим все преимущества лизинга для физических лиц:

график платежей с учетом доходов и занятости клиента;
индивидуальная процентная ставка;
нет проблем с реализацией машины, так как ее можно вернуть лизингодателю по окончании договора;
снижение определенных рисков;
возможность включить в лизинговые платежи различные страховые и сервисные услуги, а также любое дополнительное оборудование.

Схема сделки

Приобрести автомобиль в лизинг не сложнее, чем оформить автокредит. От клиента потребуется стандартный набор документов, установленных компанией, первоначальный взнос и заполненная заявка.

Рассмотрим схему лизинговой сделки по пунктам:

клиент выбирает подходящую машину и продавца самостоятельно или с помощью представителя лизинговой компании;
заполняется и отправляется заявка от лизингополучателя, к которой прикладывается требуемый пакет документов;
лизинговая компания анализирует потенциального получателя техники и его финансовое положение, а затем принимает решение по сделки;
стороны подписывают договор;
на счет лизингодателя поступает авансовый платеж, а затем он оплачивает автомобиль дилеру и клиент получает имущество.

Недостатки

Рассматривая выгоды, которые получает клиент от использования лизинговых услуг при приобретении автомобиля нельзя не остановиться на недостатках продукта, ведь как известно идеальных вещей не существует.

Главным недостатком лизинга является оформление собственности на лизинговую компанию. Это ограничивает клиента в возможности распоряжения автомобилем. Например, его сдачу в аренду надо обязательно согласовывать.

Изъятие лизингового имущества происходит быстрее, а на уступки компании идут очень редко. Поэтому риск потери денег из-за даже небольшой просрочки достаточно велик.

Важно! Часто по лизинговому договору максимальный годовой пробег также ограничен.

Обязательный договор КАСКО в указанной лизингодателем компании приведет к дополнительным расходам, что также является отрицательной чертой лизинга.

Последний недостаток, о котором надо знать – наличие моратория на досрочный выкуп автомобиля в 6-12 месяцев.

Лизинг станет отличным вариантом приобретения автомобиля, если планируется его регулярно обновлять или возникли проблемы с получением кредита в банке. Несмотря на некоторые недостатки плюсов у продукта все же больше. Особенный интерес он представляет для бизнеса, который может снижать налоги за счет лизинговой сделки.