Главная Как создать свой бизнес? Сущность и функции денег. Функция денег как средства накопления и сбережения

Сущность и функции денег. Функция денег как средства накопления и сбережения

Накопление денег — двойственный по своим социально-экономическим последствиям процесс.

Золотые и серебряные слитки, став универсальными деньгами, способствовали быстрому развитию товарно-денежных отношений и создали новый феномен этих отношений — накопление денег. Это явление товарно-денежного хозяйства имело не только экономические последствия (быстрый рост экономики), но и социальные: расслоение общества на богатых и бедных и дальнейшее усиление этого разрыва.

Социально-экономические последствия накопления денег, как процесса товарно-денежных отношений

Функция денег как средства накопления

В функции средства накопления (сбережения) деньги используются для образования резерва покупательного и платежного средства . Выполнение деньгами функции средства накопления обусловлено потребностями в расширенном общественном воспроизводстве, дорогостоящем потреблении. Так, товаропроизводитель, желая приобрести дорогостоящее оборудование, должен прибегнуть к накоплению, т.е. после реализации товара не обращать денежную выручку в новый товар. С расширением товарного хозяйства, превращением его в непрерывно воспроизводящуюся систему отношений возникает необходимость создания страховых запасов не в натуральном виде, а в более компактном и универсальном денежном облике.

Функцию средства накопления выполняют как реальные деньги, так и их представители — бумажные и иные виды денег.

Реальные деньги как средство накопления

Реальные деньги, т.е. деньги в виде драгоценных металлов, имеющие внутреннюю стоимость, в процессе накопления становятся сокровищем. В качестве сокровища выступают драгоценные металлы (золото, серебро, платина и металлы платиновой группы — палладий, родий, иридий, рутений и осмий), драгоценные камни (природные алмазы, изумруды, рубины) и изделия из них. До тех пор пока деньги неотделимы или тесно связаны со своей товарной природой, они количественно сдерживаются только физическими масштабами добычи денежного металла. С появлением заменителей — иных форм денег — расширяются границы накопления. Полностью все количественные границы в стремлении к накоплению денег стираются с появлением денег в виде записей на счетах — электронных денег.

Наличные и безналичные деньги как средство накопления

Функция накопления может выполняться как наличными, так и безналичными деньгами. Причем в условиях развития банковской системы и преобладает накопление в безналичной форме в виде увеличения остатков средств на банковских счетах предприятий, населения, государства. Деньги, накапливаемые в безналичной форме, функционируют на , деньги, сберегаемые в наличной форме, изымаются из оборота. В условиях высоких темпов инфляции происходит их обесценение.

Благодаря выполнению деньгами функции средства накопления происходит образование источников , сохраняются предпосылки для и развития кредита. Деньги в функции накопления опосредуют процесс формирования, распределения и перераспределения , используются при накоплении оборотного капитала, амортизационных отчислений предприятий, средств бюджетов, денежных средств личного сектора до момента их использования.

В современном мире деньги также используются и в качестве средств накопления. Эта функция означает, что деньги используются как актив, возникающий после продажи товаров или услуг, сохраняемый в целях обеспечения покупки в будущем. В развитой рыночной экономике свободные денежные средства население хранит в банках. Это обеспечивает высокую покупательную способность денег в будущем, предохраняет их от обесценения и способствует накоплению богатства. Поэтому современные показатели денежной массы (денежные агрегаты) включают в себя не только наличные деньги, но и депозиты в различных кредитных учреждениях.

Средство накопления как функция денег в условиях высокого уровня развития рыночных отношений и категория меновой стоимости вытекают из функций и средства обращения. С мерилом стоимости сближает сокровище то, что оно также должно быть вещественным воплощением всеобщего общественного необходимого труда. Но деньги как средство сбережения сокровища, в отличие от мерила стоимости, выступают не идеально, а вещественно. Они имеют самостоятельное существование вне сферы обращения, выступая в качестве материализации всеобщего богатства.

Денежная форма в качестве особого товара имеет тенденцию к превращению в форму предметов роскоши, золотых и серебряных изделий. Во многих странах наличие фонда сокровищ рассматривалось как один из факторов устойчивости денежного обращения. Принималась во внимание способность фонда сокровищ обеспечить систематический прилив или отлив денежного металла из сферы обращения в сферу накопления и обратно, что соответствует расширению и сжатию объема функционирования денежной массы. В результате этих манипуляций деньги никогда не переполняют каналы денежного обращения и создаются необходимые условия подвижного равновесия в целом.

Со временем роль накопления сокровищ как национального богатства снизилась. Функциональное значение сокровищ трансформируется, они служат резервным фондом покупательных средств или средства платежа. Накопление сокровищ происходит в виде золотого запаса общества, который концентрируется в банках, чаше всего в центральном эмиссионном банке.

Кредитные деньги как средство накопления

Особенность как средства накопления состоит в том, что они накапливаются в процессе постоянного обращения. Если они оседают на руках, то превращаются из действительных денег в бумажные символы. В этой функции кредитные деньги отражают также процесс концентрации временно свободных денежных средств и накоплений и превращение их в капитал. Кредитные деньги выполняют данную функцию прежде всего для осуществления расширенного воспроизводства, когда нужно накопить необходимую для капитализации определенную денежную сумму. Накопление капитала в виде кредитных денег требуется и в движении оборотного капитала, когда образуется разрыв в продаже продукции и покупке сырья. Кредитные деньги способствуют устранению нарушений в кругообороте капитала.

В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, находящиеся у населения, а также остатки денег на счетах в банках. Образование накоплений у населения происходит за счет превышения доходов над расходами из-за необходимости создания резерва для предстоящих покупок. Это наиболее мобильный и ликвидный вид денежных накоплений, так как наличные деньги служат законным платежным средством и обязательны к приему во все виды платежей. Остатки на счетах в банках юридических и физических лиц являются менее мобильными и ликвидными, так как в отношении их использования могут возникнуть определенные ограничения. Существует очередность удовлетворения претензий по банковским счетам, имеют место ограничения в использовании наличных денег, принадлежащих юридическим лицам.

Функция денег как средства накопления состоит в способности денег к сохранению стоимости или в том, что они дают возможность использовать имеющуюся в настоящий момент стоимости для будущей покупки.

Так как большинство других товаров и услуг такой способностью обладают не в полной мере. Так, услуги вообще не поддаются хранению. Товары могут храниться, но подвержены порче, устареванию, выходят из моды и т.п., в результате чего их стоимость со временем обычно снижается. Всех этих недостатков лишены деньги - они практически вечны, а их номинальная стоимость не меняется.

Кроме того, выполнению деньгами средства накопления способствует их абсолютная ликвидность. Вообще ликвидностью того или иного актива называют его способность быстро и без потери стоимости быть обмененным на товары или деньги. Высокая ликвидность и высокая стоимость - далеко не одно и то же.

Под абсолютной ликвидностью денег понимается то, что они в любой момент могут быть использованы для осуществления любого платежа и всегда имеют одну и ту же номинальную стоимость.

В функции средства накопления (сбережения) деньги используются для образования резерва покупательного и платежного средства. Выполнение деньгами функции средства накопления обусловлено потребностями в расширенном общественном воспроизводстве, дорогостоящем потреблении. Так, товаропроизводитель, желая приобрести дорогостоящее оборудование, должен прибегнуть к накоплению, т.е. после реализации товара не обращать денежную выручку в новый товар. С расширением товарного хозяйства, превращением его в непрерывно воспроизводящуюся систему отношений возникает необходимость создания страховых запасов не в натуральном виде, а в более компактном и универсальном денежном облике.

Функцию средства накопления выполняют как реальные деньги, так и их представители - бумажные и иные виды денег.

Реальные деньги как средство накопления.

Реальные деньги, т.е. деньги в виде драгоценных металлов, имеющие внутреннюю стоимость, в процессе накопления становятся сокровищем. В качестве сокровища выступают драгоценные металлы (золото, серебро, платина), драгоценные камни (природные алмазы, изумруды, рубины) и изделия из них. До тех пор пока деньги неотделимы или тесно связаны со своей товарной природой, они количественно сдерживаются только физическими масштабами добычи денежного металла. С появлением заменителей - иных форм денег - расширяются границы накопления. Полностью все количественные границы в стремлении к накоплению денег стираются с появлением денег в виде записей на счетах - электронных денег.

Наличные и безналичные деньги как средство накопления

Функция накопления может выполняться как наличными, так и безналичными деньгами. Причем в условиях развития банковской системы и безналичных расчетов преобладает накопление в безналичной форме в виде увеличения остатков средств на банковских счетах предприятий, населения, государства. Деньги, накапливаемые в безналичной форме, функционируют на финансовом рынке, деньги, сберегаемые в наличной форме, изымаются из оборота. В условиях высоких темпов инфляции происходит их обесценение.

Благодаря выполнению деньгами функции средства накопления происходит образование источников ссудного капитала, сохраняются предпосылки для возникновения и развития кредита. Деньги в функции накопления опосредуют процесс формирования, распределения и перераспределения национального дохода, используются при накоплении оборотного капитала, амортизационных отчислений предприятий, средств бюджетов, денежных средств личного сектора до момента их использования.

Средство накопления как функция денег в условиях высокого уровня развития рыночных отношений и категория меновой стоимости вытекают из функций стоимости и средства обращения. Денежная форма в качестве особого товара имеет тенденцию к превращению в форму предметов роскоши, золотых и серебряных изделий. Во многих странах наличие фонда сокровищ рассматривалось как один из факторов устойчивости денежного обращения. Принималась во внимание способность фонда сокровищ обеспечить систематический прилив или отлив денежного металла из сферы обращения в сферу накопления и обратно, что соответствует расширению и сжатию объема функционирования денежной массы. В результате этих манипуляций деньги никогда не переполняют каналы денежного обращения и создаются необходимые условия подвижного равновесия денежной системы в целом.

Кредитные деньги как средство накопления

Особенность кредитных денег как средства накопления состоит в том, что они накапливаются в процессе постоянного обращения. Если они оседают на руках, то превращаются из действительных денег в бумажные символы. В этой функции кредитные деньги отражают также процесс концентрации временно свободных денежных средств и накоплений и превращение их в капитал. Кредитные деньги выполняют данную функцию, прежде всего для осуществления расширенного воспроизводства, когда нужно накопить необходимую для капитализации определенную денежную сумму. Накопление капитала в виде кредитных денег требуется и в движении оборотного капитала, когда образуется разрыв в продаже продукции и покупке сырья. Кредитные деньги способствуют устранению нарушений в кругообороте капитала.

Основным условием выполнения деньгами функции средства накопления является стабильность их покупательной способности, т.е. способности денег обмениваться на товары и услуги. Стабильная покупательная способность определенного количества денег означает возможность их владельца приобретать неизменный набор товаров и услуг.

Выполняя функцию накопления, деньги играют большую роль в деятельности предприятий и домохозяйств.

Предприятия накапливают деньги:

Для осуществления инвестиций;

Для осуществления сезонных и других закупок с фиксированными сроками проведения;

Для проведения периодических выплат (зарплаты, дивидендов акционерам и т.п.)

Существуют объективные причины роста сбережений населения:

Рост денежных доходов;

Изменение структуры потребительского спроса в пользу увеличения потребления товаров длительного пользования;

Стремление гарантировать привычный уровень жизни после выхода на пенсию, потери трудоспособности;

Для ликвидации противоречия между уровнем потребления и доходом молодежи.

A. Только реальные.

B. Идеальные.

C. Идеальные и реальные.

D. Только безналичные.

32. Формула ... характерна для выполнения деньгами функ
ции средства обращения.

A. Товар - деньги - товар.

B. Деньги - товар - деньги.

C. Товар - долговое обязательство - деньги.

D. Производство - распределение - обмен - потребление.

33. Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях:

A. Только между коммерческими банками разных стран.

B. Между юридическими и физическими лицами внутри
страны.

C. Между странами или между юридическими и физически
ми лицами, находящимися в разных странах.

D. Только между валютно-финансовыми организациями и
правительствами государств.

34. В настоящее время функцию мировых денег выполняют
в основном... валюты.

A. Неконвертируемые.

B. Свободно конвертируемые.

C. Частично конвертируемые.

D. Необращаемые.

35. При обращении полноценных денег масштаб цен:

A. Не устанавливался.

B. Представлял собой потребительную стоимость денежной
единицы.

C. Совпадал с весовым количеством металла, закрепленным за
денежной единицей.

D. Представлял собой величину денежной единицы, стихий
определенного уровня цен.

36. Денежные накопления населения являются важным факто
ром развития... отношений в стране.

A. Кредитных.

B. Факторинговых.

C. Форфейтинговых.

D. Арендных.

37. Международными счетными денежными единицами явля
ются:

A. СДР, ЭКЮ и евро.

B. ЭКЮ и доллар.

C. СДР и евро.

D. СДР и ЭКЮ.

38. Денежные накопления существуют:

A. Только в сфере частного предпринимательства.

B. В сфере материального производства и у частных лиц.

C. Только у отдельных лиц.

D. Только в сфере материального производства.

39. Главное назначение функции денег как меры стоимости зак
лючается в том, что она:

A. Обеспечивает возможность эмиссии государственных цен
ных бумаг.

B. Предоставляет товарному миру единый стоимостной эта
лон.

C. Обеспечивает возможность создания денежных накопле
ний.

D. Обеспечивает возможность эмиссии долговых обяза
тельств.

40. При обращении знаков стоимости масштаб цен:

A. Устанавливается только на основе соотношения стоимос
ти национальной и иностранных валют.

B. Не устанавливается.

C. Совпадает с весовым количеством металла, закрепленным
за денежной единицей.

D. Представляет собой величину денежной единицы, стихий
но складывающуюся в результате формирования в стране
определенного уровня цен.

41. В мировой практике сфера использования денег в качестве
средства обращения:

A. Расширяется.

B. Очень широка и намного превосходит сферу использова
ния денег в других функциях.

C. Остается неизменной.

D. Сокращается.

42. При обращении полноценных денег меновые соотношения
устанавливались:

A. Государством.

B. По усмотрению сторон сделки.

C. Путем приравнивания стоимости товаров к золоту.

D. В централизованном порядке по каждой товарной группе.

43. Деньги правильно выполняют функцию средства обраще
ния, если:

A. Обеспечивается соответствие между денежными накоп
лениями и образованием реальных материальных запа
сов.

B. Фактический платеж по долговым обязательствам мень
ше договорного.

C. Наличный оборот соответствует безналичному обороту.

D. Беспрепятственно совершается процесс обращения това
ров в деньги и наоборот.

44. Деньги, обслуживающие мировой экономический оборот,
выполняют функцию:

A. Сокровища.

B. Мировых денег.

C. Средства платежа.

D. Меры стоимости.

45. Деньги правильно выполняют функцию средства платежа,
если:

A. Фактический платеж по долговым обязательствам мень
ше договорного.

B. Беспрепятственно совершается процесс обращения това
ров в деньги и наоборот.

C. Фактический платеж по долговым обязательствам соот
ветствует договорному.

D. Наблюдается соответствие между денежными накоплени
ями и образованием реальных материальных запасов.

46. В мировой практике сфера использования денег в качестве
средства платежа:

A. Очень ограничена.

B. Сужается.

C. Расширяется.

D. Остается неизменной.

47. При выполнении деньгами функции средства обращения

A. Происходит только при применении векселей.

B. Не происходит никогда.

C. Происходит только при безналичных расчетах.

D. Происходит всегда.

48. Накопление денег может осуществляться:

A. В наличной и безналичной формах.

B. Только в наличной форме.

C. Только в безналичной форме.

D. Только путем инвестирования в государственные ценные
бумаги.

49. Сокровища, в отличие от накопления:

A. Имеют целевое назначение, выполняют функцию меры
стоимости и хранятся только в натуральном виде.

B. Имеют целевое назначение, выполняют функцию средства
платежа и хранятся только в натуральном виде.

C. Не имеют целевого назначения, выполняют функцию со
хранения богатства и хранятся только в натуральном виде.

D. Не имеют целевого назначения, выполняют функцию сохра
нения богатства и хранятся только в безналичной форме.

50. При выполнении деньгами функции средства платежа
встречное движение денег и товара:

A. Происходит всегда.

B. Происходит периодически.

C. Происходит только при наличных расчетах.

D. Не происходит.

51. Формула... характерна для выполнения деньгами функ
ции средства платежа.

A. Товар - деньги - товар.

B. Деньги - товар - деньги.

C. Товар - деньги - долговое обязательство.

D. Товар - долговое обязательство - деньги.

52. При выполнении деньгами функции средства обращения
создается формальная возможность экономического кризиса, по
скольку:

A. В нужный момент у покупателей может не оказаться де
нег для приобретения товаров.

B. Кредиторы устанавливают высокие процентные ставки за

C. Кредиторы могут не располагать достаточным объемом
кредитных ресурсов.

D. Заемщиков не удовлетворяют условия получения ссуд у
кредиторов.

53. Деньги выполняют функцию платежного средства:

A. Только в сфере товарного обращения.

B. В сфере товарного обращения и нетоварного платежа.

C. Только в сфере нетоварного платежа.

D. Только при совершении финансовых операций.

54. Выполняя функцию... 9 деньги выступают в качестве все
общего эквивалента стоимости товаров и услуг.*

A. Средства обращения.

B. Средства платежа.

C. Меры стоимости.

D. Средства накопления.

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФГБОУ ВПО УРАЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

КАФЕДРА БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА И АУДИТА

Бухгалтерский учет, анализ и аудит

Контрольная работа

По дисциплине «Деньги, кредит, банки»

тема: «Деньги как средство накопления»

Исполнитель:

студентка группы БУА-13

Хмелева И.В.

Екатеринбург 2014

Введение

1. Понятие и сущность денег

2. Деньги как средство накопления

3. Факторы, влияющие на функцию средства накопления

Заключение

Введение

Деньги играют важную роль в рыночной экономике. Рынок невозможен без денег. Деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления. Основное назначение денег состоит в том, что они служат универсальным эквивалентом. Обладатель денег может легко и быстро обменять их на любой, за редчайшими исключениями, товар, именно поэтому в деньгах стали воплощаться, как общественные, так и частные достояния. Закономерно, что люди стремятся, к накоплению денег, и к их сбережению.

При выполнении деньгами функции накопления и сбережения, необходимо, чтобы они удовлетворяли двум требованиям. Во-первых, эти деньги должны сохранять свою покупательную способность в течение определенного времени, а во-вторых, это должны быть - реальные деньги.

Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием постоянно меняющихся условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег. К предпосылкам появления денег относятся: переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товарами; имущественное обособление производителей товаров - собственников изготовляемой продукции.

Актуальность темы работы обусловлена тем, что деньги служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Целью работы является изучение функции денег как средства накопления.

В соответствии с целью были поставлены следующие задачи:

изучить понятие и сущность денег;

рассмотреть реальные деньги как средство накопления;

изучить кредитные деньги как средство накопления;

выявить условия выполнения деньгами функции средства накопления;

рассмотреть роль денег в функции накопления.

1. Понятие и сущность денег

Деньги - экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения. Деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления. Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием меняющихся условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег.

К непосредственным предпосылкам появления денег относятся:

переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товарами;

имущественное обособление производителей товаров - собственников изготовляемой продукции.

Переход к производству товаров и обмену товарами сопровождался тем, что вместо изготовления продукции развивалось производство продукции для обмена на другие товары или для реализации. Такой переход основывался на специализации производителей на изготовлении определенных видов продукции, что увеличивало ее производство на основе повышения производительности труда.

Имущественное обособление товаропроизводителей, являющихся собственниками производимых товаров, позволяло обменивать принадлежащие им товары на другие или реализовать товары за деньги, Непосредственный обмен товара на товар может быть лишь при наличии потребности продавца именно в том товаре, который предлагается к обмену другой стороной. Это предполагает также, что другие товаропроизводители располагают возможностью предъявить к обмену продукцию, нужную данному производителю, а соответственно данный производитель располагает продукцией, нужной другому товаропроизводителю.

Следовательно, обмен товарами может происходить при наличии нужных товаров у сторон, вступающих в обменную сделку. Однако это существенно ограничивает возможности обмена товаров. К тому же при обмене должны учитываться интересы товаропроизводителей и соблюдаться требование эквивалентности стоимости обмениваемых товаров, что в свою очередь также ограничивает обмен.

Возникновение денег и их применение сопровождалось немаловажными последствиями. Появление денег позволило преодолеть узкие рамки взаимного обмена отдельных производителей товарами и создать условия для возникновения рынка, в операциях которого могут участвовать многие владельцы разных товаров. Это способствовало дальнейшему развитию специализации производства и повышению его эффективности.

Важное значение имело то, что благодаря применению денег появилась возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарами (Т - Т) на два разновременно осуществляемых процесса: первый из которых состоит в продаже своего товара (Т- Д)\ второй - в приобретении нужного товара в другое время и в другом месте (Д - Т). При этом применение денег уже не сводится к участию в качестве посредника в процессах обмена товаров. Напротив, функционирование денег приобретает черты самостоятельного процесса: товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента приобретения нужного товара. Отсюда возникли денежные накопления, которые могли быть использованы как для приобретения товаров, так и для предоставления денег взаймы и погашения долгов. В результате таких процессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров.

Сущность денег заключается в том, что они служат необходимым активным элементом и составной частью экономической деятельности общества, отношений между различными участниками и звеньями воспроизводственного процесса.

Сущность денег характеризуется тем, что они:

служат средством всеобщей обмениваемости на товары, недвижимость, произведения искусства, драгоценности и др. Эта особенность денег становится заметной при сравнении с непосредственным обменом товаров (бартером). Дело в том, что отдельные товары также способны обмениваться на другие на условиях бартера. Однако, как уже отмечалось, подобные возможности обмена ограничены рамками взаимной потребности и соблюдением требования эквивалентности таких операций. Только деньгам присуще свойство всеобщей непосредственной обмениваемости на товары и другие ценности.

улучшают условия сохранения стоимости. При сохранении стоимости в деньгах, а не в товарах уменьшаются издержки хранения и предотвращается порча. Поэтому предпочтительнее сохранять стоимость в деньгах.

При характеристике денег нередко обращается внимание на их товарное происхождение. Товарное происхождение денег вряд ли может вызвать сомнение. Однако постепенно, в том числе в связи с переходом от применения полноценных денег к использованию денежных знаков, не обладающих собственной стоимостью, а также в связи с развитием безналичных расчетов, деньги утрачивали такую присущую товарам особенность, как наличие у них стоимости и потребительской стоимости.

В современных условиях денежные знаки и деньги безналичного оборота не обладают собственной стоимостью, но сохраняется возможность применения их в качестве меновой стоимости. Это свидетельствует о том, что деньги все больше отличаются от товара и превратились в самостоятельную экономическую категорию, с сохранением некоторых свойств, придающих им сходство с товаром.

Часто говорят, что деньги есть то, что делает их деньгами, т.е. определяют их природу по тем функциям, которые они выполняют в экономической системе.

Функции денег рассматриваются как проявление их сущности. Вместе с тем они могут выполняться только при участии людей. Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, применять деньги в процессах реализации и платежей, а также использовать их в качестве средства накопления.

Такой подход к функциям денег означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе, а функции денег могут осуществляться лишь при участии людей.

Рассмотрим пять функций денег:

Деньги как мера стоимости

Стоимость всех товаров получает выражение в деньгах. Деньги служат всеобщим воплощением и мерой товарных стоимостей. Данную функцию выполняют идеальные деньги, т.е. мысленно представляемые, а не реальные, находящиеся в руках товаровладельцев. Иначе говоря, стоимость продукта или услуги может быть выражена в деньгах при отсутствии реальных денег. Товары продаются не по стоимости, а по ценам. Цена - это денежное выражение стоимости. Чтобы сравнивать цены товаров, необходимо принять определенное количество денежного металла за единицу измерения или за масштаб цен.

Деньги как средство обращения

Функцию денег, как средства обращения выполняют не идеальные деньги, а реальные. В процессе товарного обращения, по Марксу, деньги играют роль посредника в обмене товаров. В этой функции полноценные деньги могут быть заменены денежными знаками: металлическими, бумажными, банковскими деньгами и в какой-то степени кредитными карточками.

3. Деньги как средство платежа

Товары не всегда продаются за наличные деньги, они могут быть проданы в кредит или с отсрочкой платежа. Когда товары продаются в кредит, средством обращения служат не сами деньги, а выраженные в них долговые обязательства, например векселя, по истечении срока которых заемщик обязан уплатить кредитору указанную в обязательстве сумму денег. Деньги функционируют как средство платежа не только при оплате купленных товаров в кредит, но и при погашении обязательств, например, при возврате денежных ссуд, внесении арендной платы, уплате налогов...

Являясь средством погашения обязательств, деньги выполняют функцию средства платежа.

Деньги как средство накопления или образования сбережений.

Деньги - это всеобщее воплощение богатства. Это побуждает людей накапливать их. В этом случае деньги изымаются из обращения и превращаются в сбережения. Для выполнения функции накопления деньги должны быть одновременно полноценными и реальными.

Мировые деньги.

Мировые деньги обслуживают международную торговлю и финансовые сделки. Они выполняют все вышерассмотренные функции, но в международном аспекте:

как мера международной стоимости;

как международное средство обращения;

как международное средство платежа;

как всеобщее воплощение богатства.

Деньги как средство накопления

Реальные деньги как средство накопления.

Реальные деньги, т.е. деньги в виде драгоценных металлов, имеющие внутреннюю стоимость, в процессе накопления становятся сокровищем. В качестве сокровища выступают драгоценные металлы (золото, серебро, платина), драгоценные камни (природные алмазы, изумруды, рубины) и изделия из них. До тех пор пока деньги неотделимы или тесно связаны со своей товарной природой, они количественно сдерживаются только физическими масштабами добычи денежного металла. С появлением заменителей - иных форм денег - расширяются границы накопления. Полностью все количественные границы в стремлении к накоплению денег стираются с появлением денег в виде записей на счетах - электронных денег.

Наличные и безналичные деньги как средство накопления

Кредитные деньги как средство накопления

Выполняя функцию накопления, деньги играют большую роль в деятельности предприятий и домохозяйств.

Предприятия накапливают деньги:

для осуществления инвестиций;

для осуществления сезонных и других закупок с фиксированными сроками проведения;

для проведения периодических выплат (зарплаты, дивидендов акционерам и т.п.)

Существуют объективные причины роста сбережений населения:

рост денежных доходов;

изменение структуры потребительского спроса в пользу увеличения потребления товаров длительного пользования;

стремление гарантировать привычный уровень жизни после выхода на пенсию, потери трудоспособности;

для ликвидации противоречия между уровнем потребления и доходом молодежи.

Факторы, влияющие на функцию средства накопления

деньги стоимость накопление

Основным условием выполнения деньгами функции средства накопления является стабильность их покупательной способности. Если номинальная стоимость денег фиксирована, то реальная их стоимость (покупательная способность) может меняться. Прежде всего, она зависит от цен на товары и услуги:

D = 1: P ,

где D - покупательная способность денег;

Так, в условиях инфляции реальная стоимость денег резко падает и сохранение богатства в виде денег теряет экономический смысл. Начинается погоня за менее ликвидными или вообще неликвидными, но реальными ценностями: идет скупка земельных участков, недвижимости, произведений искусства, а то и просто муки, сахара и т.д.

При неполном выполнении национальной валютой функции средства накопления происходит скупка свободно конвертируемой валюты, в которой население и предприятия делают свои сбережения. Применительно к России - это феномен «долларизации»и «евроризация» экономики. В плане выполнения деньгами функции средства накопления он носит резко отрицательный характер.

Долларизация экономики осуществляется в форме покупки населением и хозяйствующими субъектами долларов (и др. иностр. валют) с целью увеличения дохода на свой капитал, защиты его от рисков, более выгодного и надежного размещения и инвестирования.

Особенно часто долларовые цены в России устанавливаются:

на товары и услуги с длительными сроками поставки и/или оплаты (это служит гарантией от инфляции);

на дорогостоящие товары (накопление денег на их покупку их тех же инфляционных соображений обычно ведется в долларах);

на импортные товары (продавцы сами приобретают их за рубежом за доллары и поэтому стремятся при продаже в России застраховать себя от возможного изменения курса).

Оценить размеры внедрения долларов во внутренний хозяйственный и денежный оборот страны трудно, т.к. эти инвалютные потоки часто носят незаконный характер, обслуживают «теневую» и не отражаются в официальной статистике. Долларизация экономики имеет тяжелые последствия. Перемещение доходов населения и хозяйствующих субъектов в сферу валютных операций подрывает инвестиционный процесс и экономический рост, наносит ущерб госбюджет, уменьшая налоговые поступления. В результате долларизации экономики денежные накопления не используются для вложения в реальный сектор экономики.

Покупка долларов означает по существу предоставление кредита США. Долларизация экономики вызывает расстройство денежно-кредитной и финансовой системы страны. Национальная валюта частично уступает свои денежные функции доллару. Накопленные населением и хозяйствующими субъектами доллары (так называемое замещение активов) представляют собой потенциально отложенный спрос на национальную валюту, что является инфляционным фактором. Долларизация экономики усиливает недоверие к национальной валюте. Долларизация экономики - глобальное явление, порождаемое кризисной ситуацией в стране.

В то же время не следует забывать, что источником бед является не доллар как таковой, а неустойчивость рубля. Поэтому решить проблему с помощью простого запрета долларовых цен нельзя.

Сбережения населения в иностранной валюте практически выводятся из сферы денежного оборота. Вдумаемся в бессмысленность ситуации: Россия продает на Запад товары, которые совсем не были бы лишними для ее обедневшего, измученного кризисами населения. А в обмен получает зеленые бумажки, которые то же самое население без всякой для себя видимой пользы прячет под подушку. Ведь эти сбережения осуществляются не столько ради получения дохода, сколько как гарантия сохранения сбережений.

Очевидно, что повышение уровня доверия к Центральному Банку как к эмитенту (организация, выпустившая (эмитировавшая) ценные бумаги для развития и финансирования своей деятельности) и к государству как гаранту устойчивости национальной валюты становится сегодня определяющим фактором разумного использования сбережений граждан в интересах экономики.

Заключение

В заключении можем отметить всю важность и актуальность денег не только в экономике страны, но и в жизни каждого человека.

С момента, когда люди почувствовали потребность обмениваться товарами друг с другом, началась история денег. Не только общество проходило свой путь эволюции, вместе с ним эволюционировали и деньги. Деньги менялись, и меняло их общество.

Они прошли непростой путь от каменного века до наших дней.

Основной ролью денег есть задача средства накопления, предполагающая производство какого-то актива или запаса, которые остались после реализации и потребления доходов. Деньги выступают здесь в виде прибереженного на будущее покупательной способности и платежеспособного спроса. Финансы могут исполнять эту функцию, поскольку наделены «совершенной ликвидностью», то есть когда бы, то ни было могут запросто исполнить роль платежного средства и, накопляясь, они не меняют своей номинальной стоимости. Вне сомнения, в странах с нарастающей инфляцией финансы не имеет смысла сберегать, они быстро обесцениваются.

Деньги служат составной частью и необходимым элементом отношений между участниками производственного процесса и экономической деятельности общества в целом.

При нормально развивающейся экономике выпуск денег в обращение происходит постоянно, однако, должно сохраняться равновесие между наличностью и безналичными деньгами. Деньги выполняют пять основных функций: это средство накопления, средство платежа, средство обращения, мера стоимости и функция мировых денег. Все пять функций представляют собой проявление единой сущности денег как всеобщего эквивалента товаров и услуг; они находятся в тесной и неразрывной связи между собой.

Средство накопления - это функция, в которой деньги обслуживают накопление стоимости в ее общей абстрактные формы в процессе расширенного воспроизводства.

Деньги, которые выполняют функцию средства накопления стоимости, следует отличать от текущих резервов денег как покупательных и платежных средств, которые постоянно создаются у субъектов экономики в результате кратковременных различий между текущими денежными поступлениями и расходами. Такие денежные средства не прекращают, а лишь замедляют свое движение, продолжая функционировать как средство обращения или средство платежа. Деньги же, которые обслуживают накопление стоимости, на определенное время выходят из оборота, останавливают свое движение, и их масса определяется другими, более широкими возможностями, чем потребности денежного обращения.

Список используемой литературы

1.Базылева Р.Г., Гурко А.С. Макроэкономика.- М., 2012

2.Белоусов В.Г. Деньги, денежное обращение. Инфляция: учебное пособие, С-Пб. - 2013.

3.Десницин Е.С. Новая денежно-кредитная политика. Финансы. №4 2007

4.Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2008

Способность денег использовать стоимость проданного сегодня для будущей покупки (приобретения товара или услуги) создает базу для выполнения ими функции средства накопления. При этом важно, чтобы покупательная способность денег в будущем была не меньше сегодняшней. Объективными причинами функционирования денег в качестве средства накопления являются:

рост денежных доходов и, как следствие, сбережений и накоплений физических и юридических лиц;
изменение структуры потребительского спроса в пользу товаров длительного пользования;
стремление физических лиц, участников рыночных отношений, гарантировать привычный уровень жизни при потере трудоспособности или выходе на пенсию;
необходимость ликвидации противоречия между уровнем потребления и доходом молодежи.

Экономические субъекты (юридические лица) осуществляют накопление денег в целях инвестиций, получения дохода и закупок, привязанных к сезону или фиксированным срокам. В условиях металлического обращения функция денег как средства накопления реализуется посредством тезаврации , т.е. накопления денег из драгоценных металлов с целью их реализации на различные экономические цели в будущем. Накопление знаков стоимости, не разменных на золото, происходит в целях ее сохранения. Очевидно, что в этом случае стабильность или длительное сохранение их покупательной способности являются основным условием выполнения деньгами – знаками стоимости функции средства накопления и сбережения доходов.

Накопление может происходить в банковской форме или в виде наличных денег, т.е. тезаврации. Тезаврация приводит к появлению негативных последствий так называемой бережливости в экономике: спрос на товары и услуги сокращается, вызывая уменьшение выручки фирм от их реализации. В результате сокращается спрос на факторы производства, растет безработица, падают доходы населения, вызывая дальнейшее уменьшение спроса на товары и услуги. При хранении денег – знаков стоимости в наличной иностранной валюте не на счетах в кредитных организациях, а в "чулке" часть доходов населения автоматически изымается из оборота. Поэтому возникает такой же парадокс бережливости, как описано выше.

Банковская форма накопления означает накопление денежных средств на счетах банков, небанковских кредитных институтов и размещение их в ценные бумаги. При этом государство получает информацию о сумме, на которую население временно отказалось от потребления, и может регулировать платежеспособный спрос, а накопления использовать для финансирования экономики. Такова важнейшая роль банковской системы, фондового рынка, страховых, пенсионных, хеджевых, стабилизационных, резервных, сберегательных и других финансовых фондов – "доставать" накопления населения из "чулка" и инвестировать их в реальную экономику или размещать на финансовом рынке. По своей экономической сути накопления и сбережения являются суверенными фондами богатства будущих поколений.

Тяга к накоплению и сбережению денег обусловлена двумя основными причинами. Во-первых, имеется необходимость обеспечения бесперебойности процесса производства и обращения. Если один товаропроизводитель может продать свой товар и не покупать другой, то другой товаропроизводитель не может продать свой товар, а значит, приобрести необходимые ему предметы потребления и средства производства. Для того чтобы выйти из подобной ситуации, он должен продать свой товар не покупая, т.е. накопить определенную сумму денег. Поэтому каждый товаропроизводитель в какой-то степени является и накопителем.

Во-вторых, поскольку деньги представляют собой всеобщий эквивалент и за них можно купить любой другой товар, они становятся всеобщим олицетворением богатства. Кто владеет деньгами – тот господин. Эта истина актуальна не только для эпохи тысячелетней давности, когда обращались полноценные деньги, но и для наших дней, когда в ходу "бумажки". Растет власть денег. За них можно купить не только любые материальные блага, но и положение в обществе, и господство над другими людьми. Деньги, попадая в частные руки, придают частному лицу огромную силу. Журнал "Форбс" регулярно публикует список долларовых миллиардеров, которые имеют десятки и сотни предприятий во многих странах, владеют шикарными виллами, яхтами, самолетами, покупают футбольные клубы и т.д. Понятна горькая ирония известного высказывания: "Кто нс хочет стать миллионером? Тот, кто хочет быть миллиардером". Что же касается рядовых граждан, они тоже стремятся к обладанию деньгами: во-первых, чтобы купить какую-то "дорогую" вещь; во-вторых, чтобы подстраховать себя на черный день; в-третьих, чтобы отложить себе на старость.

Денежное богатство является источником денежного капитала. Вследствие функционирования денег как средства накопления формируются, распределяются и перераспределяются национальный доход, государственные и местные бюджеты, денежные средства физических лиц и осуществляются амортизационные отчисления предприятий, а также объем и структура платежного спроса и размещение его по субъектам экономики.

Стабильность функционирования денег как средства накопления может быть нарушена изъятием вкладов физических лиц, которое может охватить большое число банков, вызвать остановку расчетных операций, заморозить предоставление кредитов, необходимых для нормального функционирования предприятий. Такие явления вызываются кризисными ситуациями в банковской системе, иногда стимулируемыми неэкономическими причинами. Существует, таким образом, риск потери богатства (капитала).

Избежать внезапного и массового изъятия вкладов в случае неблагоприятной экономической конъюнктуры или банкротства позволяет система страхования вкладов, обеспечивающая возмещение в определенной сумме размещенных в банке депозитов.

Интересы вкладчиков можно защитить не только страхованием, но и государственным гарантированием возврата депозитов. Такой термин используется в документах Европейского союза, а в Германии употребляется слово "обеспечение". В США выплатой страховых возмещений занимается Федеральная корпорация по страхованию депозитов. Для мировой практики характерно создание промежуточного, или мост-банка, т.е. временного учреждения, активы которого значительно превышают активы "терпящего бедствие" кредитного учреждения. Разработана следующая схема организации системы депозитного страхования.

1. Банковские депозиты страхуются и гарантируются федеральным законом.
2. Устанавливается преимущественно обязательное участие в системе страхования депозитов (банковских вкладов) всех банков.
3. Страхованию подлежат вклады физических и юридических лиц. В развивающихся странах осуществляется страхование только физических лиц.
4. Существует независимая корпорация, ассоциация или орган при центральном банке или министерстве финансов, которая осуществляет страхование вкладов.
5. Государство устанавливает лимитированные гарантии. В некоторых странах существует дополнительное страхование за счет собственных ресурсов банка.
6. Из расчета на одного вкладчика или на один вклад устанавливается предел покрытия застрахованных выплат.
7. Базой для расчета отчислений в страховые фонды являются остатки на счетах привлеченных банковской системой вкладов.
8. Системе депозитного страхования даются широкие полномочия с целью стабилизации банковской системы.