Главная Регистрация ИП Функция денег как средство платежа выполняется при. Деньги выполняют пять функций

Функция денег как средство платежа выполняется при. Деньги выполняют пять функций

Возникновение функции денег как средства платежа связано с более высоким этапом развития товарного производства - когда акты продажи и купли товаров разделились во времени и пространстве. Так, при продаже товаров в кредит, то есть с отсрочкой платежа, деньги используются как мера стоимости при установлении цены товаров, но не используются как средство обращения; они необходимы покупателю как средство погашения его долгового обязательства после наступления срока платежа. В процессе движения товаров деньги не противостоят им непосредственно, а поступают в оборот лишь через определенное время. При продаже товаров в кредит сначала реально происходит движение потребительной стоимости, а стоимость товара получает идеальное выражение в долговом обязательстве; реальное движение стоимости происходит лишь при погашении кредита. В этом случае деньги не опосредствуют движение товаров, а завершают процесс обмена, осуществляя относительно самостоятельное движение.

Таким образом, если при функционировании денег как средства обращения имеет место одновременное встречное движение денег и товаров, то при использовании их в качестве средства платежа в этом движении имеется разрыв.

Несовпадение во времени и пространстве движения товаров и денег может быть связано с предоплатой или совершением различного рода авансовых платежей. В любом случае характерным признаком функции денег, как средства платежа, является их одностороннее движение и разрыв во времени между передачей товара (услуг, работ) покупателю и получением денег продавцом.

Функционирование денег как средства платежа не ограничивается пределами сферы товарного обращения. Как средство платежа деньги выступают при проведении безналичных расчетов; уплате налогов и сборов; выплате заработной платы, пенсий, стипендий, пособий; осуществлении кредитных операций и др. Значительно расширяется использование денег как средства платежа в связи с развитием кредита и кредитной системы. При этом одновременно суживается сфера применения денег как средства обращения. В качестве средства платежа используются преимущественно безналичные деньги. Наличные деньги выполняют эту функцию тогда, когда одним из субъектов отношений по оплате денежных обязательств является население, а также когда существует разрыв во времени между возникновением обязательств в налично-денежной форме и сроком их погашения.

Отрыв движения денег от движения товаров, выполнения работ, оказания услуг создает опасность неплатежа должника кредитору, что чревато кризисными ситуациями в экономике. Несвоевременное погашение долговых обязательств одним из товаропроизводителей способно повлечь за собой неуплату долга другим и по цепочке затронуть интересы большого числа товаропроизводителей. В связи с этим важное значение имеет сокращение разрыва во времени между движением денег и движением товаров. Ускорению платежей и сокращению издержек обращения способствует введение в платежный оборот электронных денег. Внедрение автоматизированных систем расчетов, модернизация коммуникационных сетей, широкое использование банковских пластиковых карточек может обеспечить минимизацию временного разрыва между движением денег и движением товаров. Однако это не исключает полностью неопределенность и риски, возникающие в связи с реализацией данной функции денег. В условиях рыночной экономики риски использования денег как средства платежа особенно велики, потому что они в значительной степени связаны не с движением товаров, а с движением капитала и финансовых инструментов.

Деньги широко используются как средство платежа. Подобную функцию деньги выполняют в случаях предоставления и погашения денежных займов, при проведении платежей за оказанные услуги и приобретаемые товары, при осуществлении денежных взаимоотношениях с различными финансовыми органами (получение денежных средств от финн. органов, налоговые платежи), а также в случаях погашения образовавшейся задолженности по заработной плате и другое.

Функция средства платежа также выполняется и наличными деньгами, в основном в тех взаимоотношениях, где принимают участие физические лица. Только малая часть платежей, совершаемых юридическими лицами (как правило, на не большие суммы) проводится наличными деньгами. Но преобладает та часть денежного оборота, в которой деньги выступают непосредственно как средство платежа. Она приходится на расчеты между различными юридическими лицами безналичными денежными средствами и в какой-то степени в расчетах физических лиц.

При проведении некоторых частей денежных оборотов в функцию средства платежа, в отличие от денежных оборотов, присутствующих в функции средства обращения, присутствует допуск к применению кроме российских рублей еще и иностранной валюты. Это происходит, к примеру, при взносе наличной инвалюты гражданами в банковские вклады и последующем получении вложенных средств из банка.

Относительно часто проводятся расчеты в иностранной валюте при осуществлении платежей по импортным и экспортным операциям, в случаях погашения и возникновения задолженности касающихся взаимоотношений с иностранными государствами и фирмами.

Большая масса платежей проходит при осуществлении безналичных расчетов, замещающих движение наличных денег кредитными операциями, которые совершаются в денежных единицах.

Отдельная часть взаимных платежей, осуществляемая участниками оборота денег, проходит на условиях взаимозачета требований, чье применение способствует значительному ускорению погашения образовавшейся задолженности участников подобных операций и существенно уменьшает потребность в деньгах оборота. При осуществлении операций касающихся зачитываемого оборота оборота денег не происходит; в данной части деньги служат скорее мерой стоимости и используются только как единица счета. Лишь суммы, которые не зачлись, перечисляются при помощи денег в функцию средства платежа.

Деньги как средство платежа и в безналичных расчетах и в налично-денежном обороте нельзя сводить только к перемещению самих денежных средств. Неотъемлемым элементом платежей является использование их для урегулирования взаимоотношений между участниками подобных операций.

Расчеты по приобретаемым товарно-материальным ценностям и оказанным услугам предполагают проведение платежей с условием контроля плательщика за соблюдением условий договора поставщиком.

В литературе, посвященной экономическим вопросам, в частности в зарубежных работах авторов, часто называется выполнение в обороте деньгами только одной функции – деньги как средство обращения. При такой позиции во внимание принимается сходство операций связанных с передачей денег в оплату долгов и в оплату товаров.

Функция денег как мировых денег

На международном рынке деньги функционируют как всеобщее платежное средство, всеобщее покупательное средство и всеобщая материализация общественного богатства. Таким образом, эта функция является синтетической, вбирает в себя описанные выше функции, реализуемые на уровне международных экономических отношений.

Функция мировых денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В таких взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и некоторых других операций. Здесь деньги отдельных стран могут применяться для расчетов с другими странами, исходя из действительной стоимости денежной единицы каждой страны.

Мировыми деньгами раньше выступало золото как средство регулирования платежного баланса. После перехода к неполноценным деньгам расчеты между странами стали производиться с помощью свободно конвертируемых валют (доллары США, иены, швейцарские франки и др.) либо в таких международных единицах, как евро (с 1999 г.) Функцию мировых денег неконвертируемые денежные единицы выполнять не могут.

Функция денег как средства обращения и платежа.

Функция денег как средства обращения

При прямом товарообмене товара на товар (Т-Т) купля и продажа совпадали во времени и пространстве и разрыва между ними не было. Товарное обращение (Т-Д-Т) включает два самостоятельных акта, разделенных во времени и пространстве. Роль посредника выполняют деньги. Они позволяют преодолеть разрыв актов обмена во времени и пространстве и обеспечить непрерывность процесса производства.

К особенностям денег как средство обращения следует отнести, прежде всего, реальное присутствие денег в обращении и мимолетность их участия в обмене. В связи с этим функцию обращения могут выполнять неполноценные деньги - бумажные и кредитные.

Деньги как средство обращения используются для оплаты приобретаемых товаров. При этом особенностью такой функции денег служит то, что передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно. В этой функции употребляются наличные денежные знаки. Как средство оплаты приобретаемых товаров деньги используются кратковременно. Одни и те же денежные знаки могут применяться многократно в различных сделках, перемещаясь от одних участников сделок к другим. Здесь большое значение приобретает скорость обращения денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Соответственно скорость обращения денег важна для регулирования массы денег, необходимых для обращения.

функция денег как средства платежа

Деньги в качестве средства платежа имеют специфическую схему движения: от товара к срочному долговому обязательству (Т-О), а через заранее установленный срок – от долгового обязательства к деньгам (О - Д) (где О - долговое обязательство). Такое движение не сопровождается встречным движением товаров.

По такой схеме в условиях развитого товарного производства связаны между собой множество товаровладельцев, и разрыв в одном из звеньев платежной цепи порождает цепочку неплатежей.

Деньги широко используются как средство платежа. Такую функцию деньги выполняют при предоставлении и погашении денежных кредитов, при платежах за приобретаемые товары и оказанные услуги, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), а также при погашении задолженности по заработной плате и др.

Функцию средства платежа выполняют наличные и безналичные деньги.

Функция денег как средство накопления и сбережения.

Деньги, являясь всеобщим эквивалентом, т.е. обеспечивая их владельцу получение любого товара, становятся всеобщим воплощением общественного богатства. У экономических агентов возникает стремление к накоплению и сбережению денег.

При металлическом обращении функция денег как средства накопления и сбережения выполняла роль стихийного регулятора денежного оборота: лишние деньги уходили в сокровище, недостаток наполнялся из сокровища.

В условиях расширенного товарного воспроизводства аккумуляция (т.е. накопление и сбережение) временно свободных денежных средств является необходимым условием кругооборота капитала. Создание денежных запасов сглаживает неравномерность потребности в деньгах в связи с сезонностью и особенностями хозяйственной жизни. Для выполнения функции денег как средство накопления и сбережения деньги должны сохранять свою стоимость длительное время. Лучше всего для этой цели подходит золото, позволяющее обезопасить сбережения от обесценивания, или наиболее стабильная валюта. В масштабе государства необходимость таких запасов воплощается в создание золотовалютных резервов. Запасы золота и иностранных валют призваны служить средством обеспечения доверия к национальной денежной единице.

Понятие форм и видов денег. Характеристика товарных и металлических денег

Для каждого этапа развития общества характерная своя господствующая функциональная форма денег. Форма денег – это внешнее выражение (воплощение) определенного вида денег. В современной теории денег выделяют пять форм денег: товарные деньги, металлические, бумажные, кредитные, электронные.

Вид денег – это подразделение денег с учетом их социально-экономической природы, дифференцированное по выполняемым функциям.

Товарныеденьги - вещественные, натуральные, действительные, настоящие деньги, в роли которых выступает товар, обладающий собственной стоимостью и полезностью. Такими деньгами являются все виды продуктов труда, годные для обмена на начальных этапах товарного обращения (скот, зерно, меха, орудия труда).

Однако не каждый товар способен играть роль всеобщего эквивалента. По мере развития ремесел роль денег начали выполнять различные металлы.

Длительное время роль эквивалента закрепляется за благородными металлами. Это связано с тем, что данные металлы в наибольшей степени соответствовали требованиям, которые предъявлял рынок к товару «деньги».

Свойства драгоценных металлов: однородность, трудность получения в необходимом количестве, делимость без потери стоимости, портативность, сохранность, стабильность, узнаваемость.

Монета –– это слиток металла, вес и форма которого установлена в законодательном порядке и служит в качестве средств обращения и платежа.

Денежная единица –– установленный законом денежный знак, служащий для соизмерения и выражения цен всех товаров.

Монеты могут быть: золотые, биллонные (низкопробные), разменные.

Металлические (полноценные) деньги – в период золотого, серебряного или биметаллического стандартов это денежные знаки, выполненные из благородных металлов, их номинальная и реальная стоимости совпадают. Они выполняют все функции денег, включая образование сокровищ (тезаврация). В настоящее время металлическими (полноценными) деньгами называют монету выполненную из металла.

Бумажные, кредитные и электронные деньги

Постепенно на смену металлическим деньгам приходят бумажные деньги, заменившие в обращении золотые и серебряные монеты. Первые бумажные деньги появились 1.03.1769 году при Екатерине П и назывались «ассигнациями».

В советской России бумажные деньги существовали в виде так называемых «керенок», выпущенных временным правительством в 1917 г. В период проведения денежной реформы 1922-1924 г.г. Советское правительство в марте 1924 г. выпускает казначейские билеты достоинством 1,3,5 руб. Формально казначейские билеты в СССР выпускались и находились в обращении до 1991 г.

Казначейский билет –– это бумажный знак, выпускаемый государством от своего имени и обеспеченный государственной собственностью. В обращение попадает при бюджетной эмиссии.

Представителем бумажных денег является также банкнота – бумажный денежный знак, выпускаемый эмиссионными банками, попадает в обращении при кредитной эмиссии.

Бумажные деньги не обеспечены благородными металлами и не конвертируются в них, наделены принудительным курсом и выпускаются государством для использования в налично-денежном обращении и для покрытия своих расходов. Бумажные деньги выполняют функции средства обращения, платежа, накопления (сбережения) –– в период их относительной стабильности. Они не имеют собственной стоимости, приобретают представительную стоимость в процессе обращения. Государство устанавливает принудительный курс бумажных денег, придает им общественное значение.

При обращении бумажных денег происходит их обесценивание, которое выражается в снижении покупательной способности денег по отношении к товарам, услугам, золоту, иностранной валюте.

Кредитные деньги – это вид денег, порожденный развитыми кредитными отношениями, основа современного платежно-расчетного механизма. К кредитным деньгам относится: банкнота, вексель, чек, кредитная карточка.

Вексель –– это безусловное обязательство (предложение) уплатить какому-то лицу определенную сумму денег в определенном месте в определенный срок.

Чек –– ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя провести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Кредитная карточка –– карточка, с использованием которой держателем осуществляются операции в пределах суммы кредита, предоставленного банком-эмитентом в соответствии с условиями кредитного договора.

Электронные деньги –– это хранящиеся в электронном виде единицы стоимости, принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении расчетов.

Электронные деньги могут быть представлены, как банковская платежная карточка или «электронный кошелек» в сети Интернет, с использованием которых их держатель может рассчитываться с любым лицом, принимающим в соответствии и законодательством РБ такие электронные деньги к оплате.

Возникновение функции денег как средства платежа связано с более высоким этапом развития товарного производства - когда акты продажи и купли товаров разделились во времени и пространстве. Так, при продаже товаров в кредит, то есть с отсрочкой платежа, деньги используются как мера стоимости при установлении цены товаров, но не используются как средство обращения; они необходимы покупателю как средство погашения его долгового обязательства после наступления срока платежа. В процессе движения товаров деньги не противостоят им непосредственно, а поступают в оборот лишь через определенное время. При продаже товаров в кредит сначала реально происходит движение потребительной стоимости, а стоимость товара получает идеальное выражение в долговом обязательстве; реальное движение стоимости происходит лишь при погашении кредита. В этом случае деньги не опосредствуют движение товаров, а завершают процесс обмена, осуществляя относительно самостоятельное движение.

Несовпадение во времени и пространстве движения товаров и денег может быть связано с предоплатой или совершением различного рода авансовых платежей. В любом случае характерным признаком функции денег как средства платежа является их одностороннее движение и разрыв во времени между передачей товара (услуг, работ) покупателю и получением денег продавцом.

Функционирование денег как средства платежа не ограничивается пределами сферы товарного обращения (рис. 2.2). Как средство платежа деньги выступают при проведении безналичных расчетов; уплате налогов и сборов; выплате заработной платы, пенсий, стипендий, пособий; осуществлении кредитных операций и др. Значительно расширяется использование денег как средства платежа в связи с развитием кредита и кредитной системы. При этом одновременно суживается сфера применения денег как средства обращения. В качестве средства платежа используются преимущественно безналичные деньги. Наличные деньги выполняют эту функцию тогда, когда одним из субъектов отношений по оплате денежных обязательств является население, а также когда существует разрыв во времени между возникновением обязательств в налично-денежной форме и сроком их погашения.

Рис. 2.2. Функция денег как средства платежа

Средство платежа -- это функция, в которой деньги обслуживают погашение разнообразных долговых обязательств между субъектами экономических отношений, которые возникают в процессе расширенного воспроизведения.

Исторически эта функция происходит из товарооборота. Появление ее была обусловленная продажей товаров в кредит, поскольку при этом возникал долг, погашения которого осуществлялось деньгами.

Деньги как средство платежа функционируют вне сферы товарного обращения:

- при выплате зарплаты;
- при выплате всякого рода финансовых обязательств (займы, налоги и т.д.).

Необходимой стадией расширенного воспроизводства является сфера обращения. Деньги, обслуживая оборот услуг и товаров в сфере обращения, выступают в роли средства обращения, выступая посредником, которого все принимают и признают. Если товары после реализации исчезают из сферы обращения, то деньги в ней присутствуют все время. В качестве средств платежа деньги применяются краткосрочно, передаваясь из рук в руки. Те же самые денежные знаки могут использоваться много раз в разных сделках, вследствие этого на практике огромное значение имеет скорость обращения денег. Чем быстрее происходит оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Скорость обращения денег важна для регулирования денежной массы в обращении. Та как деньги только мельком опосредствуют процесс купли-продажи, то появляется возможность замены реальных денег на неполноценные денежные знаки. Так, золото можно заменить бумажными деньгами, а бумажные деньги - виртуальными.

Из функции денег как средства платежа возникают кредитные деньги -- векселя, банкноты, чеки.

Простейшим видом кредитных денег является вексель: письменное долговое обязательство строго установленной формы, дающее его владельцу (векселедержателю) бесспорное право по истечении срока требовать с должника обозначенную денежную сумму. Вексель обращается в товарном обороте и играет роль денег.

Банкнота (банковский билет) появляется в результате замены частных векселей векселями банков. Банкнота есть не что иное, как вексель на банкира, по которому предъявитель во всякое время может получить деньги и которым банкир замещает частные векселя.

Бумажные деньги имеют следующие отличия от банкнот:

1) бумажные деньги выполняют функцию средства обращения, а банкноты -- функцию средства платежа;
2) бумажные деньги выпускаются государством и для нужд государства, а банкнота -- центральным эмиссионным банком для нужд товарного обращения;
3) бумажные деньги не обеспечены золотом, банкнота имеет обеспечение золотом и другими ценностями, частными векселями, инвалютой, находящимися в распоряжении банка.

Орудие кредитных операций -- чек: документ, содержащий безусловный приказ владельца текущего счета банку о выплате указанной в нем суммы определенному лицу или предъявителю.

Ускорению платежей, сокращению издержек обращения и повышению рентабельности предприятий способствует введение в платежный оборот электронных денег. На базе электронных денег возникли кредитные карточки. Они способствуют сокращению платежей наличными деньгами, служат средством расчетов, замещающим наличные деньги и чеки.

Итак, в качестве средства платежа выступают реальные деньги: золото, монеты, бумажные деньги, кредитные деньги (вексель, банкнота, чек), электронные деньги.

В меру углубления экономических отношений, преобразование их в сугубо денежные, а народного хозяйства - в денежное и широкое развитие кредитных и финансовых связей деньги как средство платежа постепенно вышли за пределы товарного обращения и стали обслуживать погашение разнообразных обязательств в обществе, если они выражаются в денежной форме.

Как платежное средство деньги стали осуществлять самостоятельное движение без прямой связи с обращением товаров, обслуживать одностороннее движение стоимости в процессе расширенного воспроизведения, в частности при платежах в государственный бюджет и в другие централизованные фонды целевого назначения и финансировании общественных нужд из этих фондов, во время выдачи и погашение банковских ссуд и т.п.

Деньги как средство платежа, подобно к средству обращения, передаются от одного субъекта отношений к другому, т.е. осуществляют обращение. Поэтому когда речь идет о денежном обращении, то чаще всего имеется в виду функционирования их и как средства обращения, и как средства платежа. Соответственно и общая масса денег в обращении включает их количество в обеих этих функциях. Требования закона денежного обращения распространяются на общую массу денег, т.е. на обе их функции.

В развитой рыночной экономике деньги как средство платежа обслуживают большую часть всего экономического оборота. Поэтому сфера их применения очень широкая и охватывает: платежи между предприятиями, хозяйственными организациями и учреждениями за взаимными долговыми обязательствами; платежи предприятий, хозяйственных организаций и учреждений своим работникам, связанные с оплатой труда; платежи юридических и физических лиц в централизованные финансовые фонды, получение денежных средств из этих фондов; внесение юридическими и физический лицами своих денег у банки, получение ими денежных ссуд в банках и погашение их в установленные сроки; разнообразные платежи, связанные со страхованием деятельности и имущества юридических и физический лиц; другие платежи -- судебно-административные, выплата наследства, дарение и т.п.

Расширение сферы функционирования денег как средства платежа происходит по счет сферы их функции как средства обращения. Тем не менее, этот процесс не имеет любого отрицательного влияния на экономику. Наоборот, функция средства платежа обеспечивает более широкие возможности для предприятия, чем функция средства обращения, поскольку снимает из него ограничение, которые создает сугубо эквивалентный обмен в случае немедленной оплаты товаров (Т-Д), расширяет маневренность средствами, дает возможность осуществить платежи путем зачета встречных обязательств, который оказывает содействие экономии денежных средств и ускорению обращения капитала и т.п.

Вместе с тем в этой функции потенциально содержится угроза неплатежа, которая при реализации в широких масштабах может послужить причиной денежно-кредитного кризиса.

К деньгам в функции средства платежа рынок выдвигает те самые требования, что и к средству обращения, разве что другой мерой. В частности, необходимость постоянства денег в этой функции оказывается еще острее, поскольку здесь, как уже указывалось выше, действует фактор времени. Если за время пользования кредитом деньги обесценятся, то кредитор не возвратит одолженной им стоимости и несет убытки, так как он не сможет купить за возвращенную сумму денег предыдущее количество товаров в связи с их подорожанием. Должник соответственно будет иметь на этом выигрыш. Во избежание этого, приходится корректировать процентную ставку соответственно обесценению денег, которые отрицательно влияет на состояние кредитного отношения в экономике. Кроме того, само по себе повышение ссудного процента является инфляционным фактором и приводит к дальнейшему обесценению денег.

Деньги обладают совершенной ликвидностью, поскольку могут быть использованы как средство платежа и выполняют функцию меры стоимости без изменения своей собственной номинальной стоимости в пределах существующего масштаба цен.