Чем лизинг отличается. Отличие лизинга от кредита. Что такое автокредит и лизинг

Еще недавно российский потребитель мог приобрести автомобиль у официального дилера двумя способами: за наличный расчет, с помощью банковского кредита.

Но теперь рынок предоставил возможность оформить машину в лизинг на физическое лицо.

Этот способ давно распространен в странах Европы, в США.

Давайте разберемся, что лучше, лизинг или автокредит? И чем одно отличается от другого?

Что такое автокредит и лизинг?

Сначала определимся с основными понятиями финансовых продуктов:

• автокредит - финансирование покупки машины;
• автолизинг на физическое лицо - финансирование пользования автомобилем с возможностью его выкупа.

Обоими финансовыми продуктами преследуются разные цели .

Если Вы намерены ездить на новом автомобиле, меняете их раз в три года и желаете минимизировать затраты на авто, выбирайте лизинг. Если Вы приобретаете автотранспортное средство на более длительный срок, рассмотрите кредит.

Но машина - товар, который быстро обесценивается, не считается доходным инструментом для вложения средств.

Для сравнения рассмотрим отдельно условия получения автокредита и лизинга.

Автокредит

Это процентный заем, который выдается банком или другим кредитным учреждением физическому лицу на приобретение автомобиля.

Этот вид потребительского кредитования пользуется большим спросом среди российского населения. Особенности кредита :

• целевой: деньги тратятся только на покупку машины;
• залоговый: авто остается в залоге у банковского учреждения до полного погашения кредита.

Оформляют кредит в банке или через автосалон . Автосалон сотрудничает с несколькими банками. Заявка на автокредит рассматривается несколько часов или день.

Но годовая ставка по кредиту здесь будет выше на несколько процентов, чем при обращении лично в банк. Могут появиться дополнительные платежи при оформлении.

При подаче заявки в банк нужно собрать больше документов, а срок рассмотрения длится до недели. Но можно получить выгодный годовой процент.

Пакет документов

Для получения положительного решения по автокредиту необходимо предоставить следующие документы:

• паспорт;
• водительское удостоверение;
• справка 2-НДФЛ о доходах;
• копия трудовой книжки, ее заверяет работодатель;
• заявление-анкета на бланке банка.

Перечень неполный. Иногда банки требуют копию свидетельства о браке, копию паспорта супруга/супруги.

Программы, которые предлагают оформить автокредит только по паспорту и другому документу, удостоверяющему заявителя. Они стоят дороже.

Процесс получения автокредита:

1. Выбор автомобиля с учетом реальных возможностей.
2. Выбор банка и кредитной программы, которую тот предлагает. Сбор документов.
3. Оформление договора купли-продажи после положительного решения банка.
4. Оплата первоначального взноса. Размер предусматривает проект кредитного договора.
5. Постановка транспортного средства на учет в ГИБДД. Становятся на учет после подписания кредитного договора, получения автомобиля.
6. Подписание страховых договоров. Оплачиваются обязательные по требованиям банка страховки. Автомобиль - залог банка. Если машину угонят, если она не будет подлежать восстановлению в случае аварии, банк получит страховое вознаграждение.
7. Заключение кредитного договора. Затем банк переведет денежные средства на счет продавца машины.
8. Получение автомобиля. Вы получите регистрационное свидетельство собственности. Оригинал паспорта транспортного средства останется в банке до полного погашения кредита.

Процентные ставки могут измениться в зависимости от трудоустройства заявителя, его дохода, суммы первоначального взноса и других условий.

Собственником автомобиля является физическое лицо, которое оформило кредит. Банк - залогодержатель. В техпаспорт можно вписать и владельца, и членов его семьи, которые захотят управлять машиной.

Плюсы:

Минусы:

• заемщик должен быть прописан в регионе, где покупается машина;
• требуется высокая «белая» зарплата;
• минимальный стаж работы на одном месте - 3-6 месяцев;
• обязательное страхование КАСКО, ОСАГО, обязательное страхование жизни заемщика;
• скрытые комиссии, дополнительные платежи;
• банк имеет право поднять процентную ставку;
• банк обязательно извещают об изменениях в жизни (смене места проживания, работы, развод), иначе могут последовать крупные штрафы.

Рассмотрим, каковы преимущества и недостатки автолизинга, а также чем лизинг автомобиля отличается от кредита.

Автолизинг

Это вид арендных отношений . Автолизинг для физических лиц - приобретение и передача автомобиля во временное владение и пользование за оплату.

Основание - договор между лизингодателем и лизингополучателем. Это долгосрочная аренда автомобиля без обязательства выкупить его.

Клиент выбирает автомобиль у официального дилера, лизинговая компания приобретает машину, затем передает клиенту. После завершения срока договора клиент возвращает транспортное средство в лизинговую компанию.

Выкупить автомобиль можно, но суть продукта состоит в оплате пользования автомобилем, но не его полной стоимости.

Требуется минимальный пакет документов: обычно это заявление, паспорт, водительское удостоверение. Оформление лизинга проще оформления кредитования.

Заключается договор, по которому Вы становитесь лизингополучателем. Затем лизингодатель покупает автомобиль, который Вы хотите, передает его Вам в пользование. Но собственником остается лизингодатель .

Он занимается регистрацией авто, прохождением ТО и прочими хлопотами. Лизинговые платежи меньше кредитных выплат. Остаточную (выкупную) стоимость фиксируют в договоре. Она неизменна.

Плюсы лизинга:

• необходимо гораздо меньше документов для оформления, чем при автокредите;
• дополнительные платежи (страхование, постановка на учет в ГИБДД, проведение ТО, транспортный налог) обычно берет на себя лизингодатель, а затраты закладываются в ставку по лизингу;
• ежемесячные платежи ниже, переплаты по процентам отсутствуют (автомобиль возвращается);
• выплачивать всю стоимость автомобиля нет необходимости;
• отсутствие дополнительных комиссий, сборов;
• быстрое рассмотрение заявки на получение автомобиля в лизинг (пара часов);
• если произошло ДТП, лизинговая компания берет на себя все процедуры;
• стоимость ТО лизингового автомобиля ниже, чем кредитного;
• возможность отсрочки погашения суммы;
• легкая смена автомобиля, так как продажей старого авто занимается компания.

Минусы:

• более высокий стартовый взнос, процентные ставки (13-18%);
• более дорогая госпошлина за оформление лизингового договора у нотариуса;
• меньший срок займа (3-5 лет);
• собственник - компания, физическое лицо - арендатор;
• ограничение пробега до 25 000 км в год;
• выезд за границу на приобретенном в лизинг автомобиле осуществляется только после официального разрешения лизингодателя.

Компания имеет право расторгнуть договор в одностороннем порядке, если лизингополучатель не выполняет обязательных требований, например: оставляет машину не на платной охраняемой парковке, сдает в аренду третьим лицам, не уведомляя об этом лизинговую компанию, использует ее в качестве такси, не соблюдает пункты страхования машины.

Автолизинг подойдет Вам больше, если Вы:

• хотите менять машину раз в три года, предпочитаете управлять новым автомобилем;
• аккуратно и грамотно эксплуатируете автомобиль;
• не планируете самостоятельно его модернизировать (тюнинговать, перекрашивать, проводить другие значительные изменения);
• переживаете период раздела имущества;
• Вам необходимо сделать факт наличия автомобиля публичным (есть множество ситуаций, когда это удобно).

Еще раз об отличиях

Основное из них: при приобретении авто в кредит собственником является покупатель (физическое лицо), который оформил кредит. При лизинге нет процентных ставок, переплат по процентам, так как автомобиль возвращается.

Машины в лизинг можно приобретать без первоначального взноса. Автокредит при нулевом авансе возможен не во всех банках и с повышением процентной ставки.

Итоговые расходы по автокредиту и автолизингу:

1. Если лизинг не предусматривает переход авто в собственность лизингополучателя, то ежемесячный платеж будет ниже, чем у автокредита. Но после выплаты кредита машина остается у собственника, а при лизинге машину возвращают.
2. Если клиент после длительной эксплуатации решится выкупить автомобиль и стать его собственником, то переплата будет значительная, так как нужно будет оплатить страховку КАСКО, ОСАГО, оплатить транспортный налог, добавятся другие платежи. Тогда автокредит является более целесообразным и экономичным способом приобретения машины.

При автокредите машина изымается через суд, если есть просрочка по договору. Лизинговая компания же изымает авто без суда.

Если у Вас плохая кредитная история, проблемы возникнут в обоих случаях . Процедуры проверки кредитоспособности идентичны. Отказ в кредите еще не означает одобрение автолизинга и наоборот.

Автокредит или лизинг - что выгоднее? У обоих способов есть позитивные и негативные стороны. Каждый автолюбитель решает сам, какой способ выбрать.

Если Вы желаете периодически обновлять автомобиль, Вам больше подойдет его аренда. Если Вы мечтаете о машине, которая бы верно прослужила Вам много лет, кредит будет более выгоден.

Сегодня каждый, кто желает приобрести личный автомобиль или жилье, может обратиться в кредитную организацию и воспользоваться ее услугами. При этом, можно купить автотранспортное средство или квартиру, оформив кредит или лизинг. Эти оба способа характеризуются наличием как определенных преимуществ, так и недостатков. Именно поэтому, прежде чем отдать предпочтение тому или иному варианту финансирования, необходимо разобраться во всех аспектах и нюансах, и понять, чем отличается лизинг от кредита и что выгоднее.

Что собой представляют кредит и лизинг?

Кредит - это экономические взаимоотношения, которые подразумевают передачу ценностей (зачастую денежных средств) от кредитора к заемщику, на условиях возврата в установленные сроки и оплаты процента за пользование.

Как правило, кредит также может быть и беспроцентным, однако в данном случае кредитор изначально увеличивает стоимость ценностей. Исключительно все зависит от условий контракта, а также вида ценностей, которые передаются заемщику (денежные средства, товарные или иные нематериальные ценности).

Лизинг - это определенный вид кредитования, который основывается на передаче в аренду оборудования, помещений, транспортного средства и т.д., с предоставлением права заемщику выкупа арендуемых ценностей. Отметим, что это также можно назвать отдельным видом предпринимательской деятельности.

Ключевые отличия между кредитом и лизингом

В чем же заключаются основные отличия между лизингом и кредитом? Данную информацию простыми словами мы предоставляем вам в виде таблицы, что позволит более глубже понять отличия между финансовыми инструментами.

Вид финансового инструмента	Кредит	Лизинг
Период вынесения решения банком	до 3-х недель
Количество обязательных платежей	не менее 10
Средний период кредитования		до 3-х лет
Проведение переговоров с продавцом	самостоятельно заемщиком
Наличие имущественного залога	обязательно
Система внесения платежей	аннуитетный платеж	возможность разработать индивидуальный график внесения взносов
Количество контрактов	4 (кредитное соглашение, договор имущественного залога, договор страхования, купли-продажи)	2 (договор оформления лизинга, договор купли-продажи)
Необходимость оформления документов в нотариальном порядке		отсутствует
Налог на прибыль (исключительно для предпринимателей)	погашение основной задолженности и начисленных процентов происходит за счет прибыли организации	взносы на погашение лизинга включаются в себестоимость и не подлежат обязательному налогообложению

Основное преимущество лизинга перед кредитом в том, что при условии небольших объемов операции соглашение может быть заключено без имущественного залога. Банковское учреждение в обязательном порядке потребует гарантию на возврат кредитных средств. Зачастую, стоимость залога значительно превышает размеры займа, что становиться огромной проблемой для маленьких организаций. Положительное решение банка по лизингу может быть вынесено даже при условии наличия у предприятия отрицательных финансовых показателей .

Экономия времени и денежных средств

В чем же заключается основное отличие между кредитом и лизингом для юридических лиц? В первую очередь, финансовая аренда предоставляет возможность значительно сэкономить время и средства. Поданную заявку банк рассматривает около 5-ти рабочих дней, после чего выносит свое решение. При условии положительного результата, оформляется договор лизинга и купли-продажи имущества.

С кредитом же дело обстоит немного иначе. Для того чтобы подать заявку на кредит предварительно необходимо собрать полный пакет документации, а также составить бизнес-план. Далее, банк проверяет документацию, оценивает кредитную историю предприятия, убеждается в наличии имущественного залога или обеспечения. Только после этого происходит оформление всей документации. Как правило, вся процедура занимает не менее одного месяца.

Особенности финансирования

В процессе оформления лизинга заемщик вносит аванс и оплачивает страховой платеж. В момент получения кредита появляется дополнительная необходимость оплатить комиссию банка за непосредственное заключение сделки, а также нотариальные услуги.

Что же касается физических лиц, то в случае оформления лизинга клиент освобождается от оплаты транспортного сбора и за услугу регистрации в ГИБДД. Исключительно все затраты несет компания, которая непосредственно занимается оформлением сделки. В дальнейшем клиент компенсирует банковскому учреждению все затраты.

Переговоры с продавцом

Осуществляя кредитную сделку, клиент самостоятельно ищет продавца и ведет с ним переговоры. Далее, он подбирает необходимый ему объект, после чего обращается в банковское учреждение для оформления кредита. Кредитное учреждение обеспечивает оплату, ну а заемщик погашает задолженность и начисленные на нее проценты. Основная проблема заключается в том, что не все банки готовы к взаимному сотрудничеству с компаниями, которые являются интересными заемщику.

Что же касается лизинга, то фирма-посредник самостоятельно ищет необходимый объект по индивидуальным требованиям заказчика. После этого, именно она проводит сделку купли-продажи и передает объект во временное владение клиенту.

Что же является более выгодным для физлиц и предприятий?

Как правило, услуга финансовой аренды является доступной каждому желающему воспользоваться ею. Однако, благодаря возможности значительно уменьшить основу для расчета налога на имущество, лизинг наиболее выгодный для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей . Физические лица могут пользоваться обычными кредитными продуктами для получения товаров или денежных средств. Таким образом, можно эффективно распланировать свои финансовые затраты и привлечь поручителей или созаемщиков.

Одним из способов приобрести транспортное средство при отсутствии достаточного количества средств является лизинг. Он имеет сходство с обычным кредитом, но присутствуют и серьезные отличия.

Лучше всего заранее ознакомиться со всеми ними – прежде чем сделать выбор в пользу какого-либо определенного продукта.

Понятие

Сегодня под термином «кредит» понимается некоторая сумма денег, которая выдается в долг физическому или же юридическому лицу под определенные проценты.

Общие принципы кредитования обычно стандартны – выделяется определенная сумма денег на определенные нужды конкретного клиента. Например, для покупки транспортного средства.

Сумма кредита разбивается на определенное количество платежей – оно соответствует количеству месяцев в сроке кредитования. Одним из разновидностей потребительского кредитования является автокредит.

Клиент осуществляет первоначальный взнос в счет погашения долга (в размере не менее 20% от стоимости ТС). Далее же оставшаяся сумма разбивается на равные части и выплачивается постепенно.

После окончания срока действия договора транспортное средств становится собственностью клиента.

Лизинг же по сути представляет собой не кредитование, а аренду транспортного средства. Но при этом также требуется осуществить первоначальный взнос, а также осуществлять ежемесячные платежи.

При это размер затрат по обоим видам банковских продуктов может существенно отличаться или же наоборот, отличаться незначительно.

Чтобы выбрать какой-то определенный продукт стоит сравнить все преимущества и недостатки каждого. Так можно будет избежать излишних расходов.

Имеются свои . Существует большое количество особенностей, связанных непосредственно с выбором транспортного средства при приобретении и заключении договора.

Несмотря на всю схожесть обычного автокредита и лизинга на транспортное средство существует множество серьезных отличий.

Если в подобного рода делах какой-либо опыт отсутствует – стоит обязательно проконсультироваться с квалифицированным специалистом. Брокеры, занимающиеся подбором оптимального продукта для конкретного клиента, смогут проконсультировать.

Различия

Если требуется приобрести автомобиль, но достаточной суммы на руках по какой-то причине не имеется, стоит внимательнее разобраться со всеми отличиями лизинга от обычного автокредита.

Наиболее существенным отличием лизинга от кредита является то, что в по окончании срока действия срока договора в первом случае транспортное средство не становится собственностью самого клиента.

Причиной тому является сам тип подобного рода соглашения. Так как лизинг фактически подразумевает собой аренду. При формировании подобного договора указывается, что на срок его действия передается в пользование клиента автомобиль.

Ежемесячные платежи в случае лизинга фактически являются арендной платой за транспортное средство.

В то же время по окончании срока действия данного договора возможно без каких-либо затруднений выкупить ТС- если подобное в договоре оговаривается.

В то же время автомобильный кредит или же просто потребительский подразумевает передачу денежных средств на покупку транспортного средства.

В таком случае после окончания действия договора автомобиль переходить в собственность самого клиента. Необходимость осуществлять выкуп его попросту отсутствует. Данный момент является ключевым при выборе определенного способа покупки автомобиля.

Существует много нюансов в договорах обоих типов. Стоит внимательно ознакамливаться с их текстом перед подписанием. Так как чаще всего различные сложности и спорные моменты возникают именно из-за непонимания основных положений подобных документов клиентом.

Выгоды и недостатки

Сегодня как кредит, так и имеют свои преимущества и недостатки. Со всеми ними лучше всего разобраться заблаговременно.

Кредита

Основными преимуществами кредита перед обычным лизингом является следующее:

• отсутствие необходимости выкупать транспортное средство – оно по окончании срока действия договора переходит в собственность клиента при выполнении им всех условий;
• простота оформления самого продукта – какие-либо сложности обычно отсутствуют;
• требуется минимальное количество документов;
• ассортимент предложений достаточно велик;
• не требуется осуществлять оценку транспортного средства.

К недостаткам же стоит отнести достаточно большой ежемесячный платеж по сравнению с обычным кредитом. Ещё одним минусом является необходимость наличия положительной кредитной истории.

Во всех без исключения случаях банк проверяет наличие просрочек по ранее взятым займам. При наличии каких-либо проблем в получении данного типа продукта будет попросту отказано. Стоит заранее разобраться со всеми нюансами.

Лизинга

Лизинг имеет большое количество преимуществ перед обычным кредитом и автокредитом.

К основным наиболее существенным плюсам подобного рода продукта стоит отнести следующее:

• требования к клиенту менее жесткие, чем в случае с обычным кредитованием;
• срок рассмотрения заявки на получение подобного продукта меньший;
• гибкие условия расчета платежа;
• возможность изменения графика выплат уже после подписания договора;
• допускается прекращение действия договора по инициативе клиента.

При оценке платежеспособности клиента практикуется специальная методика. Отбор достаточно жесткий, необходимо удовлетворять достаточно большому количеству требований.

Именно в этом заключается наиболее существенная проблема, связанная с кредитованием при покупке транспортного средства. Лизинговые же компании в этом плане более лояльные, они используют свою собственную методику.

При оценке платежеспособности опираются такие учреждения в первую очередь на оценку бизнеса, который ведет конкретное предприятие и специальную, неофициальную «управленческую» отчетность.

Потому оформить лизинговый договор на порядок проще, чем кредитный. Данный момент для многих клиентов является решающим.

Также в отличие от обычного кредита условия ранее достигнутых договоренностей можно будет изменить уже после подписания всех соглашений.

Особым же моментом является возможность прекратить действие договора в любой удобный для самого клиента момент. Достаточно будет лишь вернуть транспортное средство обратно выдавшему лизинг предприятию.

В случае с банком подобное действие будет сопровождаться неустойками, а также обширным количеством самых разных других проблем. В частности – будет испорчена кредитная история.

Единственным, но действительно существенным недостатком лизинга является необходимость выкупать транспортное средство после окончания действия договора аренды.

Это – достаточно существенные затраты. При этом стоимость будет оцениваться не по рыночной, но по остаточной.

И все же в большинстве случаев она будет достаточно велика. В остальном же лизинг имеет одни достоинства по сравнению с автомобильным или же потребительским кредитом.

Также рассмотрение заявки при обычном кредитовании нередко занимает несколько дней. В случае лизинга дела обстоят несколько иначе.

Если банковский отдел оценки клиента порой работает несколько дней, то в случае покупки в лизинг рассмотрение может занимать буквально пару часов. Нужно будет лишь представить сразу все требуемые в таком случае документы.

Что выбрать

Нередко перед руководителем предприятия или же частным лицом встает вопрос – какого типа договор будет выгоднее оформить? Выбор следует осуществлять исходя из задач и целей, которые будут достигаться путем приобретения транспортного средства.

Если требуется лишь выполнить какие-то определенные задачи, после достижения результатов которых необходимость в ТС отпадает, то следует использовать именно лизинг.

Так как подобный договор будет более выгоден. Нет необходимости осуществлять техническое содержание, продажу или же другие действия с техникой, когда необходимость в ней отпадет.

Достаточно будет просто составить акт приема-передачи и сдать ТС компании, которая оформила лизинг.

Если же техника будет необходимо в дальнейшем для решения различного рода задач, то стоит оформить именно кредит (на любые цели или же целевой).

Так как по окончании действия подобного рода договора нет необходимости осуществлять какие-либо дополнительные платежи. Техника переходит в собственность клиента по умолчанию.

Осуществлять дополнительные траты нет необходимости. В случае же лизинга необходимо будет по окончании действия договора выкупать транспортное средство.

Выбор в пользу определенного продукта при необходимости приобретения транспортного средства, иной техники следует делать исходя из конкретных обстоятельств.

Важно помнить, что обе услуги имеют свои достоинства и недостатки. Разобраться со всеми ними необходимо будет предварительно – это позволит оптимально расходовать собственные средства.

Видео: Машина в кредит или в лизинг

Сегодня я расскажу о том, что такое лизинг как форма финансовых отношений и рассмотрю основные отличия лизинга от кредита . Еще 10-20 лет назад понятие лизинга было известно разве что студентам финансовых ВУЗов и бизнесменам, пользующимся подобными услугами (например, это было распространено среди сельхозпроизводителей).

Сегодня услуги лизинга стали доступными уже и для простого обывателя: в лизинг можно купить автомобили, бытовую технику и даже недвижимость. Итак, рассмотрим, что такое лизинг, как с его помощью можно приобрести имущество для бизнеса и личного пользования, а также чем выгоден лизинг. Обо всем по порядку.

Что такое лизинг? Понятие и сущность лизинга.

Понятие лизинга пришло к нам из английского языка. Слово “лизинг” происходит от английского lease, что в переводе означает “аренда”.

Лизинг – это один из способов приобретения дорогостоящих товаров (прежде всего – оборудование, транспорт, недвижимость) при отсутствии собственных средств для их покупки, путем получения товаров в аренду с последующим переходом права собственности.

Фактически, лизинг – это аренда с правом выкупа.

Существуют разные виды лизинга, сегодня я не буду останавливаться на них подробно, а рассмотрю тот вариант, который ныне популярен в наших странах. Во многих законодательных актах лизинг у нас обозначается как “финансовая аренда”.

Возможно, многим сразу такая операция покажется бессмысленной: пользоваться какими-то активами, платить за это, не имея права собственности, когда можно, к примеру, и сразу уже знать, что это “твое”. Но не все так просто: если бы лизинг был невыгоден, он бы не получил такого широкого распространения. Здесь есть свои нюансы, свои преимущества, которых не дает кредитование. О них речь пойдет немного позже, а пока еще немного теории, чтобы вы могли четко представлять, что такое лизинг.

Предмет и стороны лизинговой сделки.

Предметом лизинговой сделки может выступать любое движимое и недвижимое имущество, за исключением того, что по законам государства не может передаваться в лизинг. Первоначально это было только дорогостоящее имущество, используемое в бизнесе, но сейчас уже купить в лизинг можно и товары для собственного потребления. Чаще всего предметом лизинга выступают:

– Производственное оборудование;

– Автотранспорт;

– Спецтехника (сельскохозяйственные, строительные машины и т.п.);

– Недвижимость (коммерческая и жилая);

– Производственные или имущественные комплексы.

Рассмотрим все стороны лизинговой сделки, которые принимают в ней участие.

Лизингодатель – субъект хозяйственной деятельности, который за собственные средства приобретает определенное имущество у продавца с целью передачи в лизинг. Чаще всего лизингодателями выступают специально созданные для этих целей лизинговые компании. У нас они, как правило, являются дочерними подразделениями крупных банков.

Лизингополучатель – субъект, приобретающий имущество в лизинг у лизингодателя на условиях договора лизинга, в котором оговариваются сроки и размер лизинговых платежей.

Продавец – первоначальный собственник имущества, который продает его лизингодателю на условиях договора купли-продажи за полную стоимость и в дальнейшем уже не участвует в лизинговой сделке.

Стороной лизинговой сделки также часто выступает страхования компания, которая занимается страхованием всевозможных рисков по сделке, а также самого имущества, передаваемого в лизинг.

Лизинговая сделка заключается путем подписания договора лизинга между лизингодателем и лизингополучателем.

Лизинговые платежи состоят из погашения стоимости имущества и платы за лизинговые услуги, но при этом выплачиваются как единый платеж, без такого деления на составляющие.

Отличия лизинга от кредита.

1. Переход права собственности. Главное отличие лизинга от кредита заключается в моменте перехода права собственности на приобретаемое имущество. В случае с кредитом заемщик сразу получает приобретаемое имущество в собственность, в случае с лизингом – в срок, установленный договором, чаще всего – это после оплаты всех лизинговых платежей.

Существует 3 составляющих права собственности:

– Владеть;

– Пользоваться;

– Распоряжаться.

При кредите заемщик получает право владеть и пользоваться, но не может распоряжаться, если купленное имущество выступает предметом залога.

При лизинге лизингополучатель имеет право только пользоваться, но не может владеть и распоряжаться имуществом, взятым в лизинг.

2. Налогообложение. Другое важное отличие лизинга от кредита заключается в хороших возможностях для оптимизации налогообложения.

Во-первых, лизинг выгоден субъектам бизнеса тем, что приобретаемое имущество не ставится на баланс, а значит – не облагается налогом на имущество. Но при этом на него уже сразу начисляется амортизация, срок которой часто составляет срок действия договора лизинга. Таким образом, получается, что к окончанию действия договора и переходу права собственности к лизингополучателю, оно уже оказывается на 100% амортизированным, и база для начисления налога на имущество тоже отсутствует.

Во-вторых, лизинговые платежи компания может относить на расходы, что снижает ее налогооблагаемую прибыль.

В-третьих, в лизинговые платежи включается НДС, а это значит, что предприятия получают право на налоговый зачет и компенсацию уплаченного НДС, если это предусмотрено законодательством. И компенсироваться в данном случае будет сумма НДС от полной суммы лизинговых платежей, т.е. даже более, чем от суммы стоимости имущества.

Таким образом, лизинг является хорошим вариантом для оптимизации налогообложения субъекта хозяйствования.

3. График выплат. Важным отличием лизинга от кредита является также более гибкий подход к графику лизинговых платежей в сравнении с платежами по кредиту. Договор лизинга может предусматривать:

– Начало выплат только после полной установки и ввода в эксплуатацию купленного в лизинг оборудования, то есть, когда оно уже фактически начнет работать и приносить доход. В случае с кредитом такой вариант невозможен: проценты оплачиваются уже с первого месяца пользования ссудными средствами;

– Гибкий график платежей, то есть, выплаты в периоды наибольших денежных поступлений, например, при наличии фактора сезонности. В случае с кредитом это проблематично: чаще всего банки требуют регулярного ежемесячного погашения кредита равными частями.

4. Требования к заемщику/лизингополучателю. Купить что-либо в лизинг, как правило, проще, чем в кредит, поскольку лизинговые компании предъявляют к покупателю меньше требований, чем банки при оценке платежеспособности заемщика. Поэтому лизинг часто используют те, кому банки отказывают в кредите, например, даже заемщики, у которых .

В то же время, у лизинга и кредита есть много общего. К примеру, и в том, и в другом случае обычно требуется участие в покупке собственными средствами хотя бы на 20-30%. Лизинговые платежи сопоставимы с процентами по кредиту, но, как правило, немного выше. А главное – общая суть и лизинга, и кредита одна: возможность приобрести имущество, не имея собственных средств для покупки.

Теперь вы знаете, что такое лизинг, и в чем заключаются основные отличия лизинга от кредита. В дальнейших публикациях на я еще буду останавливаться на некоторых важных аспектах лизинга. Оставайтесь с нами, следите за обновлениями и повышайте свою финансовую грамотность. До новых встреч!

Существует два основных метода финансирования: приобретение имущества в лизинг и получение кредита на его покупку. Но каждому хочется сделать осознанный и правильный выбор в этой сфере. И чтобы это сделать, необходимо знать все недостатки, достоинства, а также особенности этих двух видов финансирования. В чем же отличие лизинга от кредита?

При кредитовании заемщику во временное пользование могут передаваться как деньги, так и имущество. Но, не смотря на это, термин « » подразумевает под собой передачу заемщику непосредственно денег. При лизинге же, необходимое имущество клиенту покупает лизинговая компания, после чего передает это имущество во временное пользование клиенту. Исходя из этого, отличие кредита от лизинга в том, что при лизинге во временное пользование передается конкретное имущество, а при кредите – денежные средства.

Если деятельность банков в отношении кредитования регулируется нормативными инструкциями Центробанка и внутренними нормативными инструкциями кредитующих банков, то лизинговые компании руководствуются в своей деятельности только внутренними подходами и методиками к оценке своих клиентов. Все банки обязаны непрекословно выполнять значения нормативов по кредитным рискам и ликвидности, и оценивать заемщиков по установленным требованиям, что сильно ограничивает свободу при принятии решения о выдаче кредита.

Многие банки финансируют лизинговые сделки и, конечно же, проводят оценку получателя средств – клиента лизинговой компании. Но здесь именно компания является заемщиком, а ее финансовое состояние вопросов обычно не вызывает. Компания сама проверяет своих клиентов, разбирается индивидуально с каждым из них, и самостоятельно принимает решение. Кроме того, многие банки, которые часто финансируют определенные подобные компании, предоставляют им кредитные линии, в рамках которых финансирование сделок возможно без предоставления документов получателя лизинга в банк.

Сроки рассмотрения заявки на получения имущества в лизинг практически минимальны. Предварительное решение вы можете получить за пятнадцать минут, и если сразу предоставить необходимый пакет документов для заключения сделки, то окончательное решение вы сможете получить в течении одного дня, с момента его предоставления. Никто не спорит, что и в сфере кредитования можно помучить денежные средства в течении одного рабочего дня, а то и в течении одного часа, но такие привилегии распространены только на физических лиц. А как быть юридическим лицам? Ведь им банки не предлагают получение кредита в короткий срок. Еще одно положительное заключается в том, что условия расчета графика платежей по лизингу более гибкие, и клиент имеет возможность, в случае финансовых затруднений, изменить график в течение действия договора, чего не скажешь о кредитовании юридических лиц. Банки редко идут навстречу заемщикам и предоставляют отсрочку. Лизинговая компания может учитывать сезонность бизнеса клиента, предусматривать отсрочку в погашении, а также прочие особенности деятельности клиента в условиях лизинга.

Лизинговые компании, в отличии от банков, не требуют от клиентов дополнительного обеспечения, в ином случае такие требования от подобных компаний значительно ниже. Чтобы нужно очень постараться, или предоставить банку в залог хорошее ликвидное имущество. При приобретении имущества в лизинг, данное имущество будет являться собственностью компании до окончания действия договора, оно и является залоговым имуществом.

У клиентов лизинговых компаний есть возможность применить ускоренную амортизацию с коэффициентом до трех. Это позволяет уменьшить налог на имущество, а по окончанию договора можно купить по минимальной остаточной стоимости предмет лизинга. Еще одно значительное отличие лизинга от кредита – это возможность приобретения в лизинг имущества уже бывшего ранее в употреблении. Конечно же, не все лизинговые компании финансируют бывшее в употреблении имущество, а которые поддерживают такую услугу, выдвигают ограничения по году выпуска предмета лизинга.

Что же касается кредитных финансовых учреждений – то здесь это сделать довольно проблематично. Банки могут финансировать только автомобили, находившиеся ранее в эксплуатации. Но такую услугу предоставляет далеко не каждый банк. Кроме того, при лизинге клиент может получить скидки от поставщика имущества, при этом размер таких скидок в некоторых случаях может быть весьма значительным. Таким образом, сумма стоимости имущества, например, автомобиля, со скидкой и процентами по лизингу будет равна цене этого автомобиля в салоне, что позволяет получить его по программе с нулевым удорожанием. А вы встречали когда-нибудь беспроцентный кредит в банке?

Но, не смотря на то, что у лизинга, по сравнению с банковским кредитом множество положительных отличий, определенные недостатки здесь тоже имеются. Их также необходимо учитывать, выбирая вид финансирования.

Когда вы приобретаете в кредит какое-либо имущество, то оно сразу же становится вашей собственностью. А вот с лизингом наоборот. Компания предоставит вам в пользование необходимое имущество, но вашим оно станет только после окончания всех выплат по сделке и закрытия договора. А поскольку данное имущество является собственностью компании, оно может быть предоставлено в качестве залога по кредиту на финансирование сделки, не смотря на то, что оно находится у вас в эксплуатации, и вы платите за него деньги.

В случае возникновения у лизинговой компании финансовых трудностей, кредиторы имеют полное право изъять данное имущества в счет возмещения кредита. Поэтому , в первую очередь обращайте внимание на ее надежность и стабильность. Кроме того, лизинговые платежи облагаются НДС.

Вы можете сделать вывод из всех вышеперечисленных отличий кредита и лизинга, и сделать свой выбор.