Банковское обозрение. Банковская группа Объединение фирм компаний банков
Банковская группа – это не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна из них, которую называют головной, оказывает прямо или через третье лицо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой кредитной организации (или других, если она не одна).
Банковскую группу следует отличать от банковского холдинга. Согласно закону «О банках и банковской деятельности», банковский холдинг - это не являющееся юридическим лицом объединение юрлиц с участием одной или нескольких кредитных организаций. Его головная структура - юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией. Она имеет возможность прямо или косвенно оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления входящих в холдинг кредитных организаций.
То есть банковским холдингом в отличие от банковской группы, согласно российскому законодательству, управляет организация, не являющаяся кредитной, не обладающая лицензией Центрального Банка.
При создании как банковской группы, так и банковского холдинга требуется уведомить ЦБ РФ. Для управления холдингом может быть создана управляющая компания. Такая организация не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью.
Примером банковской группы можно назвать ВТБ. В его группу входят банк ВТБ 24, «ВТБ Лизинг», «ВТБ Девелопмент», «ВТБ Капитал Управление Активами», «ВТБ Специализированный депозитарий», «МультиКарта», «ВТБ Капитал», СК «ВТБ Страхование», НПФ «ВТБ Пенсионный фонд», «ВТБ Долговой центр», «ВТБ Пенсионный администратор», «ВТБ Факторинг», 12 дочерних банков на территории СНГ, а также несколько банков дальнего зарубежья.
Еще одна банковская группа – «Лайф», в которой головным банком считается Пробизнесбанк, банки-участники - «Экспресс-Волга» в Саратове, ВУЗ-Банк и Банк24.ру в Екатеринбурге, Ивановский Областной Банк в Иваново, Газэнергобанк в Калуге, Инвестиционный Городской Банк в Новосибирске, а также бюро финансовых решений «Пойдем!», «Пробизнес-Девелопмент» и факторинговая компания «Лайф».
Пример банковского холдинга – ОАО «Национальный Банк «Траст». Его управляющая компания - ЗАО «Управляющая компания «ТРАСТ». Головная организация - «Ти-Ай-Би Холдингз Лимитед».
Другой пример банковского холдинга – Республиканская Финансовая Корпорация, в состав которой входят ОАО «АКБ «Мособлбанк», ЗАО «Республиканский Банк», Страховое общество «Горизонт», ООО «ЧОП «АвангардЪ» и ОАО «Индал».
По закону и банковские группы, и банковские холдинги ежегодно предоставляют в ЦБ РФ консолидированную бухгалтерскую отчетность, прошедшую аудиторскую проверку. В нее включаются баланс, отчет о прибылях и убытках, а также расчет рисков на консолидированной основе. Данные об организации в международном стандарте также будут консолидированными.
Главная цель создания банковских групп и холдингов - консолидация активов и капитала. Как правило, объединение банков приводит к расширению географии обслуживания клиентов. Еще один дополнительный плюс – использование единого бренда, как это делает, например, «Лайф».
В целях настоящего Федерального закона банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц, в котором одно юридическое лицо или несколько юридических лиц (далее - участники банковской группы) находятся под контролем либо значительным влиянием одной кредитной организации (далее - головная кредитная организация банковской группы).
В целях настоящего Федерального закона банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц (далее - участники банковского холдинга), включающее хотя бы одну кредитную организацию, находящуюся под контролем одного юридического лица, не являющегося кредитной организацией (далее - головная организация банковского холдинга), а также (при их наличии) иные (не являющиеся кредитными организациями) юридические лица, находящиеся под контролем либо значительным влиянием головной организации банковского холдинга или входящие в банковские группы кредитных организаций - участников банковского холдинга, при условии, что доля банковской деятельности, определенная на основе методики Банка России, в деятельности банковского холдинга составляет не менее 40 процентов. Доля банковской деятельности в деятельности банковского холдинга определяется как отношение величины активов и (или) доходов кредитных организаций - участников банковского холдинга, определенной на основе методики, установленной Банком России, и совокупной величины активов и (или) доходов банковского холдинга, определенной с учетом активов и (или) доходов на основании бухгалтерской (финансовой) отчетности данных юридических лиц.
Контроль и значительное влияние для определения участников банковской группы (банковского холдинга) и составления отчетности, установленной настоящим Федеральным законом, определяются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (далее - МСФО), признанными на территории Российской Федерации.
Головная организация банковского холдинга для организации управления деятельностью участников банковского холдинга и контроля за указанной деятельностью вправе создать управляющую компанию банковского холдинга и возложить на нее исполнение обязанностей, которые в соответствии с настоящим Федеральным законом возлагаются на головную организацию банковского холдинга. Управляющей компанией банковского холдинга в целях настоящего Федерального закона признается хозяйственное общество, основной деятельностью которого являются организация управления деятельностью участников банковского холдинга и контроль за указанной деятельностью. Головная организация банковского холдинга обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе касающимся ее реорганизации и ликвидации. Управляющая компания банковского холдинга не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью, а также осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами.
Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга уведомляют Банк России об образовании банковской группы, банковского холдинга, о создании управляющей компании банковского холдинга и предоставленных ей полномочиях. Порядок такого уведомления устанавливается Банком России.
В случае выявления Банком России в ходе осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций признаков участия кредитных или иных организаций в банковской группе Банк России направляет головной кредитной организации банковской группы требование об исполнении ею положений, установленных настоящим Федеральным законом. В случае выявления Банком России в ходе осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций признаков их участия в банковском холдинге Банк России уведомляет головную организацию банковского холдинга о неисполнении ею требований настоящего Федерального закона. Головная организация банковского холдинга в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня получения уведомления Банка России, уведомляет Банк России об образовании банковского холдинга либо направляет в Банк России информацию о причинах такого неуведомления.
В случае неисполнения головной организацией банковского холдинга требований настоящего Федерального закона и Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Банк России в установленном им порядке вправе ограничить проведение кредитной организацией - участником банковского холдинга операций с головной организацией банковского холдинга, участниками банковского холдинга на срок до шести месяцев либо ввести запрет на осуществление кредитной организацией - участником банковского холдинга отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, с головной организацией банковского холдинга, участниками банковского холдинга на срок до одного года.
4.0 из 5 на основе 3 голосований.
Российские банковские группы включают материнскую компанию (головной банк), дочерние и зависимые банки, финансовые и специально созданные компании, обслуживающие деятельность кредитных организаций, а также предприятия реального сектора экономики. В последние полтора года процесс объединения банков был интенсивным. Только в текущем году семь банков были ликвидированы в форме присоединения к другим кредитным организациям. А в прошлом году таких банков было 18.
Сбербанк и ВТБ сохранили позиции в рэнкинге, составленном на основе данных консолидированной отчетности. Если первое место группы Сбербанка обусловлено масштабом деятельности и размером активов головного банка, то второе место, принадлежащее группе ВТБ, во многом связано с количеством ее участников и географией присутствия. Внешэкономбанк, имеющий особый статус и действующий в целях повышения конкурентоспособности экономики России, вошел в рэнкинг по вполне понятным причинам – в 2008 году к нему присоединились Связь-банк и Глобэксбанк. Номос-банк поднялся в рэнкинге на несколько позиций после того, как приобрел контрольный пакет акций Ханты-Мансийского банка. Наиболее высокий темп прироста активов, кредитного портфеля и клиентских средств в прошлом году показала банковская группа, принадлежащая Юрию Ковальчуку, за счет присоединения Газэнергопромбанка к банку «Россия». Лидером по темпу прироста капитала стал Росбанк, получивший от своего акционера Societe Generale средства на покупку Русфинансбанка и Дельтакредит. В текущем году, с покупкой пакета акций банка Москвы, увеличился размер активов группы ВТБ. Завершающийся процесс объединения Росбанка и БСЖВ позволит им занять более высокое место в рэнкинге.
Бинбанк занимает 11 место в рейтинге по объему активов, а и Михаил Шишханов Бинбанк оздоровил личными ценными бумагами.
По мнению Дениса Мухина, старшего аналитика банка «Глобэкс», основные причины консолидации банков обусловлены не только наличием у некоторых крупных игроков большого количества свободных средств, но и доступом к дешевому фондированию. В сложившихся условиях можно увеличить масштаб бизнеса по выгодной цене. Но это не единственное преимущество. Некоторые региональные банки обладают собственной филиальной сетью и сформировавшейся клиентской базой, что позволяет крупному банку снизить затраты по выходу на новый региональный рынок. В свою очередь, региональный банк получает возможность использовать в работе новые технологии, на развитие которых понадобились бы время и ресурсы.
«В России консолидация происходит при участии государственных банков. В большинстве случаев это либо экстренные сделки по «спасению» кредитных организаций, либо политически мотивированные сделки», – считает Денис Мухин. Пострадавшие во время кризиса кредитные организации были выкуплены «государственными» банками, АСВ либо сторонними инвесторами (банками, крупными корпорациями, финансовыми компаниями). В выигрыше остались клиенты, сохранившие свои деньги, прежние владельцы, «свернувшие» схемы на государстве, и сами банки, получившие помощь в сложной ситуации. Ведь большинство кредитных организаций потеряли финансовую устойчивость, прежде всего, из-за рисковых проектов акционеров.
В европейских странах происходили схожие процессы. В пример можно привести германский Dresdner Bank. Для страховой группы Allianz банковский бизнес был непрофильным направлением, поэтому было принято решение продать часть пакета акций Dresdner Bank. Спасение убыточного Dresdner Bank предполагало участие правительства Германии и Commerzbank. После получения финансовой помощи от немецкого Стабилизационного фонда в виде взносов в капитал Commerzbank сделка по приобретению Dresdner Bank была завершена. Позже государственная помощь понадобилась Commerzbank. Поддержание объединенного банка обошлось правительству Германии в 17,1 млрд евро.
В России наиболее ярким примером не самого удачного приобретения стала покупка пакета акций Банка Москвы группой ВТБ. В сделках M&A важно понимать качество активов поглощаемого банка, долю средств акционеров в пассивах, перспективы интегрируемости банка в существующий бизнес, а также возможный отток части клиентов из-за изменения привычных для них стандартов обслуживания. Неправильная оценка перечисленных факторов может привести к снижению рентабельности и периоду убытков. Андрей Костин в интервью СМИ рассказал, что Банк Москвы предоставлял кредиты компаниям, аффилированным с миноритарным акционером Андреем Бородиным. В итоге ВТБ обратился к правительству с целью получить 150 млрд рублей для создания резервов на возможные потери по проблемным активам в Банке Москвы.
В ближайшее время количество сделок M&A вырастет еще больше. Одна из причин – повышение с 2012 года требований к минимальному размеру капитала банков. Если небольшие кредитные организации не смогут привести размер капитала к нужному значению, то объединение с другими участниками для них – одна из возможностей остаться на рынке. Но определяющей является позиция правительства и Банка России, согласно которой консолидация банковского сектора должна привести к повышению эффективности деятельности банков, так как до сих пор только четверть из них способна обеспечить кредитование реального сектора экономики.
Результаты ранжирования банковских групп по размеру активов заметно отличаются от рэнкингов банков, рассматриваемых вне группы. Во многом это стало следствием множественных сделок M&A в банковском секторе.
Объединение кредитных организаций, в котором одна из них, которую называют головной, оказывает прямо или через третье лицо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой кредитной организации (или других, если она не одна).
Банковскую группу следует отличать от банковского холдинга. Согласно закону «О банках и банковской деятельности», банковский холдинг - это не являющееся юридическим лицом объединение юрлиц с участием одной или нескольких кредитных организаций. Его головная структура - юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией. Она имеет возможность прямо или косвенно оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления входящих в холдинг кредитных организаций.
То есть банковским холдингом в отличие от банковской группы, согласно российскому законодательству, управляет организация, не являющаяся кредитной, не обладающая лицензией Центрального Банка .
При создании как банковской группы, так и банковского холдинга требуется уведомить ЦБ РФ. Для управления холдингом может быть создана управляющая компания. Такая организация не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью.
Примером банковской группы можно назвать ВТБ. В его группу входят банк ВТБ 24, «ВТБ Лизинг», «ВТБ Девелопмент», «ВТБ Капитал Управление Активами», «ВТБ Специализированный депозитарий», «МультиКарта», «ВТБ Капитал», СК «ВТБ Страхование», НПФ «ВТБ Пенсионный фонд», «ВТБ Долговой центр», «ВТБ Пенсионный администратор», «ВТБ Факторинг», 12 дочерних банков на территории СНГ, а также несколько банков дальнего зарубежья.
Еще одна банковская группа – «Лайф», в которой головным банком считается Пробизнесбанк, банки-участники - «Экспресс-Волга» в Саратове, ВУЗ-Банк и Банк24.ру в Екатеринбурге, Ивановский Областной Банк в Иваново, Газэнергобанк в Калуге, Инвестиционный Городской Банк в Новосибирске, а также бюро финансовых решений «Пойдем!», «Пробизнес-Девелопмент» и факторинговая компания «Лайф».
Пример банковского холдинга – ОАО «Национальный Банк «Траст». Его управляющая компания - ЗАО «Управляющая компания «ТРАСТ». Головная организация - «Ти-Ай-Би Холдингз Лимитед».
Другой пример банковского холдинга – Республиканская Финансовая Корпорация, в состав которой входят ОАО «АКБ «Мособлбанк», ЗАО «Республиканский Банк», Страховое общество «Горизонт», ООО «ЧОП «АвангардЪ» и ОАО «Индал».
По закону и банковские группы, и банковские холдинги ежегодно предоставляют в ЦБ РФ консолидированную бухгалтерскую отчетность, прошедшую аудиторскую проверку. В нее включаются баланс, отчет о прибылях и убытках, а также расчет рисков на консолидированной основе. Данные об организации в международном стандарте также будут консолидированными.
Главная цель создания банковских групп и холдингов - консолидация активов и капитала. Как правило, объединение банков приводит к расширению географии обслуживания клиентов. Еще один дополнительный плюс – использование единого бренда, как это делает, например, «Лайф».
Создание банковских групп и холдингов в России регулируется ст. 4 закона «О банках и банковской деятельности».
Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковскую систему образуют организации, которые имеют право осуществлять банковские операции. Состав банковской системы закреплен в статье 2 ФЗ «О банках и банковской деятельности». Она включает ЦБ РФ, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.
На сегодняшний день структура банковской системы РФ выглядит следующим образом:
1) ЦБ РФ – проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Характеристика ЦБ РФ:
федеральное государственное учреждение
орган банковского регулирования
орган банковского надзора
обладает монопольным правом эмиссии наличных денег
орган денежно-кредитного регулирования (влияет на уровень инфляции, золотовалютные резервы)
орган валютного регулирования
контрагент государства по выпуску государственных ценных бумаг
2) Кредитные организации – юр. лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии ЦБ РФ) имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация может быть образована на основе любой формы собственности как хозяйственное общество (ОАО, ЗАО, ООО, ОДО). Кредитные организации в свою очередь подразделяются на банки и небанковские организации.
Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.
Небанковские кредитные организации – кредитные организации, которые в отличие от банков могут осуществлять не все банковские операции, а максимально 1-2. Это, например, ломбарды, жилищно-накопительные кооперативы, ссудные кассы.
3) филиалы и представительства иностранных банков ;
4) национальные банки республик в составе РФ
Банковская группа - не являющееся юр. лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).
Банковский холдинг – не являющееся юр. лицом объединение юр. лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юр. лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).
Головная кредитная организация банковской группы, головная организация банковского холдинга обязаны уведомить Банк России об образовании банковской группы, банковского холдинга.
Коммерческая организация, которая может быть признана головной организацией банковского холдинга, в целях управления деятельностью всех кредитных организаций, входящих в банковский холдинг, вправе создать управляющую компанию банковского холдинга. В этом случае управляющая компания банковского холдинга исполняет обязанности, которые возлагаются на головную организацию банковского холдинга.
Управляющей компанией банковского холдинга признается хозяйственное общество, основной деятельностью которого является управление деятельностью кредитных организаций, входящих в банковский холдинг. Управляющая компания банковского холдинга не вправе заниматься страховой, банковской, производственной и торговой деятельностью. Коммерческая организация, которая может быть признана головной организацией банковского холдинга, обязана иметь возможность определять решения управляющей компании банковского холдинга по вопросам, отнесенным к компетенции собрания ее учредителей (участников), в том числе о ее реорганизации и ликвидации.
