Ставка рефинансирования цб август года. Ставка рефинансирования ЦБ РФ: расчеты неустоек

Ставкой рефинансирования называется размер годовых процентов, под которые банками берутся кредиты у Центробанка РФ для дальнейшего их предоставления организациям и физлицам в виде ссуд и кредитов. Рефставка периодически корректируется для стабилизации ситуации, сложившейся в экономике. Как действует этот показатель, какую установил ставку рефинансирования на 2017 год ЦБ РФ, и как она может измениться в недалеком будущем?

На что влияет ставка рефинансирования

Обычные коммерческие банки работают как посредники между своими клиентами и Центробанком: занимают средства в ЦБ под действующий процент, а затем выдают кредиты с еще большей ставкой для получения прибыли. Когда банк вернет заемные деньги, за счет ставки рефинансирования прибыль получит и ЦБ РФ.

Прежде чем перейти к ставке рефинансирования ЦБ на 2017 год, рассмотрим, как с ее помощью происходит управление денежной политикой государства.

Если ЦБ решит понизить рефставку, кредиты обычных банков тоже подешевеют. Снижение ставок потребительских кредитов увеличит число заемщиков, а значит, последует повышение товарного спроса. Вслед за спросом начинается рост цен, в итоге растет и инфляция.

Для обуздания инфляции ЦБ повышает ставку рефинансирования и срабатывает та же последовательность, но «с противоположным знаком»: кредиты банков дорожают, заемщиков становится меньше, спрос падает, цены стабилизируются, инфляция замедляется.

Где применяется ставка рефинансирования в 2017 году

Довольно часто не только банки, но и предприниматели, а также бухгалтеры работают с рефставкой, например когда:

• налогоплательщику предоставляется отсрочка или рассрочка по уплате налога и на сумму долга начисляются проценты (п. 4 ст. 64 НК РФ),
• рассчитываются пени по налогам и прочим обязательным платежам (1/300 от ставки рефинансирования ЦБ в 2017 г.),
• исчисляют НДФЛ: с материальной выгоды, с процентов по банковским вкладам, по договорам добровольного страхования жизни, с процентов по кредитам, полученным для сделок с ценными бумагами и т.д.,
• определяют размер компенсации работнику за задержку выплаты зарплаты или опоздание при возврате излишне удержанной суммы НДФЛ,
• начисляют различные штрафы.

Ставка рефинансирования: 2017 год

В 2013 году ЦБ ввел ключевую ставку – это минимальный процент, под который Банк России дает кредиты банкам на недельный срок, и максимальная ставка, по которой он принимает от них деньги на депозиты. Именно от ключевой ставки зависит, какие проценты банки установят по своим кредитам для заемщиков. Как она соотносится со ставкой рефинансирования ЦБ РФ в 2017 году?

Сегодня, говоря о ключевой ставке, подразумевают и ставку рефинансирования. Это связано с тем, что до 2016 года она устанавливалась независимо от ключевой (в декабре 2015 г.: 8,25% - рефставка, 11% - ключевая ставка), но с 01.01.2016 ЦБ РФ принял решение уравнять оба показателя. Ставка рефинансирования 2016-2017 г.г. автоматически стала равной ключевой ставке (11% с 01.01.2016г.), что вызвало повышение размера зависящих от рефставки платежей, включая пени.

В дальнейшем ключевая ставка снижалась, и на сегодня она остается на уровне сентября 2016 года. Наглядно отражает динамику и уровень ставки рефинансирования в 2017 году таблица ниже.

Прогноз ставки рефинансирования на 2017 год

3 февраля 2017 г. на Совете директоров ЦБ РФ решено оставить ключевую ставку на уровне 10,0%, хотя многими прогнозировалось ее снижение. Таковой она останется как минимум до 24.03.2017 г. когда состоится очередной Совет.

Сейчас многие эксперты говорят о снижении шансов на пересмотр ставки рефинансирования в 2017 году. Во всяком случае, до конца первого полугодия изменений, скорее всего, не произойдет. К концу 2017 года прогнозируется снижение роста инфляции до 4%, в связи с чем нет и предпосылок для снижения ключевой ставки ЦБ. Если же инфляция в течение всего года останется на сегодняшнем уровне 5%, то и ставку рефинансирования на 2017 год ЦБ РФ менять не будет.

Расскажем, каков показатель ставки рефинансирования в 2017 году , зачем нужно владеть этой информацией и когда ее применять на практике.

Основное

Другое название ставки рефинансирования ЦБ РФ – учетная ставка. Ее измеряют в процентах. Устанавливает этот показатель Центральный банк. Он же – Банк России.

Она выступает одним из ключевых факторов экономической среды. Главная ее цель – показать, сколько стоит для обычного банка кредит в главном банке страны. Но не только. Ее также активно применяют в налоговых целях, а также для расчета санкций в отношении как контролеров, так и плательщиков – пеней по ставке рефинансирования и штрафов. Она напрямую завязана со сроком задержки возврата обязательных платежей. Поэтому каждый бухгалтер должен оперировать максимально точными и актуальными данными о ее значении.

Иногда ставка рефинансирования служит ориентиром для процентов за отсрочку или рассрочку по уплате налога (п. 4 ст. 64 НК РФ). Кроме того, на ее основании рассчитывают проценты за инвестиционный налоговый кредит.

Надо заметить, что еще некоторое время назад ЦБ РФ ввел в оборот похожий показатель – ключевую ставку, чем смутил и запутал многих практикующих специалистов. Особенные затруднения возникали, когда нужно было выяснить размер процентов по контролируемому долгу, которые позволяли уменьшить налог на прибыль. Имели место обоснованные сомнения, на какую именно ставку ориентироваться – ключевую или рефинансирования. Из текста соответствующих правил Налогового кодекса это было не ясно.

Но с недавнего времени все сомнения развеялись. Дело в том, что с 2016 года эти два показателя унифицированы. Избран такой подход: с 01.01.2016 ставка рефинансирования приравнена к ключевой ставке на конкретную дату. С этого же времени ЦБ РФ отдельно не определяет процент ставки рефинансирования. Проще говоря, они будут меняться одномоментно.

Размер в текущем году

На момент написания этой статьи ставка рефинансирования в 2016 году приобретала два значения. Так, с начала года она составляла 11 процентов. С 14 июня немного снижена – до 10,5 процентов. 16 сентября 2016 года ЦБ РФ по итогам заседания снизил ставку до 10 процентов. См. “ “. Таков расчет ставки рефинансирования на сегодня. 2016 год показывает обнадеживающую тенденцию.

С экономической точки зрения данное понижение означает положительную тенденцию. Прежде всего, в силу снижения темпа роста цен.

Также заметим, что в 1-2 квартале 2017 года руководство ЦБ РФ планирует вновь поднять вопрос о снижении официальной ставки рефинансирования . Но не факт, что коррективы действительно будут.

Вообще, интересно проследить динамику ставки рефинансирования по годам . Это очень наглядно показывает, что происходит с экономикой нашей страны. Для чего – смотрите ставки рефинансирования в таблице (включая показатели ставки рефинансирования в 2017 году).

Центральный Банк России накануне объявил о результатах пересмотра ставки рефинансирования (и, следовательно, ключевой ставки, они равны друг другу с января 2016 года). Советом директоров банка на основе актуальных экономических данных решалось, стоит ли понижать ставку, либо пока она должна остаться неизменной. Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня, 29 июля 2017 года: что решили в совете директоров Центробанка, когда будет следующий пересмотр ставки.

Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня, 29 июля 2017 года

В Центробанке, основываясь на текущих экономических показателях в нашей стране, сохранить ключевую ставку на уровне 9,00% . Снижения ставки не произошло, денежно-кредитная политика экономических властей страны остаётся умеренно-жёсткой.

Повлияла на сохранение ключевой ставки в России на уровне 9,00%, как это ни странно, плохая погода текущего лета.

Дело в том, что из-за холодного лета в России летняя инфляция оказалась выше, чем она обычно бывает в этот период года. Овощи и фрукты снижались в стоимости неохотно, а по некоторым позициям наблюдался даже рост. Продовольственная инфляция в России находится на уровне 4,8%, общая — на уровне 4,4%. Для того, чтобы продолжать идти к целевому показателю в 4%, ЦБ РФ счёл целесообразным пока не продолжать смягчение денежной политики.

Ставка рефинансирования ЦБ РФ на уровне в 9,00%, актуальная на сегодня, 29 июля 2017 года, сохранится по крайней мере до середины сентября. Следующее заседание совета директоров Центробанка, на котором может быть пересмотрена ставка, состоится 15 сентября.

Как поясняют в финансовом регуляторе, его аналитики видят пространство для снижения ключевой ставки и, следовательно, ставки рефинансирования, во втором полугодии. Пока же веских причин для того, чтобы смягчать денежную политику, нет.

На что влияет ставка рефинансирования

Ставкой рефинансирования называют величину процента, под который Центральный Банк предоставляет российским банкам деньги в кредит. Многочисленные коммерческие банки выступают как своего рода посредники между гражданами страны или бизнесом и Центробанком. Беря в долг у ЦБ РФ крупные суммы денег под 9%, банки дают кредиты населению, к примеру, под 20%, зарабатывая на этой разнице.

Понятно, что от того, насколько высока ставка, зависит стоимость кредитов в стране. Поэтому снижение ставки приводит к тому, что кредиты становятся более доступны, население их более охотно берёт. Более охотно берёт их и бизнес на развитие. Поэтому низкая ставка стимулирует активность в экономике.

Самый низкий показатель ставки рефинансировании в России был во второй половине 2010 года и в начале 2011 года — она составляла тогда 7,75%.

Разумеется, Центробанк не может произвольно устанавливать низкий процент ставки рефинансирования. Для этого в экономике страны должны иметься подходящие условия, и снижение должно быть обосновано, иначе оно только навредит и разгонит инфляцию.

Фактически, чем лучше в стране положение с экономикой, тем ниже ставка, так что её изменения косвенно свидетельствуют о том, как оценивает положение в стране главный финансовый регулятор.

Какова ставка в других странах

Российская величина ставки рефинансирования в сравнении с остальным миром довольно высокая. Это говорит о том, что даже в лучшие времена для экономики России, ей было далеко до по-настоящему крепких экономик планеты.

Итак, для справки, какова величина ставки рефинансирования в других странах мира:

• США — 0,75%.
• Еврозона — 0,00%.
• Дания — 0,05% (в 2012-2014 гг. ставка даже была отрицательной).
• Великобритания — 0,50%.
• Япония — минус 0,10%.
• Австралия — 2,50%.

Более высокая, чем в нашей стране, величина ставки в таких государствах, как, например, Беларусь (12,00%), Украина (12,50%) или Бразилия (13,75%).

Величину ставки рефинансирования на 2017 год устанавливает ЦБ РФ, приравнивая с 1 января 2016 г. значение показателя к ключевой ставке. Этот финансовый инструмент играет большую роль в формировании кредитной политики, темпов инфляции и экономической ситуации страны в целом. Для бухгалтеров предприятий актуальный размер ставки рефинансирования 2017 года важен, прежде всего, для самостоятельного расчета пеней по несвоевременно уплаченным налоговым платежам. Разберем, как будет изменяться размер ставка и нужно ли ждать ее повышения.

С прошлого года главный регулятор страны приравнял значение ставки рефинансирования к ключевой ставке, тем самым ужесточив требования к уплате санкций по просроченным бюджетным обязательствам. Изменения коснулись не только кредитно-финансовых учреждений, но и физических лиц, а также юридических. От размера процентов напрямую зависит величина недоимки по налогам, сборам и взносам, а также суммы процентов от ФНС при несвоевременном возврате налоговых переплат.

Важно! Согласно Информации ЦБ от 19.02.16 г. величина ставки рефинансирования в России одинакова в 2016-2017 годах и составляет 10 % до 24.03.17 г.

Пересмотр ставки рефинансирования в 2017 году

По существующим прогнозам ставка рефинансирования на 1 квартал 2017 год останется без изменений. Рассмотрение показателя происходит каждые 1,5 месяца. На данный момент нововведения не предусмотрены, но возможно 2-3 кварталы принесут незначительные отклонения.

В пользу предстоящего снижения выступает положительная тенденция в экономике России, наметившаяся в конце 2016 года. Это стабилизация положения на валютном рынке; замедление падения потребительских цен и, как следствие, инфляции; умеренное повышение цен на нефть. Ожидаемое снижение ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации в 2017 году ожидается до 9,5-9 %, о чем ЦБ оперативно информирует заинтересованных лиц на своем официальном сайте.

Ставка рефинансирования Банка России 2017 необходима бухгалтеру:

1. При определении величины пеней по просроченным налоговым сборам.
2. При определении величины материальной выгоды по заемным обязательствам физлиц.
3. При расчете компенсационных выплат за задержку выдачи заработка работникам.
4. При расчете пеней за просроченный возврат излишне уплаченных налогов.
5. При расчете процентов по просроченным обязательствам.

В целях налогообложения хозяйствующими субъектами с 2016 года применяется учетная ставка рефинансирования, она же ключевая. При вычислении величины пеней за различные периоды, следует брать в расчет тот показатель, который действовал на отчетный период исполнения обязательств.

Ставка рефинансирования в 2017 году – таблица

Действующие значения ставки за 2016-2017 гг. собраны в таблицу ниже. Отдельно приведен срок действия процентов.

Обратите внимание! Самостоятельный расчет и уплата пеней избавят предприятие от взыскания штрафных санкций налоговиками. Не забудьте о перечислении недоимки до, а не после сдачи уточненных расчетов и деклараций.

В минувшую пятницу, 15 декабря, Совет директоров Центробанка РФ собирался для планового обсуждения величины ключевой ставки и приравненной к ней ставки рефинансирования в России. В ЦБ РФ на этот раз решились на довольно заметное снижение величины ставки — сразу на половину процента. О новой величине ставки рефинансирования ЦБ РФ с 18 декабря 2017 года, почему на сегодня уместно достаточно значимое снижение ключевой ставки в стране.

Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня, 18 декабря 2017 года — 7,75%

Значение ключевой ставки на уровне 7,75% будет действовать как минимум с 18 декабря 2017 года по 11 февраля 2018 года (если экономическая ситуация не потребует экстренного вмешательства регулятора). Следующее заседание Совета директоров на эту тему запланировано на 9 февраля наступающего года.

Как отметили специалисты финансового регулятора, решение столь заметно снизить величину ключевой ставки в стране (ставка рефинансирования в настоящий момент приравнена к ней) связано с тем, что инфляция в России удерживается на достаточно низком уровне вследствие временных факторов, главным образом связанных с высокой урожайностью сельскохозяйственных культур и отсутствием складских мощностей для хранения урожая. Позитивной новостью для российской экономики стало также продление соглашения о сокращении добычи нефти между ОПЕК и не входящими в картель странами. В горизонте около года этот факт будет благоприятен для стабильности российского рубля.

Два этих основных фактора позволяют Центробанку плавно менять умеренно жесткую денежно-кредитную политику на нейтральную.

Рекордно низкая инфляция в России — результат хорошего урожая 2017 года

До начала 2017 года экономистами правительства была поставлена цель по инфляции на год — 4%. Такой процент инфляции стал бы рекордным для нашей страны, обычно обесценивание рубля происходило гораздо более высокими темпами. Однако в реальности по итогам года удастся установить еще более впечатляющее достижение — инфляция будет меньше 3%. По оценке специалистов, на середину декабря этот показатель с начала года составил лишь 2,5%.

Хороша ли низкая инфляция в 2017 году или это один из признаков кризисного состояния экономики — судить специалистам.

В Центробанке меж тем отметили, что один из главных факторов, который в настоящее время оказывает на показатель инфляции понижающее действие — это хороший урожай сельскохозяйственных культур в стране в текущем году. В России недостаточно складских мощностей для хранения такого количества урожая, и излишки были отправлены в розницу, что в среднем сбило цены на продовольствие и оказывает свое тормозящее влияние на темпы обесценивания национальной валюты.

Как отметили в ЦБ, к весне этот фактор исчерпает себя, хотя в 2018 году цель по инфляции примерно та же, что и в этом году.

Факторы, влияющие на инфляцию, будут разнонаправлены

В Центробанке отметили также, что относительно инфляционных рисков существуют факторы, которые будут оказывать на инфляцию как повышающее, так и понижающее влияние. Так, продовольственные и нефтяные цены традиционно волатильны, и в различные моменты времени они могут оказывать различное влияние на инфляцию.

Один из главных положительных для стабильности рубля факторов — соглашение о заморозке объёмов добычи нефти между ОПЕК и другими странами, включая Россию.

Благодаря этому соглашению стоимость нефти должна оставаться на приемлемых для нашей страны значений как минимум до конца 2018 года. И это — безусловный плюс для рубля.

Что касается рисков, которые могут давить на инфляцию и провоцировать её рост, в Центробанке отметили главные из них:

• дефицит работников на рынке труда будет вызывать неравновесие между производительностью труда и заработной платой — рост производительности не будет успевать за ростом зарплат, что вызовет некоторый перекос в экономике,
• население, возможно, будет менее склонно к накоплению средств и больше — к трате денег, что также будет провоцировать инфляцию,
• инфляционные ожидания по-прежнему могут оказываться высокими из-за того, что отдельные товары и услуги будут дорожать заметнее других (отметим в этой категории услуги ЖКХ и ).

Более подробно о причинах снижения ключевой ставки — в Центрального Банка.

Ставка рефинансирования ЦБ РФ в 2017 году: сводная таблица по данным официального сайта Центробанка

Изменение ключевой ставки в середине декабря — последнее в этом году. Мы приводим таблицу с информацией о том, как менялась ставка рефинансирования в течение года: