Пример несоблюдения банком обязательных нормативов. На какие нормативы ЦБ РФ для банков следует обратить внимание при выборе банка? Все начинается с капитала

госрегулирование

В конце прошлой недели ЦБ признал целый ряд обязательных нормативов препятствующими нормальному развитию банковского бизнеса и, по сути, разрешил коммерческим банкам их нарушать. Главное — убедить сотрудников ЦБ, что нарушения пошли на пользу банку. Штрафовать его будут только в случае ухудшения финансового положения.
В пятницу Банк России опубликовал разъяснения к двум своим указаниям оперативного характера 121-Т и 124-Т о применении мер к банкам, не выполняющим ряд нормативов ЦБ. Из них следует, что ЦБ не против нарушения целого ряда обязательных нормативов. Территориальным учреждениям ЦБ предлагается не применять к банкам "меры воздействия за неисполнение установленных значений указанных нормативов и не учитывать невыполнение данных нормативов при классификации кредитной организации по степени финансовой устойчивости".
ЦБ разрешил банкам нарушать следующие нормативы: Н8 — максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика), Н9 — максимальный размер кредитного риска на одного акционера, Н11 — максимальный размер привлеченных денежных вкладов населения, Н11.1 — максимальный размер обязательств банка перед банками-нерезидентами, Н13 — норматив риска собственных вексельных обязательств, Н14 — норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами.
"Статус нормативов не изменен, рекомендательными они не стали,— пояснил Ъ директор департамента банковского регулирования и надзора ЦБ Алексей Симановский.— Изменен режим оценки степени соблюдения нормативов банками". Если раньше за нарушение нормативов территориальные учреждения Банка России имели право автоматически наказывать банки, то теперь, по выражению господина Симановского, "над банками не будет висеть дамоклов меч автоматических санкций".
"Было признано, что в общем случае эти нормативы не столько защищают интересы кредиторов и вкладчиков, сколько препятствуют нормальному развитию банковского бизнеса",— говорит Алексей Симановский. Правда, это не означает, что банкам будет дана полная свобода. Как пояснил Ъ господин Симановский, при нарушении банком нормативов санкции не будут применяться только в том случае, если ситуация в банке не ухудшается. При этом, по его словам, в случае угрозы вкладчикам и кредиторам применение санкций предполагается.
Опрошенные Ъ банкиры спокойно отнеслись к нововведениям ЦБ. "Уточнения не окажут серьезного воздействия на деятельность банка, так как существующая у нас система управления рисками устанавливает жесткие лимиты,— говорит финансовый директор банка "Кредиттраст" Максим Лазарев.— Банк должен сам устанавливать разумные пределы принимаемых на себя рисков и не дожидаться, пока ему об этом скажет ЦБ". "Тем более что, например, норматив Н8 давно является необязательным,— говорит начальник службы внутреннего контроля банка "Глобэкс" Анатолий Игнатов.— Для мелкого вкладчика он неважен, а крупный сам может проанализировать отчетность банка и решить, стоит ли доверять свои средства". "Даже если ЦБ и не будет штрафовать за нарушение этих нормативов, их все равно надо соблюдать,— считает главный бухгалтер банка "Авангард" Владимир Андреев.— Так, например, таможенные органы ставят выполнение нормативов ЦБ по рискам выше всех экономических данных. Но тот факт, что в чрезвычайной ситуации ЦБ не наложит штраф, обнадеживает".
КИРИЛЛ Ъ-ЯЧЕИСТОВ, АЛЕКСАНДР Ъ-ГОРОХОВ

А ты выполнил норматив достаточности капитала?

Все системно значимые банки соблюдали норматив краткосрочной ликвидности на 1 февраля 2016 года, заявил первый зампред правления ЦБ Алексей Симановский. Однако соблюдать нормативы в текущих экономических реалиях банкам становится все тяжелее и тяжелее, признают аналитики. Новые нормы «Базеля III» еще больше усложнят жизнь кредитным организациям.

Нормативы в кредит

Как заявил в Совете Федерации первый зампред ЦБ Алексей Симановский, все российские системно значимые банки соблюдали норматив краткосрочной ликвидности (LCR) на 1 февраля 2016 года.

В список системно значимых входят десять банков, на долю которых приходится более 60% совокупных активов российского банковского сектора: Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, Россельхозбанк, Альфа-Банк, ЮниКредит Банк, «ФК Открытие», Росбанк, Промсвязьбанк и Райффайзенбанк.

В соответствии с требованиями «Базеля III» норматив краткосрочной ликвидности установлен с 1 января 2016 года для десяти системно значимых банков на уровне 70% с постепенным повышением этого значения до 100% в 2019 году.

Помимо этого, с 1 января планировалось изменить требования к достаточности собственных средств кредитных организаций (Н1.0), она должна составлять не менее 8%, а достаточность базового капитала – не ниже 4,5%. Причем по этому вопросу Банк России пошел навстречу кредитным организациям – минимальные требования к достаточности собственного (Н1.0) и базового капитала (Н1.1) были снижены с первоначальных 10% и 5% до 8% и 4,5% соответственно.

В январе регулятор снова проявил гибкость и установил льготный валютный курс при расчете двух нормативов - максимального размера риска на одного или группу связанных заемщиков банка (Н6) либо банковской группы (Н21). Банки получили возможность учитывать по льготному курсу на 1 января 2016 года операции, отраженные на балансовых и внебалансовых счетах по 31 декабря 2015 года. Льготный курс распространяется на пять валют: доллар США (72,93 рубля), евро (79,64 рубля), швейцарский франк (73,65 рубля), фунт стерлингов (108,24 рубля) и японскую иену (60,58 рубля).

Как говорилось в сообщении ЦБ, послабления вводятся «в целях снижения регулятивных рисков вследствие высокой волатильности валютного курса». Председатель Банка России Эльвира Набиуллина в начале февраля заявила СМИ о том, что регулятор не планирует вводить новых послаблений для банков с точки зрения выполнения нормативов. При этом системно значимым банкам все-таки будет оказана определенная помощь. В недавнем интервью Reuters Эльвира Набиуллина сказала, что ЦБ одобрил ряду системно значимых банков кредитные линии на сумму около 600 млрд рублей для соблюдения норматива LCR. Как сообщила глава ЦБ, несколько системно значимых банков обратились за безотзывными кредитными линиями, регулятор удовлетворил ходатайства на общую сумму около 600 млрд рублей. «Мы готовы будем рассмотреть вопрос о предоставлении кредитных линий и другим банкам, если они к нам обратятся», - пояснила глава ЦБ. Данные о нормативе LCR на 1 февраля на сайте ЦБ пока не раскрыты.

Достаточности недостаточно

По данным информационно-аналитической службы Банки.ру, чаще всего сложности у банков начинаются с нарушения нормативов достаточности капитала - базового и основного. После этого, как правило, «пробиваются» нормативы ликвидности. Сложности с выполнением нормативов испытывают в основном небольшие и средние по ключевым показателям деятельности банки. Также в списке нарушителей – санируемые кредитные организации. «Опыт двух последних лет показывает, что чаще всего нормативы нарушают банки, находящиеся на санации: вот уже несколько месяцев подряд в списке постоянных нарушителей присутствует примерно 15 банков, проходящих процедуру оздоровления. Ежемесячно к ним добавляется еще в среднем около пяти банков, испытывающих трудности. Часть из них впоследствии лишается своих лицензий», - комментирует руководитель информационно-аналитической службы Банки.ру Сабина Хасанова.

Всего Банк России предписывает соблюдать девять нормативов. Основные - достаточности капитала Н1 (минимум 8%), ликвидности Н2 (15%), Н3 (50%) и Н4 (максимум 120%). По мнению директора аналитического департамента ИК «Golden Hills - КапиталЪ АМ» Михаила Крылова, главным нормативом остается уровень ликвидности Н1.0. По состоянию на 1 февраля 2016 года Н1.0 нарушали 14 банков. Среди них - Бинбанк Кредитные Карты (бывший Москомприватбанк), Вокбанк, ВУЗ-Банк, Газэнергобанк, «Екатерининский», ИнРесБанк, Инвестторгбанк, Мособлбанк, Росавтобанк, Рост Банк, «Солидарность» (Самара), Социнвестбанк, «Траст», Финанс Бизнес Банк. Все они, за исключением «Екатерининского» и Росавтобанка, находятся на санации.

Но даже те, кто не пробивает пороговые значения нормативов, балансируют на грани нарушения пороговых значений. «Кредитные организации довольно часто идут на всякого рода уловки и манипуляции, в том числе фальсификацию отчетности, первичных документов, прибегая к различным методам, чтобы скрыть проблемы. Например, проводя операции задним числом или меняя оценку кредитного риска заемщика на отчетную дату, ввиду внезапно появившегося «существенного фактора»», - комментирует аналитик Банки.ру Александр Кудрявцев, добавляя, что оценка рисков в кредитных организациях хотя и регламентирована нормативными документами Банка России, все равно носит во многом субъективный характер.

«Рамки, которые Банк России устанавливает для банковского сектора РФ, зачастую приводят к некорректной оценке рисков самими кредитными организациями, что в итоге может привести к их банкротству. В условиях растущей просрочки банки вынуждены досоздавать резервы на возможные потери, что в результате давит на капитал и отражается уже на нормативах достаточности капитала. Также на выполнение нормативов влияют и резкие колебания курса валюты», - поясняет Сабина Хасанова. Она приводит в пример декабрь 2014 года, когда банки массово нарушали нормативы вследствие обвального падения рубля.

Как отмечают эксперты, соблюдать нормативы в текущих экономических реалиях многим кредитным организациям достаточно тяжело, а требования «Базеля III» могут осложнить жизнь не только мелким и средним игрокам. «В настоящее время все банки с запасом выполняют действующие требованию по соблюдению нормативов ликвидности. При этом вводимый норматив LCR в соответствии с «Базелем III» выполнить труднее, поскольку он предполагает более жесткую оценку возможного оттока средств клиентов, а значит, требует большего объема высоколиквидных активов», - говорит главный аналитик Промсвязьбанка Дмитрий Монастыршин.

Новый норматив LCR выполнить смогли далеко не все банки. Именно поэтому ЦБ установил минимальное значение ниже рекомендованного по «Базелю III» и был вынужден предоставить кредитные линии системно значимым банкам, для которых этот норматив уже вступил в силу, считает старший методолог рейтингового агентства RusRating Александра Дейнеко. Он отмечает, что вопрос сложности соблюдения банками нормативов ликвидности индивидуальный и зависит от выбираемой банком бизнес-модели. «Хотя на рынке сейчас есть немалое количество банков, которые могли бы выполнять норматив LCR и при значении в 100%, в силу специфики структуры их баланса. В целом же вопрос выполнения нормативов ликвидности - это вопрос длинных денег, которых в российской экономике не хватает. Отсюда и вынужденные кредитные линии от ЦБ», - добавляет Дейнеко.

Старший аналитик Национального рейтингового агентства (НРА) Егор Иванов считает, что теоретически у ряда кредитных организаций могут возникнуть трудности с выполнением LCR, но регулятор дает достаточно времени, чтобы банки смогли подготовиться к его введению.

По мнению Сабины Хасановой, даже крупные банки из топ-50 не застрахованы от такого риска, как нарушения нормативов. Впрочем, крупные игроки банковского рынка могут рассчитывать на помощь своего акционера, небольшим же помощи зачастую ждать просто неоткуда.

Нужно ли ослаблять «удавку»

Новые послабления по нормативам для банков вряд ли возможны и не окажут существенной поддержки участникам рынка, считают эксперты. «При попытке изменить нынешнюю систему банковских нормативов может встать вопрос об актуальности принятых показателей, повышении прозрачности определения серьезности нарушений, исходя из их длительности и частоты, а также о выделении главных и второстепенных нормативов. Нынешняя база уже отчасти подразумевает определенную иерархию нормативов и известную практику штрафных санкций», - комментирует Михаил Крылов. Тем не менее он допускает, что, борясь за чистоту рынка, ЦБ введет дополнения, связанные с изучением новых кредитных рисков.

«Пересмотр нормативов в сторону снижения на постоянной основе лишь на время облегчил бы жизнь кредитным организациям. Банки, испытывающие сложности, в любом случае пробивают пороговые значения, установленные Банком России. Так было всегда, это дело времени», - считают в информационно-аналитической службе Банки.ру. К тому же, напоминают эксперты, Банк России ведет политику зачистки рынка от неблагополучных, слабых банков, что подразумевает уверенное выполнение оставшимися обязательных нормативов, установленных регулятором.

Исключением здесь могут стать нормативы ликвидности Н2, Н3, а также норматив Н6, который уже был пересмотрен на время регулятором. «Но, скорее всего, в случае наступления массовых проблем с исполнением тех или иных нормативов Банк России опять прибегнет к политике временного смягчения, которая позволит остаться банкам на плаву», - полагают аналитики Банки.ру.

В этой статье я подробнее остановлюсь на некоторых критериях оценки надежности банков. Речь пойдет про банковские нормативы и другие важные финансовые показатели.

Надежность банка во многом определяется его финансовой устойчивостью. Финансовая устойчивость — это способность банка противостоять внешним и внутренним негативным факторам, влияющим на его финансовое положение.

Для того, чтобы было легче определить надежность и финансовую устойчивость банка, существуют банковские нормативы.

Банковские нормативы

Нормативы были разработаны Центральным Банком России и являются обязательными для соблюдения всеми банками. Банковские нормативы рассчитываются на основе ежемесячной финансовой отчетности банков и постоянно отслеживаются ЦБ. В случае нарушения нормативов ЦБ может наложить ограничения на деятельность банка и проведение банковских операций, например запретить прием вкладов физических лиц, наложить штрафы, ввести временную администрацию и в конце концов отозвать лицензию.

Существует 9 обязательных банковских нормативов. Формулы их расчета можно найти в инструкциях на сайте ЦБ РФ.

• Н1 Норматив достаточности собственного капитала (минимум 10%)
• Н2 Норматив мгновенной ликвидности (минимум 15%)
• Н3 Норматив текущей ликвидности (минимум 50%)
• Н4 Норматив долгосрочной ликвидности (максимум 120%)
• Н6 Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (максимум 25%)
• Н7 Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (максимум 800%)
• Н9.1 Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (максимум 50%)
• Н10.1 Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (максимум 35%)
• Н12 Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения долей (акций) других юридических лиц (максимум 25%)

Первые четыре норматива — достаточности капитала и ликвидности — основные.

Норматив достаточности капитала H1.0

Основной доход банк получает с процентов. Банк привлекает заемный капитал в виде депозитов и и выдает кредиты или вкладывает деньги в ценные бумаги. Например, банк привлекает депозиты по 10%, а кредиты выдает по 20%. На разнице процентов между привлеченными депозитами и выданными кредитами банк зарабатывает прибыль. Причем величина заемного капитала значительно превышает собственный капитал. Если доход банка сильно уменьшится, например заемщики перестанут выплачивать проценты по кредитам, банк может получить убыток. Самый простой способ возместить убытки — покрыть их из собственного капитала.

Норматив достаточности капитала банка — это соотношение между собственным капиталом и активами, скорректированными на коэффициент в зависимости от степени риска (выданные кредиты, вложения в ценные бумаги, прочие инвестиции имеют разный риск). Он показывает способность банка возмещать финансовые потери из собственного капитала. Чем больше значение этого норматива, тем больше собственных средств банка в совокупных активах, тем больше финансовая устойчивость банка. Минимальное значение достаточности капитала, установленное Центробанком — 10%. Если норматив достаточности капитала меньше 2%, ЦБ обязан отозвать у банка лицензию.

Нормативы ликвидности

Нормативы ликвидности показывают готовность банка исполнять свои обязательства. Депозиты и средства клиентов на текущих счетах являются для банка обязательствами. Вкладчики могут их потребовать в любой момент, и банк должен быть готов выдать средства своим вкладчикам. Активы банка (деньги, кредиты, ценные бумаги) различаются по ликвидности. Самые ликвидные — деньги в кассе, банкоматах и на счетах банка. Эти средства банк может выдать и перевести на другой счет в любой момент. Но банк не хранит все свои активы в виде денег, большинство активов банка — это кредиты или ценные бумаги. В случае, если текущие средства заканчиваются, банк может в короткий срок продать свои ценные бумаги и перевести их в деньги, чтобы исполнить свои обязательства. Однако львиная доля активов банка — это кредиты. С кредитами намного сложнее, некоторые кредиты банк выдает на много лет и не может вернуть их в один момент. Поэтому банк должен соблюдать баланс между высоколиквидными и низколиквидными активами, чтобы быть способным вовремя исполнять свои обязательства и при этом зарабатывать себе прибыль. Оценить способность банка исполнять свои обязательства можно с помощью нормативов ликвидности.

Существует 3 норматива ликвидности в зависимости от срока: мгновенная, текущая и долгосрочная.

Норматив мгновенной ликвидности Н2 показывает риск потери платежеспособности банка в течение одного дня. Это отношение высоколиквидных активов банка, которые банк может реализовать в течение дня, к сумме обязательств, которые банк должен исполнить или у него могут истребовать в течение одного дня. К таким обязательствам относятся суммы на текущих и расчетных счетах, счетах до востребования, однодневные межбанковские кредиты. Сумма этих обязательств корректируется на величину минимального обязательного остатка средств на счетах. Минимальное значение норматива 15%.

Норматив текущей ликвидности Н3 показывает риск потери платежеспособности банка в течение ближайших 30 дней. Это отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка, которые требуется исполнить банку или которые могут потребовать у банка исполнить в течение 30 ближайших дней. Минимальное значение норматива 50%.

Норматив долгосрочной ликвидности Н4 показывает риск потери платежеспособности банка в результате размещения средств в долгосрочные активы. Это отношение долгосрочных кредитов, выданных банком, со сроком погашения более года к собственному капиталу банка и обязательствам банка, со сроком погашения более года. Максимальное значение норматива 120%.

Финансовые показатели банка

Рентабельность активов и капитала

Рентабельность активов и собственного капитала показывают эффективность работы банка. Рентабельность — это отношение прибыли к активам (ROA) или к собственному капиталу (ROE). Чем больше рентабельность, тем эффективнее банк использует свой или заемный капитал для получения прибыли. Если рентабельность капитала в течение года снижалась, это может означать, что банк стал испытывать какие-то проблемы.

Просрочка по кредитам

Не все заемщики банка вовремя возвращают кредиты. Всегда какая-то часть кредитов просрочена. Особенно сильно доля просрочки может возрастать в кризис. Если клиент не возвращает кредит, значит банк не получает прибыль. При этом банк обязан резервировать часть своих средств на потери по ссудам. Чем больше доля просрочки по кредитам, тем больше риск банка. Просрочка более 10% является большой.

Чистая процентная маржа — это разница между процентными доходами и процентными расходами, деленная на величину процентных (доходных) активов банка. Показывает, какой чистый доход в процентах приносят банку его активы.

Доходность активов — отношение процентных доходов к процентным активам. Показывает, какую доходность приносят процентные активы банка — кредиты и ценные бумаги.

Стоимость пассивов — отношение процентных расходов к величине процентных обязательств. Показывает в какой степени банку обходится заемный капитал — депозиты и кредиты, взятые у других банков.

Финансовые показатели банка и банковские нормативы следует рассматривать в динамике. Так можно увидеть те или иные тенденции. Перечислим негативные факторы, на которые нужно обратить внимание:

• показатель достаточности капитала близок к минимальному уровню 10%
• показатели ликвидности близки к минимальным значениям
• снижение рентабельности активов
• увеличение просрочки по кредитам
• снижение доходности активов
• увеличение стоимости пассивов
• снижение чистой процентной маржи
• сильное снижение доли депозитов физических лиц в пассивах — означает, что вкладчики забирают деньги из банка

Где смотреть банковские нормативы и другие финансовые показатели банка?

Банковские нормативы и финансовые показатели банка рассчитываются на основе финансовой отчетности, которую банк обязан раскрывать каждый месяц. Отчетность и нормативы публикуются на сайте ЦБ РФ в разделе «Информация по кредитным организациям». Но гораздо удобнее анализировать показатели банка на специализированных сайтах kuap.ru и analizbankov.ru .

Для примера возьмем банк Траст. В декабре 2014 года было принято решении о санации банка Траст. Банк Траст столкнулся с недостатком ликвидности и не справился с набегом вкладчиков во время банковской паники. Позже ЦБ обнаружил «дыру» в его капитале размером в несколько миллиардов рублей.

На сайте kuap.ru по каждому банку имеется раздел «Финансовый анализ (ф.135)». В данном разделе публикуются финансовые показатели и банковские нормативы. Раздел «Ключевые показатели» показывает динамику различных финансовых показателей: рентабельности, доходности активов, стоимости пассивов и т.д. В разделе «Финансовое положение» показаны основные банковские нормативы — достаточность капитала и ликвидность. Внизу публикуется мини-итог и перечень нарушений банковских нормативов. Банк Траст часто нарушал норматив достаточности базового капитала Н1.1, а достаточность капитала близка к критическому уровню 10%.

Рекомендации по банку Траст:
Оценка надежности банка Траст — неудовлетворительно.

• достаточность капитала Н.1
• нормативы ликвидности
• величина капитала, прибыли и депозитов физических лиц
• доля вкладов физических лиц и юридических лиц
• и другие

Даже хорошие банковские нормативы и финансовые показатели не могут полностью гарантировать надежность банка. Финансовую отчетность можно фальсифицировать, многое зависит от репутации банка и его владельцев, а так же поведения вкладчиков. Лавинообразный поток клиентов, забирающих свои деньги, может завалить любой, даже самый надежный банк. Поэтому, принимая решение, оценивайте еще и другие .

В соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" устанавливается следующий порядок взыскания Главными управлениями (Национальными банками) Банка России штрафов за несоблюдение кредитными организациями обязательных экономических нормативов банковской деятельности, предусмотренных Инструкцией Банка России N 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций".

1. При невыполнении обязательных экономических нормативов штрафы могут быть взысканы с кредитной организации по результатам рассмотрения справок с расчетами фактических значений нормативов, представленных в соответствии с Инструкцией Банка России N 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" или по результатам инспекционной проверки. Не допускается одновременное взыскание штрафа за невыполнение каждого обязательного экономического норматива в отдельности. Штраф взыскивается за невыполнение на отчетную дату обязательных экономических нормативов в целом, независимо от количества нарушенных нормативов, а также независимо от применения штрафных санкций за другие нарушения банковского законодательства.

1.1. Если кредитной организацией одновременно допущены нарушения обязательных нормативов, указанные в пунктах 2, 3, 4, 5, 6 настоящего письма, размер штрафа определяется, исходя из наибольшей величины штрафа, предусмотренной в соответствующих пунктах.

1.2. Решение о применении санкции в виде взыскания штрафа с кредитной организации не принимается при наличии у нее (на момент принятия решения) отрицательного капитала и отсутствии средств на корреспондентских счетах, открытых в РКЦ и других кредитных организациях в национальной валюте Российской Федерации и иностранной валюте. В этом случае к кредитной организации применяются другие меры воздействия, предусмотренные ст. 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

1.3. Требование об уплате штрафа с указанием срока его перечисления (но не более одного месяца), а также основания для его взыскания направляются кредитной организации в форме предписания.

1.4. Если кредитная организация не выполнит в установленный срок предписание Главного управления (Национального банка) Центрального банка Российской Федерации об уплате штрафа, его взыскание может осуществляться в судебном порядке.

При поступлении решения суда о взыскании штрафа с корреспондентского счета кредитной организации, на котором отсутствуют средства, необходимо руководствоваться указаниями, изложенными в письме Банка России от 1 марта 1996 г. N 244.

1.5. Размер минимального уставного капитала, используемый для расчета предельной суммы штрафа, которая может быть взыскана Главным управлением (Национальным банком) ЦБ РФ с кредитной организации в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", устанавливается Банком России применительно к минимальному размеру уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, действующему на момент принятия решения о взыскании штрафа.

2. Штраф в размере одной десятой процента от размера минимального уставного капитала может быть взыскан с кредитной организации за нарушение на отчетную дату:

а) всех обязательных экономических нормативов одновременно,

б) одного или нескольких следующих обязательных экономических нормативов:

Норматива достаточности капитала (H1),

Норматива текущей ликвидности (H2),

Максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (H6),

Максимального размера кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (H9),

Максимального размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения (H11),

Норматива риска собственных вексельных обязательств (H13),

(введен письмом ЦБ РФ от 20.08.96 N 315)

в) других обязательных экономических нормативов (одного или нескольких), если их нарушение допускалось более трех раз в течение года (последних двенадцати месяцев).

3. Штраф в размере от 0,05 процента до 0,1 процента от размера минимального уставного капитала взыскивается за нарушение кредитной организацией 2 - 3 раза в течение года (последних двенадцати месяцев) одного или нескольких обязательных экономических нормативов, указанных в подпункте "в" пункта 2, исходя из степени их невыполнения.

4. При однократном нарушении одного или нескольких обязательных экономических нормативов, указанных в подпункте "в" пункта 2, с кредитной организации взыскивается штраф в размере до 0,05 процента от размера минимального уставного капитала в зависимости от количества нарушенных нормативов и степени их нарушения.

5. При невыполнении кредитной организацией в установленный Банком России срок предписания о соблюдении одного или нескольких обязательных экономических нормативов, с нее взыскивается штраф в размере до 0,5 процента от размера оплаченного уставного капитала, но не более одного процента от минимального размера уставного капитала.

6. В случае невыполнения кредитной организацией предписаний о соблюдении обязательных экономических нормативов более одного раза в течение года (последних двенадцати месяцев) с нее взыскивается штраф в размере от 0,5 процента до одного процента от величины оплаченного уставного капитала (но не более одного процента от минимального размера уставного капитала) либо применяются другие, более жесткие, меры воздействия в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

7. Предусмотренный настоящим письмом порядок взыскания штрафов за нарушение кредитными организациями обязательных экономических нормативов, установленных Инструкцией Банка России от 30 января 1996 г. N 1, а также установленных непосредственно Главными управлениями (Национальными банками) Центрального банка Российской Федерации в рамках указанной Инструкции, применяется, начиная с баланса на 1 августа 1996 года.

Первый заместитель Председателя

Центрального Банка России

А.А.ХАНДРУЕВ

Приложение N 1

к письму Банка России

ОСОБЕННОСТИ ПРИМЕНЕНИЯ ШТРАФНЫХ САНКЦИЙ К КРЕДИТНЫМ

ОРГАНИЗАЦИЯМ, ДОПУСКАЮЩИМ НАРУШЕНИЯ УСТАНОВЛЕННЫХ

ЗНАЧЕНИЙ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ НОРМАТИВОВ

Штрафные санкции могут применяться, начиная с 1 августа 1996 г., к кредитным организациям, допускающим нарушения установленных значений обязательных экономических нормативов, с учетом следующих особенностей.

К кредитным организациям, оценка деятельности которых осуществляется, исходя из значений, установленных Инструкцией Банка России от 30.01.96 N 1, штрафные санкции могут применяться за невыполнение данных значений;

к кредитным организациям, оценка деятельности которых производится по индивидуально установленным нормативам, - за невыполнение индивидуально установленных значений нормативов на квартальные даты, за ухудшение в течение квартала значений нормативов, по сравнению с фактически достигнутыми на предыдущую месячную (внутриквартальную) дату;

к кредитным организациям, которым первоначально установленные индивидуальные экономические нормативы были отменены в связи с достижением значений, предусмотренных Инструкцией N 1, - за невыполнение значений, установленных Инструкцией N 1;

к вновь созданным кредитным организациям - за невыполнение значений обязательных экономических нормативов, предусмотренных п. 11 Инструкции N 1, по истечении 6 месяцев с момента их регистрации.

К кредитным организациям, утратившим собственные средства, могут применяться меры воздействия, предусмотренные ст. 75 (кроме штрафных санкций) Федерального закона "О Центральном банке РСФСР (Банке России)", как на квартальные, так и на месячные (внутриквартальные) даты: - в случае невосполнения в течение квартала собственных средств; - в случае ухудшения на месячные (внутриквартальные даты) фактически сложившихся значений обязательных экономических нормативов.

Примечание. 1. К вновь созданным кредитным организациям следует относить кредитные организации, которые были зарегистрированы Банком России, начиная с 1 марта 1996 года.

2. Оценка деятельности кредитных организаций, утративших по состоянию на 1 июля 1996 года собственные средства, производится путем сопоставления фактически сложившихся значений обязательных экономических нормативов на дату оценки (кроме норматива 11) с фактическими значениями на 01.07.96 с точки зрения ухудшения или улучшения ситуации. Аналогично оценивается и норматив 11, но сопоставление производится по сравнению с 01.04.96.

3. По кредитным организациям, восполнившим собственные средства к 1 октября 1996 г. (по нормативу 11 - к 1 июля), Главные управления (Национальные банки) Центрального банка РФ устанавливают индивидуальные значения нормативов таким образом, чтобы обеспечить, начиная с квартальной даты, следующей за датой восполнения собственных средств, постепенное (равными долями) достижение значений, установленных Инструкцией N 1.

Аналогично будут устанавливаться индивидуальные значения нормативов и по кредитным организациям, не восполнившим к 1 октября 1996 года собственные средства, начиная с момента достижения ими положительного значения капитала.