Лимит снятия наличных для ип и ооо. Как снять деньги с расчётного счёта ИП на личные нужды: механизм, проводки

Хотя наличие расчётного счёта необязательно для индивидуального предпринимателя, многие пользуются этой услугой, ведь она обладает рядом преимуществ. ИП имеет право снимать деньги с банковского счёта и распоряжаться ими по собственному усмотрению.

Стоит ли открывать расчётный счёт ИП в банке

Учитывая, что движение денежных средств может вызвать вопросы у кредитной организации, нередко предприниматели принимают решение работать без расчётного счёта. Это удобно тем, что не нужно ждать, пока банк перечислит деньги. Кроме того, некоторые контрагенты делают скидку при оплате наличными.

Закон не обязывает ИП открывать расчётный счёт в банке, но это удобный инструмент для предпринимателей, которые ведут легальный бизнес. Кроме того, крупные платежи (от 100 тыс. руб.) контрагентам можно осуществлять только в безналичном виде. На наличные расчёты с клиентами и покупателями в меньшей сумме это правило не распространяется.

В целом же банковский счёт - это надёжно и удобно. Средствами на счёте можно оплачивать товары и услуги, аренду, зарплату работникам, проценты по кредитам, налоги и прочее. Так предпринимателю легче контролировать поступление и расход средств, а в кредитной организации деньги в большей безопасности, чем, скажем, в кассе предприятия. Конечно, бывает, и банки закрываются, поэтому стоит выбирать кредитную организацию для открытия расчётного счёта не только по размеру комиссии, но и по надёжности.

Банковский счёт для ИП - удобный инструмент управления финансами

Сколько средств держать на расчётном счёте

Стоит помнить, что средства ИП в банках застрахованы на сумму до 1,4 млн руб. Правда, предприниматели получат компенсацию только после того, как будут покрыты все обязательства перед физлицами. Поэтому эксперты рекомендуют хранить свободные средства не на счёте ИП, а на личном счёте физлица.

Что говорит закон

Так как ИП имеет статус физлица, а не отдельно взятой организации, все денежные средства являются его личной собственностью, которую он может использовать как угодно. В соответствии с Гражданским кодексом РФ (статья 209), собственник имеет права владения, пользования и распоряжения имуществом, к которому относятся и деньги ИП.

При этом стоит учитывать, что есть закон №115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путём», в соответствии с которым банки должны выявлять подозрительные операции и проверять их. Снятие крупных сумм со счёта ИП может вызвать интерес у кредитной организации, особенно если вы часто снимаете наличность большими суммами - от 600 тыс. руб. В этом случае банк может поинтересоваться, на что вы тратите деньги, поэтому нелишне иметь подтверждающие расходы документы.

Предприниматель, своевременно и в полном объёме расплатившийся с бюджетом, может свободно использовать оставшиеся средства на личные нужды

Снятие средств на личные нужды

Предприниматель может в любой момент снять средства с расчётного счёта на личные нужды. При этом положение ИП гораздо выигрышнее, чем ООО: владелец общества с ограниченной ответственностью может обналичить средства, только выплатив их себе в виде дивидендов. Делать это можно при условии получения компанией прибыли и не чаще, чем раз в три месяца, при этом удерживается НДФЛ 13%.

Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведённых с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Налоговым кодексом не предусмотрено.

заместитель директора департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ Рубен Саакян

Снимать средства для личных нужд можно в любом размере - он не ограничивается законодательно, но зачастую банки устанавливают лимит на снятие средств в день или за одну операцию.

Существует ограничение, не позволяющее выводить средства ИП на личные нужды. Если у ИП есть долги перед бюджетом по налогам или страховым взносам, вывести средства не удастся. Их по распоряжению налоговой инспекции заблокирует банк - пока вы не выплатите долги.

Блокировка расчётного счёта чревата для предпринимателя приостановкой платежей и запретом на снятие наличных средств

Способы снятия средств с банковского счёта

Существует несколько вариантов обналичивания средств - они отличаются по удобству, скорости и стоимости:

• Сейчас снятие наличных по чеку - это устаревший способ, который постепенно уходит в прошлое. Предприниматель выписывает чек на своё имя, а затем получает деньги в кассе кредитной организации. Срок ожидания - до трёх дней. Кроме того, надо уплатить банку комиссию за проведение этой операции.

  Чековые книжки были популярны в США, но уже практически не используются

• Кеш-карта. К расчётному счёту можно открыть карту, позволяющую обналичивать средства через банкоматы или отделения банка. За снятие средств в банкомате взимается комиссия, если это предусмотрено условиями договора.
• Личный банковский счёт (карта). На данный момент - это самый удобный способ вывода средств. Достаточно перевести средства со счёта ИП на счёт физлица, чтобы в дальнейшем обналичить их с помощью пластиковой карты. При этом личный счёт желательно открыть в том же банке, что и расчётный счёт ИП, иначе за перевод между банками возьмут комиссию. Стоит учесть, что не облагается налогами только вывод средств на счёт, принадлежащий физлицу, открывшему ИП. Если вы перечислите средства на личный счёт другого человека, то ему придётся заплатить НДФЛ - 13%. Это связано с тем, что для другого физлица поступления на счёт будут считаться доходом. Перевод между счетами обычно происходит в течение банковского дня, что не очень удобно, если средства надо снять срочно.

  Практически все коммерческие банки предлагают пластиковые карты своим клиентам

• Касса банка. Это быстрый и удобный способ, однако если вы планируете вывести значительную сумму, скорее всего, потребуется составить предварительную заявку, которая будет удовлетворена в течение 1–5 дней. Это связано с тем, что для кассы кредитной организации есть ограничения по размеру остатка средств на конец операционного дня.
  

  Выдача наличных с расчётного счёта ИП сопровождается взиманием комиссии

• Депозит. ИП может перевести деньги с расчётного счёта ИП на депозитный или накопительный счёт, а затем снять их после окончания срока действия вклада.
  

  Размещение свободных денежных средств на банковском депозите убережёт их от инфляции

Тарифы и лимиты на вывод средств ИП

Никаких налогов и сборов, которые взимались бы за обналичивание средств, не предусмотрено. Но комиссию своему банку всё же придётся заплатить. Если вы снимаете средства, чтобы выплатить зарплату наёмным работникам, то комиссия обычно небольшая - около 1%. Для снятия средств на другие нужды комиссия может быть выше - до 3,5%.

Таблица: проценты по снятию средств в российских банках

Механизм вывода средств на личные нужды

При выводе средств на собственные нужды возникает вопрос - нужно ли заполнять кассовые документы? По правилам Банка России ИП освобождены от ведения кассовых документов, однако если их не заполнять, у налоговой инспекции могут возникнуть вопросы при определении налоговой базы. Поэтому всё же стоит заполнять приходный и расходный кассовый ордера.

Для получения средств с расчётного счёта на личные нужды с помощью необходимо:

• с паспортом обратиться к специалисту банка (специалист поможет заполнить чек на снятие наличных);
• получить деньги у кассира в банке.

Более удобным считается вариант, при котором деньги переводятся с расчётного счёта ИП на его личный текущий счёт либо карт-счёт и затем снимаются в кассе кредитной организации или через банкомат.

Цель снятия наличных в платёжном поручении

Начинающие предприниматели нередко не знают, что написать в поле «Назначение платежа» платёжного поручения. В банке вам подскажут, как правильно это сделать. Обычно пишут «на личные нужды», «доходы предпринимателя», «для личных целей», «перевод собственных средств», «выдача денежных средств на личные нужды». Нельзя писать «зарплата предпринимателя», так как зарплату ИП выплачивает своим наёмным работникам, но не себе. Необходимо также указывать, что вывод средств не облагается НДС.

Обычно вывод денежных средств с расчётного счёта не представляет труда

Должен ли ИП отчитываться за снятые деньги

Отдельно отчитываться за снятие средств не нужно, но чтобы избежать возможных проблем с налоговой инспекцией, стоит хранить все документы, связанные с движением средств по счёту ИП. Это могут быть договоры с контрагентами, платёжные поручения, товарные накладные, кассовые и товарные чеки, счета-фактуры, платёжные ведомости и прочее. И на крупные личные расходы также лучше иметь подтверждающие документы.

ИП снимает деньги с расчётного счёта: проводки

Индивидуальный предприниматель не обязан вести бухгалтерский учёт, соответственно, знать бухгалтерские проводки ему нет необходимости. Но никто не запрещает ИП вести бухучёт, так как это обеспечивает более эффективный контроль за средствами.

ИП могут не вести бухучёт

Таблица: примеры типовых проводок ИП

Содержание хозяйственной операции	Счёт по дебету	Счёт по кредиту
Получено в кассу с расчётного счёта - проводка	50	51
Получена предоплата от покупателя продукции/услуг	51	62.2
Получена оплата от покупателя продукции/услуг	51	62.1
Через инкассацию сданы наличные средства в банк	51	50
Вернулся от поставщика перечисленный ранее аванс	51	60
Вернулись деньги из бюджета/ФСС	51	68 (69)
Перечислена оплата продукции поставщику	60	51
Покупателю возвращена предоплата	62.2	51
Перечислены налоги в бюджет (взносы по травматизму в ФСС)	68 (69)	51
Выдана зарплата сотрудникам на карты/счета	70	51
Выдана деньги сотрудникам под отчёт на карты/счета	71	51
Списаны услуги банка по РКО	91	51

Есть и другие варианты учёта расходования средств ИП. Так, главный эксперт форума «Бухгалтерия Онлайн» Александр Погребс считает, что для учёта средств вовсе не обязательно использовать типовые проводки из 1С, так как План счетов утверждён только для организаций, а на ИП он не распространяется. Вести учёт можно с помощью книги учёта доходов и расходов - этого вполне достаточно. В книгу построчно записываются доходы и расходы.

Использование для ИП стандартных проводок, предназначенных для организаций, может привести к оформлению ненужных документов, например, авансовых отчётов.

Наличные деньги, полученные индивидуальным предпринимателем с банковского счёта, могут без ограничений расходоваться им на личные нужды. Составление авансового отчёта о суммах наличных денег, израсходованных непосредственно индивидуальным предпринимателем на любые цели, не производится.

и. о. директора департамента наличного денежного обращения Банка России Юрий Лобода

Видео: как ИП может распорядиться собственной прибылью

Хотя снять наличные с расчётного счёта ИП довольно просто, эксперты рекомендуют прибегать к этому в крайних случаях. Большинство расходов можно оплатить по безналу. Если нужно вывести средства для личных нужд, проще всего это сделать переводом на личный банковский счёт и прикреплённую к нему пластиковую карту.

Порядок управления и распоряжения капиталом вызывает у предпринимателей немало вопросов. Можно ли систематически снимать деньги с на личные или коммерческие нужды ИП? Какие способы перевода средств в наличность будут наиболее выгодными? Специалисты проанализировали действующие регламенты и подготовили краткий отчет.

На какие цели разрешено снимать деньги

Законодатель не установил ограничений по расходованию средств, полученных от предпринимательской деятельности. Свободу распоряжения подтвердил Минфин России в письме № 03-04-05/39905. Аналогичной позиции придерживается Центробанк в разъяснениях № 29-1-2/5603 .

Тем не менее, при получении наличности клиенты обязаны соблюдать условия договора с банком. Порядок выдачи денег зависит от цели, заявленной владельцем счета. В качестве таковых могут выступить:

1. Заработная плата. Получить наличность на расчеты с наемным персоналом коммерсант вправе с минимальной комиссией. В большинстве банков она не превышает 1%. Обналичивать денежные средства придется с подтверждением. Сотрудники кредитной организации могут потребовать копии локальных актов о сроках расчета по трудовым договорам. Обоснованием послужит и платежная ведомость.
2. Личные нужды. Ограничений на суммы не ставят, но комиссия может возрастать до 3–5%. Выводить деньги на личные нужды выгоднее на карту физического лица. Если договоры заключены в одном отделении банка, перевод выполняют бесплатно. Однако и в этом случае все зависит от политики обслуживающей организации.
3. Коммерческие расходы. Предпринимателям не запрещено тратить средства на хозяйственные цели. Клиентам важно лишь помнить о лимитах. По одной сделке разрешено оплачивать наличными не более 100 тыс. рублей. Операций с рядовыми гражданами норма не касается. Банк выполнение норматива не контролирует, но пренебрегать им не стоит. Проступок карается внушительными штрафами.

Крупнейшие финансовые организации предложили клиентам массу альтернативных решений. Так, Сбербанк России выдает при открытии счета бизнес-карту. Все поступления в адрес владельца начисляются на нее. Инструмент подходит для совершения покупок, оплаты услуг в терминалах. Снять наличные с корпоративной карты можно с комиссией в 3%. Похожие по функционалу платежные средства выдают наемным работникам ИП для зачисления командировочных. Подходит этот вариант и для расчетов с подотчетными лицами.

Способы вывода наличных

Получить деньги со счета предприниматель может разными методами. На выбор представлено сразу несколько простых и удобных вариантов.

Способ	Краткое описание	Преимущества	Недостатки
Чековая книжка	Деньги выдают в кассе банка на основании заполненного чека. Книжку оформляют предпринимателю в момент заключения договора об открытии счета.	Операция снятия наличности занимает несколько минут. Комиссия относительно невысока	Устаревший метод требует личного визита в отделение финансовой организации. Чек разрешается выдавать только на собственное имя. Получателем может стать доверенное лицо, обладающее правом подписи. Чековая книжка выдается за дополнительную плату, а отрывные части необходимо хранить и сдавать в банк. Ошибки или неразборчивый почерк являются основанием отказа в платеже.
Дебетовая карта	Предприниматель делает перевод средств на лицевой счет физического лица. Открыть его можно одновременно с заключением договора на банковское обслуживание. Наличные снимают в банкомате кредитной организации или расчетно-кассовом центре.	Крупные банки не взимают плату за перечисления в пределах одного подразделения (города). Проценты за снятие денег с дебетовой карты удерживают редко. Если пользоваться терминалами банка, эмитировавшего платежное средство, можно обойтись без комиссии.	Бизнесмену придется соблюдать лимит на вывод. Максимальную сумму, которую разрешено получать наличными, устанавливают на уровне 50 тыс. – 300 тыс. рублей в месяц. Предел зависит от программы обслуживания. Перевод денег на личную карту ИП займет от 1 до 3 суток.
Кредитная карта	Механизм схож с предыдущим алгоритмом вывода. Отличием является первичность снятия денег. С коммерческого счета задолженность погашается	При использовании инструментов со льготным периодом кредитования можно обойтись без процентов	Регулярная реализация схемы неизбежно привлечет внимание контролирующих органов и службы безопасности. Операции могут привести к . Кроме того, неоднократные краткосрочные займы несут риск ухудшения кредитной истории.
Вклад	Средства со счета переводят в депозит «до востребования», а затем обращаются в банк с заявлением о выдаче денег	Снятие наличных осуществляется без комиссии	Способ доступен при подключении к онлайн-кабинету. В некоторых случаях опции не предоставляются, а открывать вклад приходится непосредственно в отделении банка. При использовании способа усложняется налоговый и .
Банкомат	К расчетному счету выдают бизнес-карту. С нее можно беспрепятственно и легально снимать наличные.	Простой способ с минимальными затратами времени	Комиссия за выдачу наличности может оказаться необоснованно высокой. Банки нередко устанавливают ограничение по суммам. Тарифы на обслуживание карт сложно назвать выгодными.

Коротко о расходах

Одним из ключевых моментов обналичивания средств является комиссия. Банки неохотно снижают тарифы. Высокие ставки используют в качестве заградительного барьера для вывода денег из системы. Предпринимателей стимулируют к безналичным операциям. Переводы проще отследить и проверить на соответствие закону 115-ФЗ.

Впрочем, конкуренция на рынке играет клиентам на руку. Размер комиссии зависит от политики банка, места открытия счета, выбранного способа. В 2019 году практически каждая кредитная организация готова предложить бюджетный вариант. В Сбербанке РФ с переводов на карты физических лиц удерживают до 1,1%. Если клиент выводит деньги на собственный лицевой счет в пределах города, комиссию не берут.

«Альфабанк» разрешает ежемесячно совершать платежи до 50 тыс. рублей бесплатно. Привлекательные условия предлагает клиентам «Тинькофф». В «Россельхозбанке» и «ВТБ24» комиссия составляет 1%.

Важные аспекты

Систематическое снятие со счета наличных неизменно привлекает внимание службы безопасности. Вероятность назначения проверки особенно велика при отсутствии признаков фактической деятельности. В группу риска входят коммерсанты с минимальной частотой операций.

Пример: Предприниматели на УСН 6% не заботятся о документировании расходов. Платежи совершают преимущественно наличными или картами. Коммерческий счет используют в роли своеобразного аккумулятора доходов. Банк не видит признаков активности, что порождает сомнения в добросовестности. Не защищены от подобной ситуации и бизнесмены на ЕНВД.

Попытки обналичить средства путем перевода на карту знакомых и друзей также грозят неприятностями. Налоговые органы относят платежи к доходам и требуют удержания НДФЛ. Агентом признают предпринимателя, отправившего деньги. В итоге с каждой транзакции приходится перечислять 13%. Если же налог не был погашен сразу, взысканию подлежат пени и штрафы.

Анализ собранного материала позволил выделить ключевые аспекты:

1. Предприниматель вправе снять со счета любую сумму в пределах остатка. Банк может лишь ввести ежемесячный и суточный лимит.
2. Сообщать цель расходования денег клиент не обязан.
3. Издержки на обслуживание разрешено включать в состав коммерческих затрат. По факту принять расходы к учету смогут лишь налогоплательщики на УСН 15% или ОСН.
4. У владельца счета есть несколько способов получения наличности.
5. Систематическое снятие денег без проведения расходных операций грозит повышенным вниманием службы безопасности банка.

В завершение отметим, что условия получения наличных для предпринимателя упрощены. Юридическим лицам приходится соблюдать жесткие ограничения, придерживаться правил о целевом использовании средств. Частные же коммерсанты свободны в распоряжении капиталов.

По закону все деньги на расчетном счете — собственность индивидуального предпринимателя. Он может покупать еду котикам или оплачивать ими аренду офиса. Рассказываем, как легально обналичить деньги.

Как предпринимателю снять деньги со счета в Сбербанке

Индивидуальные предприниматели переводят деньги с расчетного счета на личный, потом снимают с карты. На карту перевод приходит через четыре часа или в течение двух суток.

Чтобы у налоговой не было вопросов к переводу, ИП указывают в комментариях, что это — перевод прибыли ИП. Это нужно, чтобы налоговая не заподозрила предпринимателя в обналичивании и не заблокировала счет.

Переводить лучше на свою же карту, чтобы совпадали имя и фамилия. Если перевести деньги на карточку с чужим именем, налоговая подумает это работает обнальщик и закроет счет.

Способы обналичить счет

Когда деньги на карте снять их можно несколькими способами:

• заполнить чековую книжку и получить наличные в банке;
• написать заявление на снятие денег для пополнения кассы и получить их в банке;
• перевести на банковскую карту, обязательно на свою;
• перевести на вклад, но снять можно будет после того, как ИП закроет счет.

Когда наличные нужны срочно, их снимают с карты, которая привязана к счету. Придется заплатить процент за снятие, но банкомат можно найти в любое время суток. Но так лучше не делать, потому что налоговая может заподозрить в обналичивании и закрыть счет. Самый безопасный способ — перевести на свою карту, как физлица и расплачиваться с нее.

Как вывести деньги со счета ИП на карту Сбербанка

Чтобы не идти в банк, можно перевести деньги на карту Сбербанка, которая привязана к расчетному счету ИП. Лимит по снятию наличности с карты Сбербанка — 170 000 рублей в сутки, но не больше пяти миллионов рублей в месяц. Банк не ограничивает количество карт, но за перевод берет процент.

Можно переводить деньги с расчетного счета ИП на личный и потом снимать с него. Банк не берет проценты за такие операции, но деньги могут идти сутки.

Если у Вас ещё нет р/с в Сбербанке, жмите для начала оформления.

ИП получает доход из двух источников: от сделок с другими предпринимателями и организациями и доходы от клиентов, которые являются физлицами. В первом случае наличный расчёт возможен, только если сумма не выходит за рамки 100 тыс. руб. При превышении лимита наличных расчётов нужно обязательно осуществлять безналичные платежи. Во втором случае ограничения не действуют, но встаёт вопрос о сохранности наличных денег. Пользование расчётным счётом для ИП это необходимость и неотъемлемая часть рабочего процесса.

Сегодня все банки предоставляют свои услуги индивидуальным предпринимателям. Выбор во многом зависит от репутации и благонадёжности банка. Также обратите внимание на стоимость обслуживания счёта. ИП платят не только за открытие счёта, но и проценты за ежемесячное обслуживание, снятие и внесение наличных денег, выписку платёжных поручений.

Разные банки могут предъявлять различные требования к пакету документов, но естьосновной перечень:

• паспорт предпринимателя или иной документ, удостоверяющий личность;
• образец подписи и оттиск печати;
• лицензия на право ведения предпринимательской деятельности, если она предполагается сферой деятельности;
• в случае передачи полномочий на пользование средствами со счёта третьим лицам необходимо предоставить подтверждающие документы.

Главный критерий при открытии расчётного счёта в банке является надёжность и стоимость обслуживания.

От того насколько грамотно работает система банка зависит уровень обслуживания, скорость перевода денег со счёта на счёт и другие немаловажные критерии.

Отнеситесь внимательно к выбору банка для ведения финансовых дел со своими клиентами.

Малый бизнес предпочитает проводить все платёжные операции через кассу.

Но ведение расчётного счёта даёт больше преимуществ:

1. Учёт расходов и доходов, осуществляемых по одному расчётному счёту, гораздо проще вести. Все операции отслеживаются и просматриваются в одной выписке со счёта.
2. При оплате услуг и товаров, реализуемых ИП, с помощью р/с в банке не существует ограничений по сумме, в отличие от оплаты наличными в кассу. Это важное преимущество, так как позволяет индивидуальному предпринимателю расти и увеличивать свои доходы. В банках существуют некоторые лимиты на суточное движение средств. Но обычно это не вызывает проблем, так как можно предоставить обоснование по превышению суммы и деньги поступят на счёт не позднее 3 дней.
3. Доверие к малому и среднему бизнесу, который ведёт свою работу, используя расчётный счёт в банке, гораздо выше, чем к тем, кто работает только с наличкой. Ведение бизнеса по безналичному расчёту говорит о серьёзности и ответственности, и помогает повысить репутацию в своей сфере бизнеса.

Таким образом, ведение бизнеса, используя кассу наличного расчёта для мелких сделок и частных клиентов и расчётный счёт в банке для осуществления сделок по безналичному переводу – это оптимальный выбор индивидуальных предпринимателей. К тому же используя р/с осуществляется снятие наличных с расчётного счёта ИП на личные нужды.

Особенности пользования безналичным счётом

Согласно нормативным документам (Письмо Минфина №03-04-05/39905 от 11.08.2014 и письмо ЦБ №03-04-05/39905 от 02.08.2012) предприниматель вправе пользоваться доступными средствами на расчётном счёте, в случае предварительной уплаты налогов.

Также он имеет право не отчитываться в собственных расходах, и они не облагаются налогами.

Пользование расчётным счётом в банке имеет некоторые тонкости.

1. Учитывайте, что при снятии наличных средств с расчётного счёта в банке индивидуальный предприниматель также оплачивает комиссию. Её размер регулируется договором, заключённым между ИП и выбранным банком. Комиссия назначается, как правило, в процентах. Если сумма небольшая, банк вправе взимать минимальную комиссию, не менее 50 рублей.
2. Обратите внимание, что согласно федеральному закону №115 банк имеет право потребовать обоснований для снятия больших сумм. Это происходит в случае регулярного обналичивания сумм более 100000 руб. Тогда ИП предстоит письменно указать причины и на что пойдут деньги, предоставить финансовые документы, подтверждающие назначение расходов. Например,счета-фактуры, чеки за приобретённые товары, квитанции, накладные и так далее.
3. Внимательно отнеситесь ко всем осуществляемым операциям с наличными деньгами. Несмотря на то, что ведение отчёта и бухгалтерии для ИП значительно упрощены, рекомендуется строго выполнять все предписания и осуществлять деятельность согласно всем установленным регламентам и законам.Это необходимо во избежание возникновения возможных проблем с органами, осуществляющими контроль над деятельностью частных организаций и предпринимателей.
4. Все свои расходы ИП обязан разделить на личные и производственные. Для вывода наличных средств на частные нужды лучше завести отдельную банковскую карту.
5. Согласно законам ограничение по суммена вывод денег на собственные нужды предпринимателя не установлено. А вот на ведение предпринимательской деятельности есть свой лимит – 100 тыс. рублей для каждой сделки.

Каждый предприниматель решает сам, нужно ли ему заводить расчётный счёт в банке.

Правительство и налоговая не могут обязать его вести бизнес по безналичному расчёту.

Для того чтобы открыть р/с для предпринимательской деятельности надо завестиспециальный счёт, так как стандартный способ совершения финансовых операций по снятию средств для ИП запрещён законом.

Подробнее о том, как ИП снять деньги с расчётного счёта. Ведь уже известно, что стандартный вывод средств не предполагается.

Основные варианты:

1. Касса при банке - самый простой способ, как обналичить деньги со своегорасчётного счёта для ИП. Заполняется специальная форма кредитного учреждения, где указывается сумма и назначение вывода денег.
2. Можно вывести полученную выручку совершив перевод на счёт физического лица. ИП заводит два счёта: один как физлицо, другой рабочий. Сначала надо заплатить все налоги, затем можно законно распоряжаться оставшейся прибылью. Деньги переводятся на счёт физлица. Если оба счёта открыты в одном и том же банке, никаких комиссий за перевод и обнал. не взимается.
3. Если расходование полученных средств не предвидится, можно перевести их на сберегательный счёт физлица в банке.
4. Предприниматель вправе завести чековую книжку. Её заполнение и ведение строго контролируется банком. Чтобы операция не воспринималась службой безопасности банка как нелегальная, указывайте Ф.И.О индивидуального предпринимателя при обналичивании средств на личные нужды. Чеки – это документы строгой отчётности. Заполняйте их внимательно, чтобы не пришлось потом править и разбираться с проблемами.
5. Как ещёс ИП может снять деньги с расчётного счёта: оформление зарплатного проекта. В данном случае деньги перечисляют сразу на банковскиекарточки сотрудников. Операции облагаются самой маленькой комиссией.

Все операции по движению денежных средств нар/с предпринимателя называются транзакции. Каждая транзакция предусматривает указание обоснования и целей операции. Указывается цель снятия или перевода денег, например, «зарплата работников» или «частныерасходы».

Согласно законодательству снятие наличных ИП для собственных нужд 2019 годане имеет ограничений и не требует специальной отчётности.

Предприниматель имеет право распорядиться своими финансами для любых целей.

Также средства можно потратитьна:

• развитие и расширение собственного бизнеса;
• оплатить сопутствующие расходы и оборудование для бизнеса;
• перевод для собственных нужд предпринимателя.

ИФНС не взимает налоги за пользование прибылью в личных целях. Главное, совершать перевод после оплаты всех налогов.Без ограничений, а следовательно столько, скольконужно ИП может снять с расчётного счёта на личные нужды. Правильно указывайте цели движения финансов. Запрещено обоснование платежа в виде «зарплата для ИП».

Открывая счёт ознакомьтесь со всеми действующими тарифами. Банки предлагают очень выгодные условия для предпринимателей.

Каждый ИП должен знать все тонкости ведения бизнеса по безналичному расчёту. Это касается и вопросов о снятии наличных средств и того, может ли ИП оплачивать с расчётного счёта свои личные расходы.

Теневой бизнес

Ведите свою предпринимательскую деятельность открыто и правильно, как того требует законодательство. Существует множество схем по укрытию доходов с помощью проведения небольших сумм через банки. Если у службы контроля возникнут вопросы, данные передадут в налоговую, а счёт придётся заблокировать до выяснения обстоятельств.

Проблема теневого бизнеса возникает чаще всего в трёх случаях:

1. Предприниматель нанимает нелегальных работников по тем или иным причинам, не производит отчислений в налоговую и пенсионный фонд, что лишает таких сотрудников социальных гарантий и соблюдения прав ТК РФ.
2. Экономия на налогах и выплатах в фонд социального страхования, медицинского обязательного страхования и пенсионный фонд заставляет прятать доходы и вести дела нелегально.
3. Вид деятельности предпринимателя является незаконным, не подлежит лицензированию и его приходится прятать от государства.

Ведение теневого бизнеса преследуется законом и строго наказывается в соответствии со статьёй 198 УК РФ «Уклонение от уплаты налогов и сборов с физического лица».

Здравствуйте! В этой статье мы расскажем про способы обналичивания расчётного счёта ИП.

Сегодня вы узнаете:

1. На какие цели допускается снятие денег с ИП;
2. Каким образом можно получить наличные;
3. Что нужно указать в назначении платежа при снятии средств на личные цели.

Нужен ли расчётный счёт ИП

Обналичить деньги со счёта можно следующими способами:

• С помощью чековой книжки . Это устарелый вариант и сегодня используется довольно редко. С каждой снятой суммы высчитывается . При этом ожидание денег длится до трёх суток. Чек вы можете выписать на своё имя;
• При помощи карты . Она прикрепляется к расчётному счёту и доступна для обналичивания. Если вам подключили услугу интернет-банкинга, то можете осуществлять контроль по операциям в режиме онлайн;
• С помощью счёта физического лица . Если вы откроете счёт на физическое лицо, то смело можете переводить на него деньги со счёта ИП. Используя карту, можновывести деньги через банкомат. Средства переводятся в течение суток. Данный способ самый удобный, так как позволяет получить наличные средства без похода в банк. Особенно это важно, когда у банка выходной. Если вы переводите на свой счёт физического лица, то никаких налогов не заплатите. При указании в качестве получателя средств другого человека (друга, родственника), последнему придётся оплатить . Данная операция оценивается банком как проведённая на коммерческой основе, а прибыль, полученная другим физическим лицом, должна облагаться налогом;
• Через кассу банка . Скорее всего, при выдаче крупных сумм, нужно будет составить предварительную заявку на вывод. Обычно срок ожидания составляет 1 — 5 дней. Это связано с ограничениями по суммам, которые могут находиться в кассе банка в виде наличных.

В зависимости от условий банка, за любую операцию может взиматься разная комиссия. Чтобы сделать её минимальной, снимайте средства через карту физического лица.

Чтобы ИП снял деньги через отделение банка, с собой нужно взять:

• Паспорт;
• Карту (при необходимости).

Как осуществляется вывод денег

Для того чтобы получить средства на личные цели с расчётного счёта, необходимо осуществить следующие шаги:

• С необходимыми документами обратитесь к специалисту того банка, в котором открыт счёт. Его можно открыть в любом банке, например, подойдёт Сбербанк;
• Заполните платёжное поручение или сделайте запись в чековой книжке с личной подписью. Обычно платёжное поручение заполняется самим оператором в электронном виде, затем распечатывается и передаётся клиенту для сверки данных и проставления росписи;
• Банковский оператор выдаёт вам необходимую сумму;
• Оприходуйте полученные деньги в кассу ИП приходно-кассовым ордером;
• Заберите средства из кассы путём оформления расходно-кассового ордера.

Как подтверждается выданная сумма

Чтобы в дальнейшем не было проблем с налоговой и неразберихи в собственных расчётах, собирайте все документы, которые относятся к движениям по расчётному счёту.

Такими документами могут стать:

• Заключённые с контрагентами договора;
• Кассовые чеки (подойдут и товарные);
• Платёжные поручения;
• Счет-фактуры;
• Платёжная ведомость по выдаче заработка наёмному персоналу;
• Товарные накладные.

Если у вас не будет подтверждающих бумаг, то налоговая задаст вам много вопросов. Во избежание неприятных ситуаций ведите специальный журнал, в котором будут учитываться все документы. Они подтвердят вашу «чистоту» перед налоговой инспекцией и предотвратят .

Какую цель указать в поручении

Часто предприниматели (особенно начинающие) не знают, как правильно сформулировать фразу, указывающую перевод средств на личные цели. Ведь если она будет некорректно обозначена, то будет списан налог.

Строгих требований в этом вопросе нет. Вы можете указать цель так, как считаете нужным. Однако, она должна явно отображать направление расхода средств именно на ваши нужды.

Допускаются следующие формулировки:

• На личные нужды;
• Для личных целей предпринимателя;
• Доходы предпринимателя.

В некоторых случаях банковский специалист может попросить вас дополнительно сделать запись «НДС не облагается». Фразу «зарплата предпринимателя» и другие с похожей сутью применять не допускается. ИП не может сам себе выдать заработную плату. Он является работодателем для наёмных работников и получает доход с оборотов бизнеса.

Учёт операций по счёту

Бухгалтерский учёт отображает притоки и оттоки денежных средств несколькими проводками. Каждая операция имеет свою сущность и по-разному отражается в отчёте.

Если ИП рассчитал свой доход, то последний будет обозначен следующим образом:

Выдача средств из кассы выглядит так:

Выдача денег с банковского счёта не отражается в учёте ИП. Данная операция числится только по счетам банка.