Каждый банк должен организовывать внутрибанковский налично-денежный оборот рационально, т.е. в максимальной степени удовлетворять потребности по выдаче денег клиентам банка за счет собственных кассовых поступлений, не обращаясь в Банк России за подкреплением. Выполнение этой задачи осуществляется каждым коммерческим банком в ходе составления прогноза кассовых оборотов на каждый квартал, что является составной частью общей работы банковской системы по управлению налично-денежным оборотом.

Прогнозные расчеты кассовых оборотов составляются банком ежеквартально с разбивкой по месяцам. Содержание этого документа по символам прихода и расхода.

Прогнозные расчеты составляются коммерческим банком на основании динамических рядов отчета банка о его кассовых оборотах, а также на основе полученных от обслуживаемой клиентуры кассовых заявок. Кассовая заявка предприятия, в конечном счете, должна показать банку, с одной стороны, сколько наличных денег поступит от данного клиента в кассу банка, а с другой - в каком размере потребуется ему выдача наличных денег из кассы банка. Кассовая заявка имеет два раздела. В первом разделе отражаются все суммы поступления наличных денег в кассу предприятия (кроме сумм, полученных из банка) по отдельным статьям кассового прогноза банка (торговая выручка, выручка пассажирского транспорта, выручка зрелищных предприятий и AP,), а также указывается, какие суммы из этой выручки будут сданы в банк. Во втором разделе кассовой заявки клиента приводится расчет ожидаемых выплат заработной платы, стипендий, выплат социального характера, пенсий, пособий соцстраха и выдач на другие цели.

Кроме собственно кассовых заявок, предприятия должны подать в банк дополнительные расчеты к ним: так, например, торговые организации - сведения о поступлении торговой выручки; транспортные организации, зрелищные, коммунальные, предприятия бытового обслуживания - сведения о поступлении денежной выручки от соответствующих услуг; финансовые органы - сведения о поступлении налогов и сборов и т.д.

Составленный на очередной квартал прогноз кассовых оборотов сообщается банком расчетно-кассовому центру, в котором ему открыт корреспондентский счет, за 14 дней до начала планируемого квартала. Расчетно-кассовые центры составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и получаемых от кредитных организаций сообщений об ожидаемых оборотах наличных денег. Расчеты осуществляются ежеквартально с распределением по месяцам и за 7 дней до начала прогнозируемого квартала сообщаются территориальному учреждению Банка России.

Для определения ожидаемых изменений налично-денежной массы в обороте территориальные учреждения Банка России составляют прогнозы кассовых оборотов по области, краю, республике, по источникам поступления наличных денег в кассы банков и направлениям их выдач на предстоящий квартал. Информационной базой данного прогноза служат оценки перспектив социально-экономического развития региона, отчетных данных за предыдущие периоды, а также полученных от расчетно-кассовых центров сообщений о прогнозируемых оборотах наличных денег и эмиссионном результате.

Прогнозные расчеты кассовых оборотов по регионам сообщаются территориальными учреждениями Банка России Департаменту регулирования денежного обращения ЦБ РФ за три дня до начала прогнозируемого квартала. В свою очередь Департамент регулирования денежного обращения, обобщив полученные данные, составляет сводный расчет потребностей экономики страны в денежной наличности. В этом расчете учитываются также такие факторы, как происходящие в экономике структурные изменения, темпы инфляции, а также принимаемые Банком России меры в области денежно-кредитной политики по стабилизации денежного обращения. Составленный сводный прогноз потребностей народного хозяйства в денежной наличности на. предстоящий квартал передается в Департамент эмиссионно-кассовых операций ЦБ РФ и в конечном счете определяет механизм эмиссионно-кассового регулирования денежной массы в обращении в предстоящем квартале.

2.2 Прогнозные расчеты кассовых оборотов

Основная задача банков всех уровней в работе по составлению прогноза кассовых оборотов состоит в определении изменения наличной денежной массы в обороте, экономном их использовании и разработке мероприятий по увеличению поступлений наличной денежной выручки в банки.

Прогнозные расчеты кассовых оборотов составляются поквартально с разбивкой по месяцам. Содержание прогноза кассовых оборотов по символам прихода и расхода соответствует номенклатуре символов (формы 202) «Отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций» и выглядит следующим образом (табл. 2.2).

Таблица 2.2

Статьи прихода и расхода	Символы
приход
Поступления торговой выручки от продажи потребительских
товаров (независимо от каналов их реализации)	02
Поступление выручки пассажирского транспорта	05
Поступление квартирной платы и коммунальных платежей	08
Поступление выручки зрелищных предприятий	09
Поступления выручки от реализации платных услуг населению	11
Поступления от реализации недвижимости	15
Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегатель-
ного банка РФ)	16
Поступления от предприятий
Государственного комитета РФ по связи и информатизации	17
Поступления от учреждений Сберегательного банка РФ	18
Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринима-
	19
Поступления наличных денег от реализации государственных
и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка РФ)	20
Возврат заработной платы и других приравненных к ней выплат
Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций
от валютно-обменных операций с физическими лицами	30
Прочие поступления,	32
Итого по приходу - символы 02-32
начало отчетного периода	35
Поступления денег в операционную кассу кредитной организа-
ции из оборотной кассы учреждении Банка России, касс других
кредитных организаций, подведомственных учреждений	37
Баланс (итог символов 02--37 =. итогу символов 40-72)
РАСХОД
Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера	40
Выдачи на стипендии	41
Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы
и выплатам социального характера	42
Выдачи на выплаты социального характера	44
Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов	46
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений	50
Выдачи на другие цели	53
Выдачи ссуд индивидуальным заемщикам	54
Выдачи со счетов по вкладам граждан	55
Выдачи кредитными организациями наличных денег физи-
ческим лицам при совершении валютно-обменных операций	57
Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринима-
тельскую деятельность без образования юридического лица	58
Выдачи подкреплений предприятиям Государственного
комитета РФ по связи и информатизации	59
Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение
и покупку государственных и других ценных бумаг	60
Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка РФ	61
И т о г о по расходу - символы 40-61
Остаток операционной кассы в кредитных организациях на
конец отчетного периода	70
Пересылка наличных денег из операционной кассы кредитных
организаций в оборотную кассу учреждений Банка России,
кассы других кредитных организаций, подведомственных
учреждений	72
Баланс (итог символов 40-72 = итогу символов 02-37)

Прогнозирование налично-денежных оборотов на очередной квартал начинается с коммерческого банка. Прогноз кассовых оборотов банка составляется по источникам поступлений наличных денег в его операционную кассу и по направлениям их выдач по действующим символам прихода и расхода.

Прогнозные расчеты составляются коммерческим банком на основания динамических рядов отчета банка о его кассовых оборотах и кассовых заявок, полученных от обслуживаемой клиентуры. Кассовая заявка предприятия в конечном счете должна показать банку, с одной стороны, сколько наличных денег поступит от данного клиента в кассу банка, а с другой - в каком размере потребуется ему выдача наличных денег из кассы банка.

Кроме собственно кассовых заявок предприятия должны подать в банк дополнительные к ним расчеты. Прогноз кассовых оборотов, составленный на очередной квартал, сообщается банком расчетно-кассовому центру, в котором ему открыт корреспондентский счет, за 14 дней до начала планируемого квартала. Расчетно-кассовые центры составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и сообщений об ожидаемых оборотах наличных денег, получаемых от кредитных организаций. Расчеты осуществляются ежеквартально с распределением по месяцам и за 7 дней до начала прогнозируемого квартала сообщаются территориальному учреждению Банка России.

Для определения ожидаемых изменений налично-денежной массы в обороте территориальные учреждения Банка России составляют прогнозы кассовых оборотов по области, краю, республике, по источникам поступления наличных денег в кассы банков и направлениям их выдач на предстоящий квартал. Информационной базой данного прогноза служат оценки перспектив социально-экономического развития региона, отчетных данных за предыдущие периоды, а также сообщений о прогнозируемых оборотах наличных денег и эмиссионном результате, полученных от расчетно-кассовых центров.

Прогнозные расчеты кассовых оборотов по регионам сообщаются территориальными учреждениями Банка России Департаменту регулирования денежного обращения ЦБ РФ за три дня до начала прогнозируемого квартала. В свою очередь Департамент регулирования денежного обращения, обобщив полученные данные, составляет сводный расчет потребностей экономики страны в денежной наличности. В этом расчете учитываются такие факторы, как происходящие в экономике структурные изменения, темпы инфляции, а также принимаемые Банком России меры в области денежно-кредитной политики по стабилизации денежного обращения. Составленный сводный прогноз потребностей народного хозяйства в денежной наличности на предстоящий квартал передается в Департамент эмиссионно-кассовых операций ЦБ РФ и в конечном счете определяет механизм эмиссионно-кассового регулирования денежной массы в обращении в предстоящем квартале.

Деньги, кредит, банки. Шпаргалки Образцова Людмила Николаевна

36. Прогноз кассовых оборотов

36. Прогноз кассовых оборотов

Для оценки потребности в наличных деньгах (по стране в целом, по отдельным регионам, банковским учреждениям) и для составления плана мероприятий, направленных на стабилизацию денежного обращения, необходимо прогнозирование кассовых оборотов. В данных прогнозах отражаются :

1) объем наличных средств, поступающих в кассы банков;

2) источники этих поступлений;

3) объем и целевые направления выдач банками наличных денег физическим лицам, предприятиям, организациям;

4) сумма выпуска или изъятия денег из обращения – так называемый эмиссионный результат.

Прогноз кассовых оборотов составляется на один квартал и содержит две части – приходную и расходную.

Превышение приходной части над расходной влечет изъятие денег из обращения, превышение расходной части над приходной – денежную эмиссию.

Каждая кредитная организация один раз в квартал формирует прогноз предполагаемых поступлений и выдач наличных денег. Основой для такого прогнозирования служат динамические ряды «Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций» и/или получаемые от обслуживаемых предприятий кассовые заявки. Итоги кассовых оборотов по приходу и расходу передаются в расчетно-кассовый центр за 14 дней до начала прогнозируемого квартала.

В свою очередь, РКЦ формируют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным организациям и передают их в территориальные управления Центрального банка за 7 дней до начала прогнозируемого квартала. При составлении заявок на подкрепление оборотной кассы РКЦ опираются на прогнозные расчеты ожидаемой эмиссии денег.

В Центробанке для составления прогноза кассовых оборотов используют : а) прогнозные расчеты розничного товарооборота; б) фактические сведения о розничном товарообороте; в) сведения о прогнозируемых фондах заработной платы и выплатах социального характера; г) сведения о налоге на доходы; д) сведения о фактических выплатах по страхованию имущества граждан; е) сведения о пособиях по временной нетрудоспособности и др.

Из книги Уши машут ослом [Современное социальное программирование. 1-е издание] автора Матвейчев Олег Анатольевич

Самосбывающийся прогноз. Дж. Сорос в «Алхимии финансов» говорит нам, что мир биржи - это мир средневековой алхимии. Как в свое время маги заклинаниями изменяли действительность, так и сейчас заклинания экспертов оказывают прямое воздействие на курс акций. Если эксперты

Из книги Мировой финансовый кризис [=Глобальная авантюра] автора Авантюрист

Среднесрочный прогноз Исходя из всего сказанного, можно с высокой долей уверенности прогнозировать следующее развитие событий до конца 2010. Поскольку рынок недвижимости неизбежно войдет в явную фазу падения в ближайшие недели, то спекулянты вынуждены начинать

Из книги Теория бухгалтерского учета: конспект лекций автора Дараева Юлия Анатольевна

6. Учет кассовых операций Кассовые операции – это операции, связанные с приемом, хранением и расходованием различных денежных средств, поступающих в кассу организации из обслуживающего банка. Поступление денежных средств в кассу с расчетного счета в бухгалтерском

Из книги Победить финансовый рынок: как зарабатывать каждый квартал. «Короткие» инвестиционные стратегии автора Аппель Джеральд

Прогноз этапов развития проблемы во времени При сохранении текущей системы регулирования руководство Системы социальной защиты ожидает следующих последствий: В 2018 г. Система социальной защиты должна будет выплачивать в качестве пособий больше, чем она получает

Из книги 1С: Управление небольшой фирмой 8.2 с нуля. 100 уроков для начинающих автора Гладкий Алексей Анатольевич

УРОК 93. Прогноз доходов и расходов Любого предпринимателя или бизнесмена интересует информация о предстоящих доходах и расходах. В программе "1С:Управление небольшой фирмой 8.2" реализована возможность формирования прогнозного отчета о доходах и расходах

Из книги Бизнес-планирование инвестиционных проектов автора Лумпов Алексей Андреевич

7. Прогноз доходов кредитора Данный проект финансируется за счет привлечения кредита под 6,0 %/год в условно постоянных ценах, что соответствует 14,75 %/год в номинальных ценах. Для минимизации процентов по кредиту средства привлекаются 5 траншами. В период погашения каждого

Из книги Наживемся на кризисе капитализма… или Куда правильно вложить деньги автора Хотимский Дмитрий

Итоговый прогноз и рынок акций Спрогнозировав мировую прибыль на ближайшие годы, мы можем оценить перспективы рынка акций. На конец 2011 года капитализация всех публичных компаний составляла 46 трлн долларов. Если наш прогноз будет сбываться, то при среднем для последних

Из книги Управление маркетингом автора Диксон Питер Р.

Итоговый прогноз мировой инфляции В ближайшие три года инфляция будет невысокой. Основная причина – избыточное предложение труда.В долгосрочном плане надо надеяться, что правительства грамотными действиями не допустят сильного роста цен. Но если они ошибутся, может

Из книги Новая русская доктрина: Пора расправить крылья автора Багдасаров Роман Владимирович

Прогноз развития мировой экономики Теперь вернемся к нашему компасу.Мы считаем, что мир будет медленно двигаться в восточном направлении. Прибыли будут стабильны, а инфляция через несколько лет начнет расти. При этом, если США начнет сокращать госрасходы, мир двинется на

Из книги Новая эпоха - старые тревоги: Экономическая политика автора Ясин Евгений Григорьевич

Прогноз поведения конкурента Несмотря на то, что на выявление сильных и слабых сторон конкурента и прогноз его поведения было потрачено много сил, не следует рассматривать эти результаты как нечто непреложное. Конкуренты будут реагировать на ваше поведение, и чем более

Из книги Бизнес-план на 100%. Стратегия и тактика эффективного бизнеса автора Абрамс Ронда

Прогноз взаимоотношений Процесс принятия решений в канале должен быть согласован с долгосрочными планами. Если потребитель связывает марочный товар с определенным продавцом, то разрыв торговых взаимоотношений может оказаться весьма дорогостоящим. Но, как это бывает в

Из книги Визуализируй это! Как использовать графику, стикеры и интеллект-карты для командной работы автора Сиббет Дэвид

1.6. Геополитический прогноз Анализ нынешней ситуации позволяет утверждать, что Россия выжила, выстояла, ее не удалось пока ни «глобализировать», ни «стандартизировать», ни «утилизовать». В таком случае мы как нация стоим перед выбором, каким путем двигаться дальше.

Из книги Управление отделом продаж автора Петров Константин Николаевич

1.3 Прогноз С начала 1999 года российская экономика демонстрирует позитивную динамику развития: выросло производство ВВП и промышленной продукции; инфляция оказалась намного меньше, чем можно было ожидать; впервые после 1992 года отмечен рост частных инвестиций, в том числе

Из книги автора

Прогноз движения денежных средств Для большинства предприятий анализ движения денежных потоков – важнейший критерий для оценки вашей деятельности. Если вы не способны заплатить работникам, по счетам или самому себе, вы вряд ли надолго задержитесь в бизнесе и уж

Из книги автора

Построение картины видения и прогноз Истории, карты контекста и матрицы стратегического планирования – все эти методы сконцентрированы на прошлом и настоящем, на том, что мы знаем по опыту, из книг, из разговоров с коллегами. Но визуализация коллективного интеллекта

Из книги автора

Прогноз спроса по территориям Компаниям необходимо разрабатывать не только методы оценки спроса в целом, но и прогнозы для отдельных территорий ввиду того, что потенциал продаж того или иного товара не может быть одинаковым для всех регионов. Оценка территориального

Каждый банк должен организовывать внутрибанковский налично-денежный оборот рационально, то есть в максимальной степени удовлетворять потребности о выдаче денег клиентам банка за счет собственных кассовых поступлений, не обращаясь в ЦБРФ за подкреплением. Выполнение этой задачи осуществляется в каждом КБ в ходе составления прогноза кассовых оборотов на каждый квартал, что является составной частью общей работы банковской системы по управлению налично-денежным оборотом.

Прогноз баланса денежных доходов и расходов населения и фактическое его исполнение помогают ЦБРФ и правительству страны полнее учитывать спрос населения, структуру покупательского спроса и покупательского фонда населения. Превышение доходов над расходами населения в балансе означает увеличение остатка денег на руках у населения, а превышение расходов над доходами наоборот, его сокращение. Соответственно, при оседании денег на руках у населения требуется эмиссия наличных денег для кассового обслуживания клиентов банка, при сокращении изъятии денег из обращения.

Основная задача банка всех уровней по составлению прогноза кассовых оборотов, состоит в определении изменения наличной денежной массы в обороте, экономном их использовании и разработки мероприятий по увеличению поступлений наличной денежной выручки в банке. Прогнозные расчеты кассовых оборотов составляются по квартально, с разбивкой по месяцам. Прогнозирование налично-денежных оборотов на очередной квартал начинается с КБ. Прогноз кассовых оборотов банка составляется по источникам поступлений наличных денег в его операционную кассу и по направлениям их выдач по действующим символам прихода и расхода. Прогнозные расчеты составляются КБ на основании отчета банка о его кассовых оборотах и кассовых заявок, полученных об обслуживаемой клиентуры. Кассовая заявка предприятия должна показать банку сколько наличных денег поступит от данного клиента в кассу банка, а с другой- в каком размере потребуется ему выдачи наличных денег из кассы банка. Кассовая заявка имеет два раздела: в первом разделе отражаются все суммы поступления наличных денег в кассу предприятия и указывается какие суммы из этой выручки будут сданы в банк; во втором разделе кассовой заявки приводится расчет ожидаемых выплат заработной платы, стипендии, выплат социального характера, пенсий, пособий и т.д.

Прогноз кассовых оборотов, составленный на очередной квартал сообщается банком расчетно-кассовому центру, в котором открыт корреспондентский счет за 14 дней до начала планируемого квартала. РКЦ составляет прогнозы кассовых оборотов по приходу и расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым КО. Расчеты осуществляются ежеквартально с распределением по месяцам и за 7 дней до начала прогнозируемого квартала сообщается территориальному учреждению Банка России.

Главным направлением взаимоотношения учреждения ЦБРФ с КБ при совершении операции с наличными деньгами является организацией работы расчетно-кассовых центров (РКЦ) по выдаче подкреплений операционным кассам банка с одной стороны, и по принятию от них излишков денежной наличности с другой. РКЦ обязано удовлетворять потребность КБ в денежной наличности, при следующих условиях: 1 наличия необходимой суммы на кор.счете КБ. 2. составление предварительной заявки на получение подкрепления операционной кассы КБ РКЦ.

Основная задача банков всех уровней в работе по составлению прогноза кассовых оборотов состоит в определении изменения наличной денежной массы в обороте, экономном их использовании и разработке мероприятий по увеличению поступлений наличной денежной выручки в банки.

Прогнозные расчеты кассовых оборотов составляются поквартально с разбивкой по месяцам. Содержание прогноза кассовых оборотов по символам прихода и расхода соответствует номенклатуре символов (формы 202) «Отчет о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций» и выглядит следующим образом (табл. 2.2).

Статьи прихода и расхода
Поступления выручки от реализации платных услуг населению
Поступления от реализации недвижимости
Поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации)
Поступления на счета граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица
Поступления наличных денег от реализации государственных и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации)
Прочие поступления
Итого по приходу - символы 02 - 32
Остаток операционной кассы в кредитных организациях на начало отчетного периода
Поступления денег в оборотную кассу учреждений Банка России из операционной кассы кредитных организаций
Поступления денег в операционную кассу кредитной организации из оборотной кассы учреждений Банка России, касс других кредитных организаций, подведомственных учреждений
Баланс (итог символов 02 - 37 = итогу символов 40 - 72)
Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера
Выдачи на стипендии
Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера
Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений
Выдачи на другие цели
Выдачи со счетов по вкладам граждан (кроме Сберегательного банка Российской Федерации)
Выдачи со счетов граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица
Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг (кроме Сберегательного банка Российской Федерации)
Итого по расходу - символы 40 - 61
Остаток операционной кассы в кредитных организациях на конец отчетного периода
Пересылка наличных денег из оборотной кассы учреждений Банка России в операционную кассу кредитной организации
Пересылка наличных денег из операционной кассы кредитных организаций в оборотную кассу учреждений Банка России, кассы других кредитных организаций, подведомственных учреждений
Баланс (итог символов 40 - 72 = итогу символов 02 - 37)
Поступления в уплату за товары расчетными чеками и безналичными перечислениями
Поступления через предприятия Министерства Российской Федерации по связи и информатизации:
а) торговой выручки
б) налогов и сборов
Поступления через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации:
а) торговой выручки
б) квартплаты, коммунальных платежей, платежей за услуги связи и выручки от предприятий, оказывающих прочие услуги
в) выручки от реализации недвижимости
Поступления в уплату за ценные бумаги в безналичном порядке
Поступления в уплату за услуги нетоварного характера в безналичном порядке
Поступления квартирной платы, коммунальных и других платежей безналичными перечислениями из заработной платы
Пятидневный отчет о кассовых оборотах (форма N 201) составляется за периоды: с 1-го по 5-е, с 6-го по 10-е, с 11-го по 15-е, с 16-го по 20-е, с 21-го по 25-е число каждого месяца - по следующей номенклатуре символов.
Статьи прихода и расхода
Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров
Поступления от предприятий Министерства Российской Федерации по связи и информатизации
Поступления от учреждений Сберегательного банка Российской Федерации
Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от валютно - обменных операций с физическими лицами
Итого по приходу (символы 02 - 32)
Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера, стипендии, расходы, не относящиеся к фонду зарплаты и выплатам социального характера (символы 40, 41, 42 формы N 202)
Выдачи кредитными организациями наличных денег физическим лицам при совершении валютно - обменных операций
Выдачи подкреплений предприятиям Министерства Российской Федерации по связи и информатизации
Выдачи подкреплений учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации
Итого по расходу (символы 40 - 61)
Остаток операционной кассы кредитных организаций на конец отчетного периода (символ 70 формы N 202)
Поступления выручки от реализации государственных и других ценных бумаг через учреждения Сберегательного банка Российской Федерации
Выдачи наличных денег учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг
Безналичные перечисления на счета по вкладам граждан в кредитных организациях (включая Сберегательный банк Российской Федерации):
а) заработной платы и выплат социального характера, расходов, не относящихся к фонду заработной платы и выплатам социального характера
б) доходов граждан за сданную сельскохозяйственную продукцию
в) пенсий и пособий
Сумма торговой выручки предыдущего месяца, проведенная по балансу в первый рабочий день текущего месяца
Выдачи на заработную плату в текущем месяце по срокам, приходящимся на следующий месяц

Прогнозирование налично-денежных оборотов на очередной квартал начинается с коммерческого банка. Прогноз кассовых оборотов банка составляется по источникам поступлений наличных денег в его операционную кассу и по направлениям их выдач по действующим символам прихода и расхода.

Прогнозные расчеты составляются коммерческим банком на основания динамических рядов отчета банка о его кассовых оборотах и кассовых заявок, полученных от обслуживаемой клиентуры. Кассовая заявка предприятия в конечном счете должна показать банку, с одной стороны, сколько наличных денег поступит от данного клиента в кассу банка, а с другой -- в каком размере потребуется ему выдача наличных денег из кассы банка.

Кроме собственно кассовых заявок предприятия должны подать в банк дополнительные к ним расчеты. Прогноз кассовых оборотов, составленный на очередной квартал, сообщается банком расчетно-кассовому центру, в котором ему открыт корреспондентский счет, за 14 дней до начала планируемого квартала. Расчетно-кассовые центры составляют прогнозы кассовых оборотов по приходу, расходу и эмиссионному результату в целом по обслуживаемым кредитным организациям на основе анализа оборотов наличных денег, проходящих через их кассы, и сообщений об ожидаемых оборотах наличных денег, получаемых от кредитных организаций. Расчеты осуществляются ежеквартально с распределением по месяцам и за 7 дней до начала прогнозируемого квартала сообщаются территориальному учреждению Банка России.

Для определения ожидаемых изменений налично-денежной массы в обороте территориальные учреждения Банка России составляют прогнозы кассовых оборотов по области, краю, республике, по источникам поступления наличных денег в кассы банков и направлениям их выдач на предстоящий квартал. Информационной базой данного прогноза служат оценки перспектив социально-экономического развития региона, отчетных данных за предыдущие периоды, а также сообщений о прогнозируемых оборотах наличных денег и эмиссионном результате, полученных от расчетно-кассовых центров.

Прогнозные расчеты кассовых оборотов по регионам сообщаются территориальными учреждениями Банка России Департаменту регулирования денежного обращения ЦБ РФ за три дня до начала прогнозируемого квартала. В свою очередь Департамент регулирования денежного обращения, обобщив полученные данные, составляет сводный расчет потребностей экономики страны в денежной наличности. В этом расчете учитываются такие факторы, как происходящие в экономике структурные изменения, темпы инфляции, а также принимаемые Банком России меры в области денежно-кредитной политики по стабилизации денежного обращения. Составленный сводный прогноз потребностей народного хозяйства в денежной наличности на предстоящий квартал передается в Департамент эмиссионно-кассовых операций ЦБ РФ и в конечном счете определяет механизм эмиссионно-кассового регулирования денежной массы в обращении в предстоящем квартале.