Количественные признаки для характеристики кредитных организаций. Банковское дело-тесты. Анализ экономических показателей в банковском секторе

Ю.Обсудите проблемы, которые возникают при разработке системы количественных кредитных оценок для персональных займов.  

Перечень отчетных сегментов устанавливается организацией самостоятельно. При этом принимаются во внимание риски (общеэкономические, валютные, кредитные, ценовые, политические) деятельность организации . Вместе с тем оценка этих рисков не предполагает точное количественное их измерение и выражение.  

Хотя количественный подход был разработан для измерения способности "обслуживать" коммерческий кредит , для большей части компаний при оценке имеющейся информации окончательное решение о предоставлении кредита базируется на позиции аналитика. В потребительском кредите , где различные характеристики личности количественно измеримы и решение о предоставлении кредита принимается на основании данных об общей задолженности, успешно применяются числовые оценки. Пластиковые кредитные карточки , которые есть у многих из вас, часто выдаются после получения данных системы проверки кредитоспособности , в том числе таких характеристик, как возраст, профессия, стаж работы , размер личной собственности , срок проживания в данном месте, телефон и годовой доход. Систему числовых оценок используют и компании, предоставляющие коммерческий кредит . В связи с общим ростом коммерческого кредита множество компаний обнаружили, что заслуживают внимания числовые оценки кредитоспособности для отсева принимаемых и отклоняемых заявок. Затем аналитик может направить свои усилия на оценку дополнительных заявок.  

При выделении информации по отчетным сегментам принимаются во внимание общеэкономические, валютные, кредитные, ценовые, политические риски , которым может быть подвержена деятельность организации . Вместе с тем оценка рисков при выделении информации по отчетным сегментам не предполагает точное количественное измерение и выражение их.  

Законодательство предписывает при выделении информации по отчетным сегментам принимаются во внимание общеэкономические, валютные, кредитные, ценовые, политические риски , которым может быть подвержена деятельность организации , - и тут же оговаривается вместе с тем оценка рисков при выделении информации по отчетным сегментам не предполагает точное количественное измерение и выражение их (статья 6 ПБУ 12/2000). Обоснованная дифференциация все равно остается на плечах субъекта учета.  

Должно существовать строгое соответствие между теоретическим и эмпирическим (т. е. имеющим количественную оценку) определением денег. Реальный мир не позволяет ученым точно измерять величины , являющиеся теоретическими конструкциями эта проблема приобретает особую остроту применительно к денежно-кредитной политике.  

Одно дело - строить графики, аналогичные представленным на рис. 19-12, и затем наблюдать сведение к нулю нежелательных разрывов путем смещения графиков совокупных расходов в учебнике или на доске. Совсем другое дело - дать количественную оценку реальных экономических процессов . Данный раздел посвящен теоретическому анализу зависимости между смещением графиков совокупных расходов и изменениями равновесного уровня реального национального дохода . Очевидно, чтобы выработать успешную денежно-кредитную или бюджетно-налоговую политику , необходимо точно знать, насколько изменится равновесный национальный доход вследствие колебаний совокупных расходов.  

Количественная оценка кредитной массы и ее моделирование - одна из самых сложных частей анализа финансового рынка . В моделях кредитной массы наиболее крупными источниками и получателями кредитов считаются  

Контроль осуществляется с использованием количественных и качественных показателей , таких, как оценка выполнения кредитной организацией ежемесячных показателей деятельности, достижение которых планируется (ожидается) в результате проведения мероприятий по ее финансовому оздоровлению, доведение пруденциальных норм деятельности до уровня, установленного нормативными актами Банка России, выполнение (невыполнение) мероприятий, предусмотренных планом мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.  

В соответствии с указанными целями банковский менеджмент ориентируется на выполнение ряда количественных, качественных и социальных показателей . Количественные показатели имеют отношение ко всем сферам управления банковской деятельностью . Количество клиентов банка и их счетов, объем депозитов, кредитных вложений, инвестиций объем операций и услуг, совершаемых банком, - вот лишь некоторый перечень показателей, используемых для анализа и оценки общих результатов деятельности.  

Книга рассчитана на широкий круг специалистов в области финансов и представляет собой сборник, подготовленный ведущими исследователями и специалистами-практиками в области производных финансовых инструментов , а также известными юристами, бухгалтерами и консультантами, которые высказывают свои взгляды на проблемы, связанные с торговлей финансовыми деривативами. В книге последовательно рассматриваются темы, связанные с риском и регулированием рынков производных инструментов , кредитными производными и минимизацией операционного риска. Специальные разделы посвящены случаям судебных разбирательств и юридическому риску , количественной оценке и контролю над рисками, регулированию и раскрытию информации на рынках производных финансовых инструментов.  

Методы и инструменты управления кредитными рисками прошли длительный процесс развития . Так, первоначально оценка кредитного риска сводилась к определению только номинальной стоимости ссуды. Впоследствии были разработаны способы определения стоимости кредитного продукта с учетом риска , широкое распространение получили системы рейтинговой оценки кредитоспособности заемщиков . Современный этап развития кредитного риск -менеджмента ознаменован все более широким внедрением внутренних банковских моделей количественной оценки рисков портфелей ссуд. Основываясь на передовых технологиях оценки и управления рыночными рисками , банки стремятся применять портфельный подход к управлению также и кредитным риском.  

Эта книга - первое в России издание учебно-энциклопедического характера, в котором в соответствии с международными стандартами освещаются основные вопросы финансового риск-менеджмента . Подробно рассмотрены современные методы количественной оценки и управления рыночными, кредитными, операционными рисками и рисками рыночной ликвидности. Дан систематизированный обзор методов количественного анализа , используемых в риск-менеджменте , моделей ценообразования и стратегий применения производных финансовых инструментов.  

Риск - столь сложное понятие, что весьма часто невозможна его количественная оценка . Поэтому широко развиты методы управления риском качественного характера, без количественной оценки . К таким относятся многие банковские риски . Наиболее важные из них - это кредитный риск и риски неликвидности и неплатежеспособности.  

Зарубежный опыт свидетельствует о том, что трансформация средств кредитного потенциала является одной из основных причин обострения проблемы банковской ликвидности. Для оценки степени риска срочной трансформации целесообразно регулировать отражение в учете сроков активных и пассивных операций. Качественное и количественное равновесие прилива и отлива средств кредитного потенциала является важным фактором в практике поддержания ликвидности банка.  

В марте 2001 г. в Екатеринбурге по инициативе Банка России прошло общероссийское совещание по вопросам банковского надзора . Было отмечено, что, с точки зрения надзора, важнейшим элементом обеспечения финансовой стабильности кредитных организаций и банковской системы в целом является установление определенных критериев деятельности банков (обязательных нормативов и различных требований в части формирования резервов), соблюдение которых давало бы какую-то уверенность в гарантировании этой стабильности. Однако имея за плечами опыт кризиса 1998 г., все понимают, что должны быть созданы такие механизмы надзора, которые бы не только включали некие жесткие требования к количественным значениям обязательных нормативов и объемам резервов и позволяли бы контролировать их соблюдение, но давали бы возможность перейти от количественных оценок к качественным, т.е. к оценкам, которые бы позволяли выявлять проблемы в деятельности банков на ранних стадиях их возникновения и соответственно принимать предупредительные упреждающие меры, направленные на предотвращение развития негативных тенденций. Другими словами, требуется перс-ход от формального к качественному надзору.  

Публикация Алтмана является классической работой по вопросу о количественной кредитной оценке  

Корпорация "Гален" является оптовым продавцом фармацевтических продуктов. Ее норма прибыли до вычета любых убытков от сомнительных долгов составляет 5%. Уже долгое время фирма использует систему количественной кредитной оценки, основанную на небольшом количестве ключевых коэффициентов . В результате этого коэффициент сомнительных долгов составил 1%.  

Следует иметь в виду, что все банки пользуются показателями кредитоспособности. Однако каждый банк формирует свою количественную систему оценки, составляющую коммерческую тайну банка, в распределении заемщиков на три категории надежный (кредитоспособный), неустойчивый (ограниченно кредитоспособный) и ненадежный (некредитоспособный). Заемщик, признанный надежным, кредитуется на общих условиях в этом случае может быть применен льготный порядок кредитования. Если заемщик оказывается неустойчивым клиентом, то при заключении кредитного договора предусматриваются нормы контроля за деятельностью заемщика и возвратностью кредита (гарантия, поручительство, ежемесячная проверка обеспечения, условия залогового права , повышение процентных ставок и др.). Если ссудозаявитель признан ненадежным клиентом, то кредитование его с позиции банка осуществлять нецелесообразно. Банк может предоставить ссуду только на особых условиях, предусмотренных в кредитном договоре.  

Предполагаемая система количественных и качественных показателей оценки кредитоспособности заемщика с успехом может широко использоваться как кредитными отделами банков при рассмотрении кредитных заявок, оценке бизнес -риска и финансового риска , так и кредитозаемщиками при составлении бизнес-плана для обоснования необходимости и целесообразности получения кредита.  

Таким образом, кредит представляет собой право или заявку на реальные ресурсы. Хотя, как правило, говорят о занимаемых и ссужаемых деньгах, деньги и кредит - не одно и то же. В реальной экономике, как мы показали в главе 2, деньги обычно выступают в функции средства платежа , что означает, что большинство кредитных соглашений , как правило, сформулировано с использованием общепринятых единиц измерения , т. е. денег. Тем не менее по своей природе кредит подразумевает передачу прав на реальные товары и услуги. Деньги используются в современной экономике, чтобы

Вариант 1

1.Наиболее распространенное определение денег:

а) порядок формирования, распределения и использования денежных средств

б) форма движения ссудного капитала

в) товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента

г) любой актив, который согласен принять продавец за свой товар

2.Перечислите факторы, обусловившие появление денег:

а)переход от натурального хозяйства к производству товаров

б)имущественная обособленность производителей

в)развитие форм обмена

3.Функции, в которых раскрывается сущность денег как экономической категории:

а) мера ценности, средство платежа

б) распределительная, контрольная, эмиссионная

в) мера стоимости, средство обращения, средства платежа, средство накопления, мировые деньги

г) масштаб цен, средство выражения ценности товаров

4.Перечислите существующие теории денег:

а)металлистическая

б)номиналистическая

в)количественная

5.Перечислите виды денег соответствующие их историческим формам:

а) полноценным деньгам – деньги, номинальная стоимость которых соответствует реальной

б) знакам стоимости – деньги, ном. ст-ть кот. выше реальной (монеты из дешевых металлов, бумажные, кредитные деньги)

Вариант 2

1.Приведите формулу:

а) закона денежного обращения –MV=PQ

б) коэффициента монетизации –M 2 /ВВП

2.Перечислите деньги, выполняющие в настоящее время функцию мировых денег:

3.Российский рубль соответствует следующему виду конвертируемости:

а) полной б) внутренней в) внешней

4.Денежная система представляет собой:

а) способ перераспределения стоимости общественного продукта

б) исторически сложившуюся и закрепленную национальным законодательством форму организации денежного обращения в государстве

в) совокупность финансовых отношений и финансовых институтов

г) совокупность бюджетной системы, внебюджетных фондов и государственного кредита

5.Денежная масса представляет собой:

а) сумму цен товаров

б) количественную характеристику платежных и расчетных средств находящихся в обращении за определенный период времени

в) совокупность национальных денежных единиц

г) экономические отношения, связанные с формированием, распределением и использованием денежных средств

Вариант 3

1.Денежная система, в которой всеобщим эквивалентом выступали два драгоценных металла, называлась:

а) металлическая б) биметаллическая

в) кредитно-бумажная г) монометаллическая

2. Закон денежного обращения выражается отношением:

а) ВВП к денежной массе

б) ВВП к золото-валютным резервам

в) капитала к активам

г) суммы цен товаров к скорости обращения денег

3. Товар, не выполняющий в настоящее время функцию мировых денег:

а) свободно конвертируемая валюта

в) золото

г) СДР

4.Одним из элементов денежной системы является:

а) бюджетная система

б) страхование

в) денежная единица

5.Денежные системы развитых стран, функционирующих в настоящее время можно отнести к следующему виду:

а) планово-директивная б) кредитно-бумажная в) классическая г) регулирующая

Вариант 4

1.Абсолютной ликвидностью обладают:

а) средства труда

б) наличные деньги

в) золото

г) векселя, чеки и другие ценные бумаги

2.Денежная реформа это:

а) изменение объектов и субъектов денежных отношений

б) преобразование денежной системы с целью упорядочения и укрепления денежного обращения

в) повышение или понижение покупательной способности денежной единицы

г) совершенствование методов денежного регулирования

3.Метод проведения денежной реформы:

а) реструктуризация б) создание фондов в) рефинансирование г) девальвация

4.Национальная денежная единица России - рубль обеспечен:

а) национальным богатством

б) активами Центрального Банка РФ

в) золото-валютными резервами

г) национальным доходом

5.Основной денежный фактор, вызывающий инфляцию:

а) монополизм

б) бюджетный дефицит

в) нерациональная структура экономики

г) эмитирование излишнего количества денег

Вариант 5

1.Тип инфляции, проявляющейся в росте цен более 20 процентов в год:

а) умеренная б) галопирующая в) гиперинфляция г) инфляция спроса

2.В результате денежной реформы Е.Ф. Канкрина (1839-1843 гг.) в России был установлен:

а) режим валютного курса

б) золотой монометаллизм

в) серебряный монометаллизм

г) образована биметаллическая денежная система

3.Функция, которую выполняют деньги, используемые как международное средство расчетов:

а) мера стоимости и масштаб цен

б) средство обращения и средство платежа

в) средство накопления

г) мировые деньги

4.Денежное выражение стоимости товаров это:

а) кредит б) цена

в) финансы г) капитал

5.Товар, выделившийся из товарного мира на роль денег в силу своих природных качеств – однородности, портативности, делимости, сохраняемости:

а) соль б) драгоценные металлы в) скот г) шкуры

Вариант 6

1.Распределите в логической последовательности следующие понятия: в г б а

а) денежная реформа

б) денежная система

в) деньги

г) денежное обращение

2.Дайте определение методов проведения денежных реформ:

а) девальвации – снижение золотого содержания единицы национальной валюты

б) нуллификации –обесценивание старой и введение новой национальной валюты

в) деноминации – уменьшение номинала путем обмена ден.знаков на новые в пропорциях их обесценения

г) ревальвации – восстановление прежнего золотого содержания

3.Денежный агрегат как показатель объема и структуры денежной массы включает:

Мо – наличные деньги в обращении М1- средства на счетах и Мо М2- срочные вклады и М1 М3- М2 и крупные срочные вклады и некоторые облигации государственных займов

4.Инфляция представляет собой (выделите наиболее точное определение):

а) переполнение каналов денежного обращения обесценившимися деньгами

б) кризисное состояние экономики

в) устойчивый рост цен на товары и услуги в экономике

г) экономические отношения, возникающие в процессе производства и реализации товаров

5.Демонетизация золота (серебра) означает:

а) установление золотого (серебряного) содержания в денежной единице

б) утрату золотом (серебром) денежных функций

в) способ проведения реформы денежной системы

г) элемент денежной системы

Вариант 7

1.Приведите перечень основных документов, необходимых для государственной регистрации кредитной организации: заявление с ходатайством о гос.регистрации на имя представителя ЦБ РФ, бизнес-план КО,

учредительный договор, устав, протокол собрания учредителей, свидетельство об уплате гос.пошлины и др.

2.Перечислите основные положения кредитного договора: цель предоставления кредита, срок, сумма кредита, % ставка, порядок начисления и внесения платы за кредит, порядок выдачи и погашения кредита, способы обеспечения кредитного обязательства, права и обязанности сторон, подписи, печать, юр. Адреса

3.Целью надзора за кредитными организациями, осуществляемого ЦБ, является:

а) сбалансированность бюджета б) активное сальдо торгового баланса

в) стабильность банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов

г) обеспечение получения прибыли предприятиями

4.В рыночных условиях банковским продуктом являются:

а) бюджетные дотации, субсидии, субвенции

б) товары народного потребления

в) платежные средства, банковские операции и услуги

5. Приведите показатели мгновенной (Н 2), текущей (Н 3), долгосрочной (Н 4), общей ликвидности (Н 5)

(Инструкция №1 от01.10.97 О порядке регулирования деятельности банка)

Н 2 = ЛАм/Овм х 100% отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств до востребования (минимально допустимый 20 %)

Н 3 = Лат/Овт х 100% отношение суммы ликвидных активов к сумме обязательств банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней (минимально допустимый 70 %)

Н 4 = Крд/К + ОД х 100% отношение задолженности банка по депозитным счетам со сроком до погашения свыше года (максимально допустимый 120%)

Н 5 = Лат/А – Р 0 х 100% процентное соотношение ликвидных активов и суммарных активов банка

Вариант 8

1. Приведите норматив достаточности капитала и его значение:

Н 1 = К/Ар – Рц – Рк – Рд + КРВ + КРС + РР х 100% Н 1 определяется как отношение капитала банка к суммарному объему активов, взвешанных с учетом риска, за вычетов суммы созданных резервов под обесценение ценных бумаг и на возможные потери по ссудам 2-4 групп риска. В расчет норматива включена величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на внебалансовых счетах бухучета, величина кредитного риска по срочным сделкам, а также величина рыночного риска. Минимально допустимое значение для банков с капиталом от 5 млн. евро с 01.02.00 – 10%, менее 5 млн. евро – 11%

2. Дайте определение платежной системы РФ: совокупность организационных форм, инструментов и процедур, способствующих денежному обращению.

3.Признак, по которому осуществлена группировка следующих банковских операций:

межбанковские, клиентские, внутрибанковские:

а) по составу участников

б) по виду используемых платежных документов

в) по форме проведения расчетов

г) по страновой принадлежности

4.В основной и дополнительный капитал банка включаются:

а) основной – (первичный, капитал 1 уровня) уставной капитал, акции, эмиссионные доходы, часть фондов, часть прибыли отчетного года

б) дополнительный – эмиссионный доход, образуемый при продаже акций по цене выше номинальной, уставной капитал ввиде паев в КО, зарегистрированных в форме 000 и 0Д0, т.е. неакционерных банков

5.Кредит представляет собой:

а) неотъемлемый элемент рыночных отношений б) форму движения ссудного фонда

в) финансовую операцию г) эквивалентные отношения

Вариант 9

1.Объем денежной массы уменьшается:

а) при увеличении объемов банковского кредитования

б) при сокращении объемов банковского кредитования

в) при увеличении производства товаров и услуг

г) при уменьшении производства товаров и услуг

2.Основные принципы кредитования:

а) хозяйственная самостоятельность, обеспечение, безвозмездность

б) самофинансирование, целевой характер

в) возвратность, срочность, платность

г) получение прибыли, безвозвратность

3.В России за последние годы сложилась:

а) одноуровневая банковская система б) двухуровневая банковская система

в) трехуровневая банковская система г) многоуровневая банковская система

4.Функция, не присущая кредиту как экономической категории:

а) распределительная б) предупредительная

в) экономия издержек обращения г) контрольная

5.Формами обеспечения возвратности кредита не является:

а) залог б) банковская гарантия в) поручительство г) государственное имущество

Вариант 10

1.Наиболее точное определение кредитной системы:

а) совокупность кредитных институтов

б) совокупность субъектов и объектов кредитных отношений

в) совокупность кредитных отношений и кредитных институтов, организующих эти отношения

г) форма организации денежного обращения

2.Перечислите основные причины кризисного состояния банковской системы РФ:

а)недостаточность капитала у КО

б)недостаточно квалифицированное управление банковскими рисками

в)зависимость КО от бюджетных средств,ограниченность возможности наращивания ресурсной базы

г) недостаточная жесткость надзорной функции ЦБ РФ

д)рискованная кредитная политика, несоответствие сроков привлечения со сроками размещения

3.Кредит, при котором залогом выступает недвижимое имущество, называется:

а) краткосрочный

б) государственный

в) бланковый

г) ипотечный

4.Непозитными источниками привлечения банками денежных средств являются:

а) собственные средства

б) выпущенные банком сберегательные (депозитные) сертификаты, векселя

в) инвестиции в ценные бумаги

г) остатки денежных средств на счетах до востребования

5.При увеличении объемов кредитных операций банков величина денежной массы:

а) увеличивается

б) уменьшается

в) остается неизменной

г) изменяется пропорционально объему ВВП

Вариант 11

1.Участниками кредитной сделки (операции) являются:

а) продавец и покупатель б) международные кредитно-финансовые организации

в) юридические и физические лица г) кредитор и заемщик

2.Процедуры, предусмотренные законодательством о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций:

а) наблюдение, внешнее управление, конкурсное производство, мировое соглашение

б) слияние, присоединение

в) разделение, выделение, преобразование

г) переименование, изменения в составе учредителей

3.Ссудный процент представляет собой:

а) налоговый платеж в бюджет б) элемент финансовой системы

в) цену кредита г) денежную единицу

4.Существуют следующие теории кредита:

а) воспроизводственная, распределительная

б) металлистическая, количественная

в) номиналистическая, капиталотворческая

г) императивная

5.Сведения о наименовании, организационно-правовой форме, местонахождении, осуществляемых операциях, размере уставного капитала, органах управления кредитной организации и другие содержит:

а) устав б) учредительный договор

в) список учредителей г) анкеты кандидатов на должности руководителей

Вариант 12

1.Признаком выделения таких форм кредита, как банковский, коммерческий, государственный, потребительский, международный является:

а) срок предоставления б) цель предоставления

в) состав участников кредитной сделки г) наличие обеспечения

2.При уменьшении объемов кредитных операций банков величина денежной массы:

а) увеличивается б) уменьшается

в) остается неизменной г) изменяется пропорционально объемы ВВП

3.Кредитная система включает:

а) банки и небанковские кредитные организации

б) предприятия, организованные в форме акционерных обществ

в) кредитные учреждения, пенсионные фонды, страховые и инвестиционные компании г) фонды, союзы, учреждения

4.Современная банковская система РФ представляет собой:

а) финансовые отношения государства с юридическими и физическими лицами

б) совокупность кредитных организаций, включая Банк России, российские и иностранные банки и их филиалы

в) денежные отношения, по поводу формирования и использования финансовых ресурсов

г) форму образования и расходования денежных средств государства

5.Снижение ставки рефинансирования Банка России приведет:

а) к ограничению возможности получения кредита

б) к увеличению предложения кредитных ресурсов (кредитного потенциала) банков и повышению экономической (деловой) активности

в) не повлияет на спрос и предложение кредитных ресурсов на кредитном рынке

г) к ужесточению денежно-кредитной политики рестрикционного типа

Вариант 13

1.Признаком классификации кредита, предоставленного заемщикам для пополнения временной нехватки оборотного капитала, вложений в основной капитал, посредникам фондовой биржи является:

а) срок предоставления б) цель кредитования в) обеспечение

г) необходимость государственного регулирования банковской деятельности

2.Наиболее распространенные виды кредита в зависимости от срока их предоставления, встречающиеся в российской практике:

а) краткосрочные кредиты б) среднесрочные кредиты

в) долгосрочные кредиты г) кредиты до востребования (онкольные)

3.Реальная стоимость кредита определяется следующим образом:

а) процентная ставка по кредиту плюс уровень инфляции

б) номинальная процентная ставка по кредиту минус уровень инфляции

в) сумма кредита плюс сумма процентных денег

г) сумма процентных денег минус уровень инфляции

4.Перечислите факторы, влияющие на величину ссудного процента:

а) ставка рефинансирования б) срок предоставления кредита в) вид обеспечения г) сумма кредита

5.Процентная маржа банка рассчитывается как разница между:

а) процентами по пассивным операциям банка и процентами по активным операциям банка

б) ставкой рефинансирования и процентами по депозитным операциям банка

в) ставкой рефинансирования и процентными ставками рынка межбанковских кредитов

г) процентами по активным операциям банка и процентами по пассивным операциям

Вариант 14

1.Первичным источником погашения банковского кредита является:

а) залог

б) выручка от реализации продукции (работ, услуг)

в) денежные средства, привлеченные с финансового рынка

г) выручка от реализации имущества

2.Стоимость заложенного имущества при предоставлении кредита должна быть:

а) меньше суммы предоставленного кредита

б) соответствовать размеру уставного капитала предприятия-заемщика

в) больше суммы предоставленного кредита

г) обычаями делового оборота это соотношение не предусмотрено

3. Кредит, при котором заемщиком выступает физическое лицо, называется:

а) государственным б) до востребования в) потребительским г) контокоррентным

4.Необходимость кредита в экономике обусловлена:

а) неравномерностью кругооборота капитала, обеспечением непрерывности общественного воспроизводства

б) стремлением субъектов экономики удовлетворить свои потребности

в) условиями формирования уставных фондов (капиталов) юридических лиц

г) стремлением преодолеть глубокий спад в экономике

5.Формы безналичных расчетов, устанавливаемые Банком России на территории РФ:

а) приходный и расходный ордер

б) платежное поручение, чек, аккредитив

в) вексель, коносамент

г) акция, облигация

Вариант 15

1.Депозитными источниками привлечения банками денежных средств являются (перечислить):

а) собственные средства

б) выпущенные банком сберегательные (депозитные) сертификаты, векселя

в) инвестиции в ценные бумаги

г) остатки денежных средств на счетах до востребования

2.Сберегательные (депозитные) сертификаты могут выпускать:

а) Министерство финансов б) Банк России

в) предприятия и организации г) только кредитные организации

3.Приведите классификацию процентных ставок:

простая ставка процента –процент начисляется на исходную величину вклада

сложная ставка процента – начисляется в каждый последующий период на первоначальную сумму депозита с начисленным за предыдущие периоды процентами

4.Приведите основные блоки аппарата управления коммерческим банком:

Собрание акционеров (пайщиков) Наблюдательный совет Банка Правление Банка Председатель правления (Президент) Кредитный комитет Служба внутреннего контроля Отделы и службы банка Филиалы

5.Сертификату банка (депозитному и сберегательному) присущи следующие свойства:

а) способ формирования уставного капитала

б) средство платежа и расчетов

в) долговое обязательство банка, ценная бумага

г) долговое обязательство предприятия

Вариант 16

1.Перечислите основные признаки классификации депозитов:

а)по сроку – срочные, до востребования

б)по вкладчикам – расчетные (для юр. лиц – коммерческих организаций), текущие (для юр. лиц – неком. орг)

корреспондентские (счета по расчетам с др. банками)

в)по виду валюты – рублевые, валютные

г)по форме – вклад, сертификат

2.Назовите цели и задачи реструктуризации кредитных организаций в РФ: структурные изменения в банковской системе, повышение эффективности банковской деятельности, стимулирование внешэкономической деятельности, устойчивость экономического роста, развитие инвестиционных проектов

3.Для формирования уставного капитала кредитной организации могут быть использованы:

а) привлеченные денежные средства

б) средства бюджета и государственных внебюджетных фондов

в) акции и доли учредителей по их номинальной стоимости

г) нематериальные активы

4.Приведите классификацию активных операций банка по степени ликвидности и прибыльности:

а)денежная наличность в кассе банка, драг. мет., остатки средств на корсчете в ЦБ РФ и в КО

б)ссуды, предоставленные банком со сроком погашения до 30 дней и др. краткосрочные платежи банку

в)долгосрочные ссуды, средства, переданные в лизинг, долгосрочные вложения в ценные бумаги

г)основные средства, нематериальные активы, хоз. материалы

5.Перечислите основные принципы организации безналичных расчетов:

а)правовой режим расчетов г)соблюдение уст-ых законодательством сроков платежей

б)осуществление расчетов по банковским счетам д)исполнение платежных док-ов при наличии средств

в) наличие распоряжения или акцепта (согласия) е)взаимный контроль между участниками расчетов

владельца счета на списание КО средств

Вариант 17

1. Перечислите операции и сделки осуществляемые АРКО при проведении мероприятий по реструктуризации кредитных организаций: участие в кредитовании коммерческих банков, управление активами КО, участие в процедуре банкротства

2.Денежно-кредитная политика Центрального банка, направленная на увеличение объемов кредитных операций банков, называется:

а) воспроизводственая

б) регулирующая

в) рестриктивная

г) экспансионистская

3.Определите понятие “акцепт”, перечислите его формы: ответ лица, которому адресована оферта, о его принятии – согласие на предложение, согласие произвести платеж другой стороне

4.Определите эффективность клиринга в процентах, если сумма зачтенных платежей составляет 500 у.е., а сумма долгов - 700 у.е. клиринг – зачет взаимных требований

500 : 700х100%= 71 %

5.Дайте определение корреспондентских отношений и приведите названия корреспондентских счетов:

Отношения по осуществлению расчетов на основании договоров между КО и открытие корсчетов – банковский счет кредитной организации, на котором отражаются расчеты, произведенные одной КО по поручению другой КО. Корсчет может быть открыт в подразделении расчетной сети ЦБ РФ, в другой КО. Межбанковские расчеты осуществляются только в безналичной форме с использованием официальных информационно-платежных средств для извещения о переводе денег в адрес получателя.

Вариант 18.

1.Перечислите платежные инструменты, используемые при:

а) дебетовом переводе – вексель, чеки, инкассовые поручения, инициатива перевода принадлежит кредитору-получателю

б) кредитовом переводе – инициатива перевода принадлежит плательщику (дебитору) – поручение кредитовать счет получателя-кредитора

2.Дайте определение векселю, назовите виды векселей и перечислите их основные отличия:

Составленное в строго установленной форме письменное бесспорное обязательство одного лица (векселедателя) уплатить другому лицу (векселедержателю) указанную на векселе сумму.

Простой вексель (соло) долговое обязательство, по которому плательщиком выступает векселедатель.

Переводной вексель (тратта) содержит предложение векселедателя (трассанта) заплатить по векселю третьему лицу – своему должнику (трассату) указанную сумму в определенный срок. Плательщик по векселю становится обязанным лицом только после акцепта им векселя.

3. Дайте определение банковским рейтингам и перечислите основные признаки (критерии), по которым они составляются: система оценки деятельности банка по показателям его надежности и устойчивости, в основе определения которых 4 критерия – достаточность капитала, ликвидность банка, качество кредитного портфеля, рентабельность (прибыльность)

4.Перечислите основания для отзыва лицензии на проведение банковских операций: невыполнение требований ЦБ РФ, нарушение законодательства о банках и банковской деятельности, несоблюдение условий лицензии – нарушение или ненадлежащее исполнение порядка ведения лицензионной деятельности

5.Сформулируйте понятие “кредитоспособность” и назовите основные методы ее определения:

способность полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам оценивается на основе финансовых показателей по данным баланса и отчете о доходах (единой методики оценки кредитоспособности заемщика не существует, банк имеет право ориентироваться на широкоиспользуемый международный или отечественнный опыт, либо разработать собственный подход.

Вариант 19

1.Денежно-кредитная политика Центрального банка, направленная на сокращение объемов кредитных операций банков, называется:

а) воспроизводственая

б) регулирующая

в) рестриктивная

г) экспансионистская

2.Дайте определение денежно-кредитной политике: совокупность мероприятий в области организации денежного обращения и кредитования, направленных на защиту и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы, обеспечение стабильности цен, полной занятости населения, выравнивание платежного баланса, снижение темпов инфляции

3.Кредитные организации на рынке ценных бумаг выступают в качестве:

а) страхователя, страховщика

б) эмитента, инвестора, профессионального участника рынка ценных бумаг

в) бюджетополучателей и распорядителей бюджетных средств

г) резидентов и нерезидентов

4.Перечислите принудительные меры воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности, применяемых к кредитным организациям (инструкция 59): взыскание штрафа, ограничение либо запрет проведения отдельных операций, запрет на открытие филиалов на срок до года, осуществление мероприятий по финансовому оздоровлению, замена руководителя КО, реорганизация КО, изменение для КО обязательные нормативы на срок до 6 месяцев, назначение временной администрации по управлению КО на срок до 18 месяцев, отзыв лицензии

ЖолосоВа Елена СергееВна

Анализ современного состояния банкоВской системы России

В настоящей статье проводится анализ состояния и развития банковской системы России. Выявляются основные тенденции развития, определяются негативные и позитивные воздействующие факторы. Определяются особенности современного этапа формирования и развития национальной банковской системы.

Банк, банковская система, активы, капитал, концентрация

нализ современного состояния банковской системы России предполагает поиск ответа на вопрос о ее результативности, т.е. достижения максимально возможных результатов функционирования банковской системы в условиях ограниченности ресурсов. С этой целью проведем анализ ключевых показателей, которых достигла российская банковская система в своем развитии. В зависимости от предмета рассмотрения, анализ будет охватывать период 2004-2010 гг., отдельные данные будут включены в анализ по состоянию на 01.06.2011 г. (там, где они оперативно представляются статистикой Банка России). Проведенный анализ позволит выявить наиболее важные воздействующие факторы и особенности развития банковской системы России.

Количественные характеристики. Согласно информации представленной Банком России, на протяжении последних 7,5 лет наблюдается процесс сокращения числа действующих кредитных организаций (см. табл. 1). За весь рассматриваемый период число кредитных организаций сократилось на 326 (24,5%). Крупные многопрофильные банки проводили политику снижения издержек за счет уменьшения количества региональных подразделений. Если за точку отсчета брать начальный период мирового финансового кризиса 2007-2010 гг., т.е. состояние на 01.01.2009 г., то количество филиалов действующих кредитных организаций снизилось по состоянию на 01.06.2011 г. на 603 филиала, или на 17,4%.

Таблица 1

Количество кредитных организаций и их филиалов*

01.01.04 01.01.05 01.01.06 01.01.07 01.01.08 01.01.09 01.01.10 01.01.11 01.06.11

Количество филиалов действующих кредитных организаций 3219 3238 3295 3281 3455 3470 3183 2926 2867

в том числе количество филиалов действующих кредитных организаций без Сбербанка России ОАО 2174 2271 2286 2422 2645 2695 2538 2352 2333

в том числе количество филиалов Сбербанка России ОАО 1045 1011 1009 859 809 775 645 574 534

Количество действующих кредитных организаций 1329 1299 1253 1189 1136 1108 1058 1012 1003

Следует заметить, что период 2004-2008 гг. отличался противоположной тенденцией. Темпы роста филиальной сети кредитных организаций (без Сбербанка России) составили в эти годы: 2004 г. - 4,4% (97 филиалов); 2005 г. - 0,6% (15 филиалов); 2006 г. - 5,9% (136 филиала); 2007 г. - 9,2% (223 филиала); 2008 г. - 1,9% (50 филиалов). Как видно, 2006-2008 гг. были периодом экспансии кредитных организаций в регионы, что ознаменовалось открытием 409 филиалов и приростом филиальной сети более чем на 17%. Последовавший кризис привел к сокращению числа филиалов кредитных организаций и обострил конкурентную борьбу.

На этом фоне Сбербанк России стоит особняком, поскольку в противоположность остальным коммерческим банкам этот банк на протяжении всего рассматриваемого периода проводил работу

по оптимизации филиальной сети. Результатом оптимизации стало сокращение количества филиалов банка. С 2004 г. по 01.06.2011 г. были закрыты 511 филиалов или 48,9%. Сокращение числа филиалов Сбербанка России проходило неравномерно и характеризуется следующими показателями: 2004 г. - 34 филиала (3,2%); 2005 г. - 2 филиала (0,2%); 2006 г. - 150 филиалов (14,9%); 2007 г. -50 филиалов (3,8%); 2008 г. - 34 филиала (4,2%), 2009 г. - 130 филиалов (16,7%); 2010 г. - 71 филиал (11%); 1 полугодие 2011г. - 40 филиалов (6,9%).

В 2010 г. сокращение числа действующих кредитных организаций было характерно для большинства российских регионов: количество региональных банков (банки, зарегистрированные не в Москве и Московской области) уменьшилось с 523 до 487.

Пространственное распределение банковского сектора. Распределение банковской сети является непропорциональным (см. табл. 2). Так, в Центральном федеральном округе сконцентрировано более 57% всех действующих кредитных организаций, причем боле 51% приходится на Москву и Московскую область. Наименьшее число кредитных организаций зарегистрировано в Дальневосточном федеральном округе (менее 3%).

Таблица 2

Размещение действующих кредитных организаций (КО) по федеральным округам*

01.01.08 01.01.2009 01.01.2010 01.01.11 01.06.11

о ш 0 S ш ш 1 о о о ш 0 S ш ш 1 о о о ш 0 S ш ш 1 о о о ш 0 S ш ш 1 о о о ш 0 S ш ш 1 о о

g ш g ш g ш g ш g ш

Центральный федеральный округ 632 55,6 621 56,0 598 56,5 585 57,8 580 57,8

в т.ч. г. Москва и Московская область 568 50,0 556 50,2 535 50,6 525 51,8 521 51,9

Северо-Западный федеральный округ 81 7,1 79 7,1 75 7,1 71 7,0 70 6,9

Южный федеральный округ 118 10,4 115 10,4 113 10,7 47 4,6 47 4,7

Северо-Кавказский федеральный округ 57 5,6 56 5,6

Приволжский федеральный округ 134 11,8 131 11,8 125 11,8 118 11,7 116 11,6

Уральский федеральный округ 63 5,5 58 5,2 54 5,1 51 5,1 51 5,1

Сибирский федеральный округ 68 6,0 68 6,1 62 5,9 56 5,5 57 5,7

Дальневосточный федеральный округ 40 3,5 36 3,2 31 2,9 27 2,7 26 2,6

Российская Федерация 1136 100,0 1108 100,0 1058 100,0 1012 100 1003 100

Следует обратить внимание и на тот факт, что в связи с проводимой в 2010 г. административной реформой из Южного федерального округа был выделен Северо-Кавказский федеральный округ. По этой причине, по состоянию на 01.01.2011 г., произошло снижение числа и доли кредитных организаций Южного федерального округа со 113 организаций и 10,7% до 47 организаций и 4,6%. На территории вновь образованного Северо-Кавказского федерального округа действует 56 кредитных организаций, что составляет 5,6% от общего числа действующих в России кредитных организаций. 10-процентный барьер смог преодолеть один федеральный округ (Приволжский). В Северо-Западном, Уральском и Сибирском федеральных округах сконцентрировано не многим более 5% от всех действующих кредитных организаций. Характеристикой деятельности банков в регионах может выступить анализ динамики активов банковского сектора в региональном аспекте.

Концентрация банковской деятельности. Последние 3 года демонстрируют разнонаправленные тенденции темпов прироста активов банков. В 2008 г. темпы прироста активов региональных банков были в два раза ниже прироста совокупных активов банковского сектора в целом (19,5% против 39,2%).

В 2009 г. проявилась иная тенденция - темпы прироста активов региональных банков были выше темпов прироста совокупных активов банковского сектора в целом (15,9% против 5,0%), что объяснялось реорганизацией МДМ-Банка и УРСА Банка в форме присоединения и регистрацией реорганизованного банка в Новосибирске. В результате доля региональных банков в совокупных активах банковского сектора хотя и выросла в течение года (составила на 01.01.2010г. 14,1% против 12,8% на 01.01.2009 г.), но все же не достигла уровня предкризисного года (14,9% на 01.01.2008 г.).

2010 г. вернул банковскую систему в русло прежней тенденции. Темпы прироста активов региональных банков в 2010 г. были ниже темпов прироста активов банковского сектора в

целом (11,2% против 14,9%), а доля региональных банков в совокупных активах банковского сектора сократилась еще более - до 13,7% (на 01.01.2011 г.).

Концентрация активов действующих кредитных организаций по федеральным округам также указывает на сильную поляризацию банковской системы. Пять крупнейших по величине активов банков федерального округа на 01.01.2011 г. занимали долю от 43% до 78% банковских активов в своем регионе (см. табл. 3).

Таблица 3

Концентрация активов действующих кредитных организаций по федеральным округам (отношение суммы активов пяти крупнейших по величине активов кредитных организаций к общей сумм активов действующих кредитных организаций округа)*

Федеральный округ 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 01.06.2011

Центральный федеральный округ 49,2 52,6 55,3 54,9 55,5

в том числе г. Москва и Московская область 49,6 53,0 55,7 55,3 55,9

Северо-Западный федеральный округ 67,7 68,1 70,6 71,9 68,7

Южный федеральный округ 52,1 53,8 52,9 69,0 68,8

Северо-Кавказский федеральный округ 45,5 45,2

Приволжский федеральный округ 42,0 47,8 45,0 43,4 44,6

Уральский федеральный округ 47,4 52,9 57,0 60,2 61,4

Сибирский федеральный округ 69,1 70,0 81,4 78,7 77,7

Дальневосточный федеральный округ 58,2 62,5 65,1 72,8 73,9

Российская Федерация 42,3 46,2 47,9 47,7 48,7

" Данные Банка России. 11И_: http://www.cbr.ru

В целом по России пятерка крупнейших банков региона увеличивает свою долю в совокупных активах. В 2008-2009 гг. она росла, в 2010 г. несколько снизилась (с 47,9% (01.01.2010) до 47,7% (01.01.2011)), но по состоянию на 01.06.2011 доля пятерки крупнейших банков в совокупных активах достигла наибольшего за наблюдаемый период значения - 48,7%. Наибольшую концентрацию активов показали федеральные округа, имеющие наименьшее количество кредитных организаций из числа всех действующих в России кредитных организаций.

Так Сибирский федеральный округ, где размещено около 6,0% действующих кредитных организаций демонстрирует концентрацию активов 78,7% (на 01.01.2011 г.). На 01.01.2008 г. этот показатель равнялся 69,1%, что указывает на рост почти в 14% за последние 4 года.

Дальневосточный федеральный округ (около 3% от числа действующих кредитных организаций) демонстрирует концентрацию активов, равную 72,8% (рост - 25% за 4 последних года). Фактически 72% (на 01.01.2011 г.) достигла концентрация активов в Северо-Западном федеральном округе (около 7% от числа действующих кредитных организаций). Рост за последние 4 года - более 6%.

Чуть меньшую концентрацию активов (69% на 01.01.2011 г.) демонстрирует Южный федеральный округ (рост 32%). Здесь размещено около 5% действующих кредитных организаций. Превысила 60% концентрация активов в Уральском федеральном округе (около 5% от числа действующих кредитных организаций). За последние 4 года этот показатель вырос на 27%.

Снижение концентрации активов в сравнении с 2009 и 2010 гг. наблюдается у Приволжского федерального округа (43,4% на 01.01.2011 г.) - с 47,8% и 45% соответственно в 2009 и 2010 гг. (более 11% от числа действующих кредитных организаций). В Центральном федеральном округе, где по состоянию на 01.01.2011 г. сконцентрировано более 56% кредитных организаций (в том числе около 52% - в Москве и Московской области), концентрация активов у пяти крупнейших банков несколько снизилась, в сравнении с предыдущим годом и составила 54,9% для округа в целом и 55,3% для Московского региона. Примечательно, что на Москву и Московскую область приходится около 89% всех банков, действующих в Центральном федеральном округе. Эта доля практически не изменилась.

В целом ряде регионов остается низким уровень обеспеченности банковскими услугами. В наибольшей мере банковскими услугами обеспечены Центральный федеральный округ (прежде всего Москва), далее следует Северо-Западный федеральный округ (высокой обеспеченностью отличается Санкт-Петербург), затем - Приволжский федеральный округ.

Обратимся к данным о концентрации активов и капитала по банковскому сектору России (см. табл. 4 и табл. 5 выше). За рассматриваемый период (01.01.2008-01.06.2011 гг.) только

первая пятерка крупнейших банков России продемонстрировала рост своей доли в совокупных активах банковского сектора. За последние 3,5 года она приблизилась к 50% увеличившись с 42,3% (01.01.2008 г.) до 48,7% (01.06.2011 г.). Доля 5-ти крупнейших по величине капитала банков на 01.01.2011 г. составила 48,8% снизившись, если сравнивать с периодом 20082009 гг. (49,3% (01.01.2009 г.); 52,2% (01.01.2010 г.)).

Таблица 4

Концентрация активов по банковскому сектору России (действующие кредитные организации)*

Распредение КО, ранжированных по величине активов (по убыванию) 01.01.08 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 01.06.2011

млн руб. в % к итогу млн руб. в % к итогу млн руб. в % к итогу млн руб. в % к итогу млн руб. в % к итогу

Первые 5 8502936 42,3 12 941083 46,2 14092987 47,9 16139126 47,7 16918529 48,7

С 6 по 20 4308447 21,4 5906 199 21,1 6018 106 20,4 7051684 20,9 7017407 20,2

С 21 по 50 2578014 12,8 3 725 544 13,3 3 572 615 12,1 3931248 11,6 3986024 11,5

С 51 по 200 3036498 15,1 3 726 736 13,3 3 920 972 13,3 4616510 13,7 4752214 13,7

С 201 по 500 1226060 6,1 1 271 471 4,5 1 382 703 4,7 1584615 4,7 1601728 4,6

С 501 473169 2,3 451295 1,6 442642 1,5 481445 1,4 476443 1,4

Итого 20125125 100,0 28022329 100,0 29430025 100,0 33804628 100,0 34752345 100,0

" Данные Банка России. URL: http://www.cbr.ru

Таблица 5

Доля крупнейших по величине банков в активах и капитале банковского сектора*

Доля 200 крупнейших по величине активов банков в совокупных активах банковского сектора 91,6 93,9 93,7 93,9

Доля 200 банков в совокупном капитале банковского сектора 89,7 91,8 92,9 92,7

Доля 5 крупнейших банков в совокупных активах банковского сектора 42,3 46,2 47,9 47,7

Доля 5 крупнейших банков в совокупном капитале банковского сектора 43,2 49,3 52,2 48,8

Доля банков с участием нерезидентов в уставном капитале свыше 50% в совокупных активах банковского сектора 17,2 18,7 18,3 18,0

Доля банков с участием нерезидентов в уставном капитале свыше 50% в совокупном капитале банковского сектора 15,7 17,3 17,0 19,1

" Данные Банка России. URL: http://www.cbr.ru

Доля 200 первых по величине активов банков в течение последних 3-х лет удерживается практически на уровне 94%. Доля 200 первых по величине капитала банков на 01.01.2011 г. несколько снизилась и составила 92,7% против 92,9% годом ранее (91,8% (01.01.2009 г.); 89,7% (01.01.2008 г.)).

Доля банков с участием нерезидентов в совокупном капитале банковского сектора составила на 01.01.2011 г. 19% и 18% в совокупных активах банковской системы. Таким образом, доля банков этой группы приблизилась к величине в 1/5 часть национальной банковской системы.

Согласно информации, представленной в табл. 6 ниже, на протяжении всего рассматриваемого периода наблюдается рост как числа кредитных организаций с участием нерезидентов, так и инвестиций нерезидентов в уставные капиталы действующих кредитных организаций при одновременном росте совокупного зарегистрированного уставного капитала действующих кредитных организаций. Но рост неравнозначный, поскольку в результате накопленные инвестиции нерезидентов в уставные капиталы действующих кредитных организаций на 01.01.2011 г. приблизились к 1/3 части (28%) совокупного зарегистрированного уставного капитала действующих кредитных организаций. Темп роста иностранных инвестиции нерезидентов в уставные капиталы действующих кредитных организаций в 2010 г. в 4,5 раза превысил темп роста совокупного зарегистрированного уставного капитала действующих кредитных организаций.

Влияние кредитных организаций, в уставном капитале которых участвуют нерезиденты, на российский банковский сектор следует оценивать как существенное, поскольку по темпам роста капитала эти кредитные организации существенно обгоняют российские частные банки, что быстро увеличивает их долю рынка. Усиление влияния иностранных банков на отдельных банковских рынках снижает степень эффективности национальной банковской системы, поскольку мотивация и цели деятельности иностранных банков отличаются от целей и задач, стоящих перед российской экономикой.

Таблица 6

Показатели, характеризующие участие нерезидентов в банковской системе и ее совокупном уставном капитале*

Показатели 01.01.2007 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011

Количество действующих кредитных организаций с участием нерезидентов, всего 153 202 221 226 220

Инвестиции нерезидентов в уставные капиталы действующих кредитных организаций (млн руб.) 90 092,8 183 506,3 251 073,3 305 195,6 333285,7

Совокупный зарегистрированный уставный капитал действующих кредитных организаций (млн руб.) 566 513 731 736 881 350 1 244 364 1186179

Темп роста суммы иностранных инвестиций в уставные капиталы действующих кредитных организаций к 1.01.2005 (%) 382,5 779,1 1066,0 1295,8 1415

Темп роста совокупного зарегистрированного уставного капитала всей банковской системы к 1.01.2005 (%) 148,9 192,3 236,6 327,1 311,8

Доля нерезидентов в совокупном зарегистрированном уставном капитале (%) 15,90 25,08 28,49 24,53 28,1

Доля нерезидентов в совокупном уставном капитале без учета участия нерезидентов, находящихся под существенным влиянием резидентов Российской Федерации (%) 14,86 22,84 26,15 21,26 24,62

" Данные Банка России. URL: http://www.cbr.ru

Количество кредитных организаций с капиталом свыше 180 млн руб. за 2010 г. выросло (см. табл. 7 ниже) и составило 778 организаций (почти 77% от числа действующих организаций). Доля этих кредитных организаций в совокупном положительном капитале банковского сектора на 01.01.2011 г. составила 99,5%. Рост числа кредитных организаций с капиталом свыше 180 млн руб. является как следствием увеличения требований к минимальному размеру капитала со стороны Банка России, так и следствием кризиса, вызвавшего активизацию банковских слияний и поглощений.

Таблица 7

Распределение кредитных организаций (КО) по величине собственных средств (капитала)*

Дата Капитал - всего, млрд руб. в том числе

КО по которым осуществляются меры по предупреждению банкротства КО с капиталом менее 45 млн руб. КО с капиталом 45-90 млн руб. КО с капиталом 90-180 млн руб. КО с капиталом 180 млн руб. и более

капитал, млрд руб. количество КО, единиц капитал, млрд руб. количество КО, единиц капитал, млрд руб. количество КО, единиц капитал, млрд руб. количество КО, единиц капитал, млрд руб. количество КО, единиц

1.01.2007 1692,7 4,3 204 11,0 168 21,6 161 1655,7 655

1.01.2008 2671,5 2,8 135 8,5 124 19,3 149 2641,0 726

1.01.2009 3811,1 62,6 20 2,0 107 6,0 90 18,4 142 3722,0 747

1.01.2010 4620,6 70,3 18 1,0 54 0,6 10 25,7 216 4522,9 760

1.01.2011 4661,9 106,0 14 0,7 41 0,4 7 23,3 191 4531,5 778

" Данные Банка России. URL: http://www.cbr.ru

Анализ макроэкономических показателей деятельности банковского сектора Российской Федерации (см. табл. 8 ниже) выявляет диспропорции уровня развития банковской системы.

Таблица 8

Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора России*

1. Совокупные активы банковского сектора - в % к ВВП 51,9 60,8 67,9 75,4 75,2

2. Собственные средства (капитал) банковского сектора, - в % к ВВП 6,3 8,1 9,2 11,9 10,6

В % к активам банковского сектора 12,1 13,3 13,6 15,7 14,0

3. Кредиты и прочие размещенные средства, предоставленные нефинансовым организациям и физическим лицам, включая просроченную задолженность, в % к ВВП 29,8 37,1 40,0 1,5 40,4

Показатель 1.01.2007 1.01.2008 1.01.2009 1.01.2010 1.01.2011

В % к активам банковского сектора 57,5 61,1 59,0 54,8 53,7

В том числе кредиты, предоставленные физическим лицам, включая просроченную задолженность, в % к ВВП 7,0 9,0 9,7 9,2 9,1

В % к активам банковского сектора 13,5 14,8 14,3 12,1 12,1

В % к денежным доходам населения 10,9 13,9 15,7 12,6 12,9

3.1. Кредиты банков в инвестициях организаций всех форм собственности в основной капитал (без субъектов малого предпринимательства) - в % к инвестициям организаций всех форм собственности в основной капитал (без субъектов малого предпринимательства) 9,6 10,4 11,1 9,4 8,7

4. Вклады физических лиц

В % к ВВП 14,2 15,5 14,3 19,3 21,8

В % к пассивам банковского сектора 27,3 25,6 21,1 25,4 29,0

В % к денежным доходам населения 22,1 24,2 23,1 26,4 31,1

5. Средства, привлеченные от организаций

В % к ВВП 17,8 21,2 21,3 24,6 24,8

В % к пассивам банковского сектора 34,3 35,0 31,3 32,5 32,9

1. Доля совокупных активов банковской системы в ВВП постоянно возрастала и на 01.01.2011 г. превысила 75% ВВП, но не может быть признана достаточной, поскольку в странах с развитой рыночной экономикой этот показатель в 3 и более раз превышает ВВП. Соответственно, нельзя признать значительной и величину собственных средств (капитала) банковского сектора, составившей на 01.01.2011 г. 10,5% к ВВП и 14% к активам банковского сектора. Последнее говорит о его недокапитализации.

2. Несмотря на то, что показатели совокупного капитала демонстрировали тенденцию к росту в течение 4 лет, наблюдается снижение отношения совокупного капитала банковского сектора к ВВП и к активам банковского сектора в 2010 г. Динамика доли уставного капитала в собственных средствах (капитале) демонстрирует негативную тенденцию в течение всего наблюдаемого периода (см. табл. 9).

Таблица 9

Динамика достаточности и структуры капитала банковского сектора*

Показатель 01.01.2007 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 01.06.2011

Н1 14,9 15,5 16,8 20,9 18,1 17,2

УК/СС 36,8 28,7 24,3 25,4 25,4 25,2

* Данные Банка России. 11И_: http://www.cbr.ru

Характеризуя структуру источников прироста капитала (см. табл. 10 ниже), в качестве основного фактора роста следует выделить прибыль и формируемые из нее фонды, доля этого источника существенно выросла за последние год и 5 месяцев. На втором и третьем по значимости месте находятся такие факторы, как рост доли уставного капитала и эмиссионного дохода. Доля субординированных кредитов продолжает сокращаться, что является фактором снижения капитала. Еще одним существенным фактором снижения капитала является рост вложений кредитных организаций в акции (доли) зависимых юридических лиц и кредитных организаций - резидентов.

Таблица 10

Структура собственных средств (капитала) банковского сектора (%)*

1. Факторы роста капитала 107,3 113,3 110,9 112,4 114,8

1.1.Уставный капитал 28,7 24,3 25,4 25,4 25,2

1.2. Эмиссионный доход 26,6 20,5 20,3 21,7 21,3

1.3. Прибыль и фонды кредитных организаций 37,6 35,6 31,5 37,1 40,2

1.4. Субординированные кредиты 11,6 30,6 29,7 24,3 24,1

1.5. Прирост стоимости имущества за счет переоценки 2,7 2,3 4,1 3,9 4,0

1.6. Прочие факторы 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0

2. Факторы снижения капитала 7,3 13,3 10,9 12,4 14,8

2.1. Убытки 0,7 1,4 2,3 1,1 1,3

Окончание таблицы 10

Показатели 1.01.2008 1.01.2009 1.01.2010 1.01.2011 1.06.2011

2.2. Нематериальные активы 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1

2.3. Собственные выкупленные акции (доли) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

2.4.Источники собственных средств, для формирования которых использованы надлежащие активы 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1

2.5. Снижение источников дополнительного капитала с учетом ограничений, накладываемых п. 3.1 Положения Банка России №215-П от 10.02.2003 г. 0,3 5,2 0,6 0,5 0,3

2.6.Вложения кредитной организации в акции (доли участия) 6,1 6,0 7,1 10,0 12,4

2.7.Прочие факторы 0,1 0,6 0,7 0,6 0,7

Собственные средства (капитал) - итого 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0

* Данные Банка России. 11И_: http://www.cbr.ru

Значимость факторов роста собственных средств различается по группам кредитных организаций. В группе банков, контролируемых иностранным капиталом, увеличение капитала происходило преимущественно за счет роста уставного капитала и эмиссионного дохода и капитализации прибыли. Капитализация крупных частных банков возросла главным образом за счет сокращения убытков банков, в отношении которых осуществлялись меры по предупреждению банкротства и роста эмиссионного дохода. В группе средних и малых банков Московского региона собственные средства возросли за счет снижения убытков убыточных банков, роста объема субординированных кредитов, прибыли и сформированных из нее фондов. У банков, контролируемых государством, а также средних и малых региональных банков отмечено снижение собственных средств.

3. Анализ процесса кредитования банками демонстрирует низкую долю банков в финансировании развития экономики. Доля кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам включая просроченную задолженность, возрастала в последние 4 года с 29,8% к ВВП (в 2006 г.) до 41,5% к ВВП (в 2009 г.), но в 2010 г. она снизилась до уровня 2008 г. - 40,4%. Также снизилась и доля кредитов в активах банковского сектора с 57,5% (2006 г.) до 53,7% (2010 г.) пройдя пик предкризисного 2007 г. - 61,1%.

4. Кредиты банков в инвестициях организаций всех форм собственности (без субъектов малого предпринимательства) не достигают 10% от объема инвестиций организаций в основной капитал и демонстрируют тенденцию снижения на фоне роста собственного капитала. 2010 г. продемонстрировал самый низкий результат за весь наблюдаемый период (5 лет) -8,7%, пройдя пик 2007 и 2008 гг., когда за счет банковских кредитов было профинансировано 10,4% и 11,1% инвестиций организаций в основной капитал.

5. Нельзя признать удовлетворительной и роль банков в переливе финансовых ресурсов между секторами экономики. Поскольку на фоне «торможения» кредитования нефинансовых организаций и физических лиц, наблюдается рост доли в пассивах банковского сектора такого источника, как вклады физических лиц с 27,3% в 2006 г., до 29% в 2010 г., пройдя пик падения 2008 г. (21,1%). Одновременно средства, привлеченные от организаций, достигли доли 32,9% в пассивах банковского сектора, но уровень 2006 г. (34,3%) еще не достигнут.

Дальнейший анализ процесса трансформации привлеченных и временно свободных денежных средств в кредиты (см. табл. 11 ниже) демонстрирует наличие фундаментальных проблем в обеспечении эффективной деятельности банковского сектора. Расчетные показатели, приведенные во второй части табл. 10, свидетельствуют о том, что в последние 4 года наблюдается предпочтение заимствований в поведении юридических лиц. Если к настоящему времени вклады физических лиц превышают в 2 раза кредиты, выданные физическим лицам, что свидетельствует о вовлечении в банковский оборот и перераспределении финансовых ресурсов физических лиц, то средствами, привлеченными от организаций, можно «покрыть» около 86% кредитов, выданных банками нефинансовым организациям. Депозитами юридических лиц может быть профинансировано около 46% кредитов нефинансовым организациям.

Таблица 11

Средства, привлеченные и размещенные банковской системой среди клиентов нефинансового сектора*

Показатель 01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011

1.1. Кредиты и прочие размещенные средства а) предоставленные нефинансовым организациям (млрд руб.) 9316,0 12509,7 12541,7 14062,9

б) предоставленные нефинансовым организациям-резидентам (млрд руб.) 8800,3 11755,3 11767,4 12843,8

В % к общей сумме кредитов 61,7 59,1 59,3 58,0

В % к сумме активов 43,7 41,9 40,0 38,0

1.2. Кредиты физическим лицам а) всем (млрд руб.) 2971,1 4017,2 3573,8 4084,8

б) резидентам (млрд руб.) 2963,6 4005,8 3563,6 4071,4

В % к общей сумме кредитов 20,8 20,1 18,0 18,4

В % к сумме активов 14,7 14,3 12,1 12,0

1.3. Средства, привлеченные от организаций, всего (млрд руб.) 7053,1 8774,6 9557,2 11126,9

1.3.1. в том числе депозиты юридических лиц (млрд руб.) 35200,0 4945,4 5466,6 6035,6

1.4. Вклады физических лиц (млрд руб.) 5159,2 5907,0 7485,0 9818,0

Расчетные показатели

2.1. Средства, привлеченные от организаций/кредиты, предоставленные нефинансовым организациям 0,801 0,746 0,810 0,866

2.2. Депозиты юридических лиц/кредиты, предоставленные нефинансовым организациям 0,399 0,421 0,463 0,469

2.3. Вклады физических лиц/кредиты физическим лицам 1,741 1,474 2,1 2,4

2.4. Коэффициент покрытия 0,706 0,630 0,764 0,833

2.5. Превышение суммы кредитов, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам над суммой депозитов, привлеченных от юридических и физических лиц (млрд руб.) 3607,9 5674,5 3163,9 2294,1

2.6. Доля превышения суммы кредитов, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам над суммой депозитов, привлеченных от юридических и физических лиц в собственном капитале банковской системы (%) 135,05 148,89 68,47 48,47

Справочно:

Собственные средства банковского сектора (млрд руб.) 2671,5 3811,1 4620,6 4732,3

" Данные Банка России. http://www.cbr.ru

6. Существуют проблемы и в отношении качества формирования активов и пассивов. Значение коэффициента покрытия1 в течение всего наблюдаемого периода было ниже 1, несмотря на его существенный рост в последние 2 года. Причина роста коэффициента - сокращение предоставленных клиентам ссуд при сохранении роста привлечения депозитов. Это свидетельствует о наличии существенного разрыва между объемом совокупной кредиторской задолженности нефинансового сектора перед банками с одной стороны, и депозитами банковской системы - с другой.

На 1.01.2011 г. сумма кредитов, предоставленная нефинансовым организациям и гражданам, включая просроченную задолженность, составила 18147,7 млрд руб., а депозиты (привлеченные от юридических и физических лиц) - 15853,6 млрд руб. Разница (2294,1 млрд руб.) составляет более 48% от величины совокупного капитала банковского сектора. Несмотря на почти 3-х кратное сокращение этого показателя от уровня предкризисного 2007 г., все это свидетельствует о наличии структурных диспропорций в банковской системе страны, для смягчения которых требуется поиск внутренних источников капитализации.

Финансовый результат деятельности банковского сектора. В 2010 г. возобновился рост прибыли действующих кредитных организаций. По объему полученной прибыли в этом году банковский сектор превысил уровень 2009 г. в 2,8 раза и показатели докризисного периода (уровень 2007 г.). Несмотря на рост показателей рентабельности активов и капитала их докризисный уровень еще не достигнут.

Анализ факторов, обусловивших повышение рентабельности капитала, показывает, что в 2010 г. оно произошло под влиянием существенного роста маржи прибыли. При этом по сравнению с 2009 г. несколько снизились финансовый леверидж и доходность активов банков. Таким образом, тенденция на снижение всех показателей, наблюдаемая с 2006 г. была преодолена (см. табл. 12).

1 Коэффициент покрытия рассчитывается как отношение депозитов клиентов к предоставленным ссудам. Увеличение коэффициентов означает повышение сбалансированности кредитов клиентам и источников их фондирования аналогичной срочности

Таблица 12

Факторы рентабельности капитала*

Мультипликатор капитала (финансовый леверидж) Маржа прибыли Доходность активов Рентабельность капитала

Активы Капитал Финансовый результат Валовой чистый доход Валовой чистый доход Активы Финансовый результат Капитал

2006 8,1116 0,4049 0,0799 0,2624

2007 7,5395 X 0,4044 X 0,0744 = 0,2268

2008 7,5113 0,2207 0,0805 0,1334

2009 6,7457 0,0971 0,0744 0,0488

2010 6,6666 0,3030 0,0620 0,1250

" Данные банка России. URL: http://www.cbr.ru

В структуре факторов формирования финансового результата рост прибыли в 2010 г. был обеспечен в первую очередь за счет частичного восстановления сумм резервов на возможные потери. В условиях смягчения политики банков в отношении оценки кредитных рисков объем чистого доформирования резервов на возможные потери сократился и составил в структуре факторов снижения прибыли долю более чем в 2 раза меньшую, в сравнении с 2009 г.

Вторым по значимости фактором формирования прибыли явился процентный доход. Существенный вклад в формирование финансового результата 2010 г. внес чистый доход от купли-продажи ценных бумаг и их переоценки. На 4-м по значимости месте находятся операции купли-продажи ценных бумаг и их переоценки, они принесли чистый доход банкам всех групп. Расходы, связанные с обеспечением деятельности кредитных организаций в 2010 г.

вернулись на докризисный уровень и явились главным фактором снижения прибыли.

Проведенный анализ современного состояния банковской системы России позволяет дать оценку ее результативности, которая является главным характеризующим показателем, определяющим возможности российского банковского капитала и его роль в национальной экономике. В качестве главного результата функционирования национальной банковской системы следует констатировать факт, что банковская система России до настоящего времени не достигла своего оптимального и устойчивого состояния, что подтверждается следующими показателями развития.

1. Продолжается процесс оптимизации числа кредитных организаций и филиальной сети действующих кредитных организаций, что проявляется в сокращении их числа.

2. Увеличивается неравномерность пространственного распределения банковской сети по территории России. К настоящему моменту уже около 60% всех действующих кредитных организаций функционирует в Центральном федеральном округе, причем более 50% в Москве и Московской области.

3. Сильной является поляризация банковской системы, поскольку пятерка крупнейших кредитных организаций федерального округа располагает долей от 45% до 78% в совокупной величине активов кредитных организаций федерального округа. В целом по России пятерка крупнейших банков занимает в совокупных активах банковской системы более 47% и более 48% в совокупном капитале банковской системы.

4. Иностранные банки начинают играть все более заметную роль в национальной банковской системе. Доля их в совокупном капитале банковского сектора и в совокупных активах банковского сектора вплотную приблизилась к 1/5. При этом количество иностранных кредитных организаций в настоящее время также достигло 1/5 (более 20%) от общего числа зарегистрированных в России кредитных организаций.

5. Для национальной банковской системы остаются недостижимыми показатели доли совокупных активов банковской системы в ВВП и собственных средств (капитала) в ВВП, характерные для стран с развитой рыночной экономикой. В России эти показатели составляют десятки процентов от ВВП. За рубежом - это величины, кратные ВВП (превышают в разы).

6. Возможности банковского кредитования экономики в существующих условиях ограничены ресурсными параметрами и нормативными показателями, призванными обеспечивать устойчивость банковской системы, что приводит к превалированию нерыночных источников наращивания банковского капитала и является фактором, сдерживающим развитие банковской

системы в силу относительно малой отдачи капитала и длительного периода его накопления.

Таким образом, следует признать, что возможности российского банковского капитала ограниченны и его роль в национальной экономике является дополняющей, но не главной. В связи с этим банковское регулирование в Российской Федерации, направленное на повышение эффективности национальной банковской системы, должно развиваться с учетом указанных факторов.

Нажав на кнопку "Скачать архив", вы скачаете нужный вам файл совершенно бесплатно.
Перед скачиванием данного файла вспомните о тех хороших рефератах, контрольных, курсовых, дипломных работах, статьях и других документах, которые лежат невостребованными в вашем компьютере. Это ваш труд, он должен участвовать в развитии общества и приносить пользу людям. Найдите эти работы и отправьте в базу знаний.
Мы и все студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будем вам очень благодарны.

Чтобы скачать архив с документом, в поле, расположенное ниже, впишите пятизначное число и нажмите кнопку "Скачать архив"

Подобные документы

Банковское регулирование: понятие и необходимость. Современное состояние банковской системы Российской Федерации. Депонирование обязательных резервов в Центральном Банке. Пути совершенствования банковского законодательства и учета кредитных организаций.

дипломная работа , добавлен 22.07.2015


Структура банковской системы Российской Федерации. Анализ пассивов и активов банковской системы России, оценка финансовых результатов кредитных организаций государства. Стратегия, проблемы и перспективы развития банковского сектора Российской Федерации.

дипломная работа , добавлен 18.06.2013


Суть банковской системы РФ - совокупности национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Функции Центрального и коммерческих банков, расчетно-кассового центра и небанковских кредитных организаций.

реферат , добавлен 26.03.2012


Банковская система как совокупность национальных банков и других кредитных учреждений в составе экономики государства. Функции банковской системы, ее элементы. Двухуровневая банковская система в России. Количественные характеристики банковского сектора.

доклад , добавлен 24.11.2014


Финансовое оздоровление кредитных организаций. Реорганизация кредитных организаций. Отзыв банковских лицензий и контроль за ликвидацией кредитных организаций. Специализация кредитных организаций и концентрация банковского капитала. АРКО.

реферат , добавлен 27.12.2002


Сущность и характеристика коммерческих банков РФ. Необходимость и содержание оценки деятельности кредитных организаций. Анализ основных финансово-экономических показателей банка на примере ОАО АКБ "Эльбин". Проблемы функционирования коммерческих банков.

дипломная работа , добавлен 02.05.2017


Финансово-правовой статус Центрального банка как органа банковского надзора. Понятие, сущность, цели, разновидности надзора Банка России за деятельностью кредитных организаций. Лицензирование банковской деятельности. Инспектирование кредитных организаций.

презентация , добавлен 02.08.2013

• ФАКТОРИНГ
• ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА
• КРЕДИТОВАНИЕ
• БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА
• ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК
• ТРАСТ
• КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК
• ЛИЗИНГ

В статье описывается характеристика современной банковской системы, её функции, функции Центрального и коммерческих банков, признаки, присущие банковской системе. Анализируется деятельность крупнейших банков мира и России, а также количественные характеристики кредитных организаций.

• Оценка эффективности инвестиционной деятельности ритейла
• Сравнение языков программирования на примере сортировки массива
• Роль автоматизированных программ в системе налогообложения
• Прогрессивные информационные технологии в налоговой системе

Современная банковская система представляет собой важную сферу национального хозяйства государства. На практике ее роль определяется тем, что она регулирует систему платежей и расчетов; значительную часть своих коммерческих сделок реализует через инвестиции, вклад, и кредитные операции; вместе с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к производственным структурам и фирмам. Банковская система представляют собой сферу многообразных услуг для своих клиентов – начиная от традиционных расчетно-кассовых и депозитно-ссудных операций, которые определяют основу банковского дела, до новейших форм финансовых и денежно-кредитных инструментов, которые используются банковскими структурами (траст, лизинг, факторинг и т.д.).

В зависимости от выполняемых банками функций и их соподчиненности выделяют два типа построения банковской системы:

1. Одноуровневая или централизованная банковская система характерна для стран с малоразвитыми экономическими структурами. Все банки выполняют одинаковые функции по кредитно-расчетному обслуживанию хозяйства. Распределение кредитных ресурсов происходит из одного центра, при этом Центральный Банк выступает единым кредитным и расчетным центром.
2. Для стран с развитой рыночной экономикой характерной является двухуровневая система. Ей присуще строгое разделение функций центрального и коммерческих банков: на верхнем уровне – Центральный банк, на нижнем – другие банки. К функциям, которые выполняет Центральный Банк относятся:
   • реализация денежно-кредитной политики;
   • внешнеэкономическая функция.
   • монопольная эмиссия банкнот;
   • банк правительства;
   • банк банков

Коммерческие Банки выполняют следующие функции:

• аккумуляция временно свободных денежных средств;
• функция финансового посредничества:
  1. в расчетах;
  2. в кредите;
  3. на рынке ценных бумаг;

Блоки и элементы банковской системы образуют единство, которое отражает специфику целого, и выступают носителями его свойств.

Признаки, присущие банковской системе:

• Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой в отличие от других систем, которые функционируют в народном хозяйстве.
• Она не является случайной совокупностью элементов, в нее нельзя механически включать субъекты, которые также действуют на рынке, но которые подчинены другим целям. Она включает элементы, которые подчинены определенному единству и которые отвечают единым целям.
• Система постоянно находится в движении, при этом она не только дополняется новыми компонентами, но и совершенствуется.
• Взаимозаменяемость частей системы. Ее отдельные части связаны так, что при необходимости могут заменять друг друга. Если устранить один банк, то вся система не перестает функционировать, а появляется другой банк, который оказывает банковские услуги и выполняет банковские операции.
• Банковская система представляет собой систему «закрытого» типа, т.к. вопреки тому, что между банками осуществляется обмен информацией, тем не менее, существует банковская тайна. Согласно законодательству РФ банки не имеют права предоставлять информацию о движении денежных средств на счетах, а также об их остатках.
• Банковская система характеризуется высокой степенью управляемости. ЦБ занимается проведением денежно-кредитной политики, при этом он предоставляет отчет только парламенту или органу исполнительной власти. Коммерческие банки работают согласно со специальным и общим банковским законодательством, деятельность которых ограничивается экономическими нормативами, которые устанавливаются центральным банком, контролирующим деятельность кредитных институтов.
• Обладает характером саморегулируемой системы. Динамика политической ситуации и экономической конъюнктуры приводит к изменениям в банковской политике.

Создание платежных средств

К основным функциям банковской системы относят:

• обеспечение функционирования и развития экономики с помощью предоставления банковских кредитов и организации системы расчетов;
• согласованность в перемещении денежных средств от продавцов к покупателям, от кредиторов к заёмщикам и
• аккумуляция временно свободных ресурсов в стране;
• кредитование производства, обращения товаров и потребностей физических лиц.

Банковская система является одним из главных элементов финансово-кредитной системы государства, потому что на нее падает нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота страны.

Банки мира имеют различные характеристики. Для сравнения банков по основным финансовым показателям различные агентства составляют рэнкинги по этим показателям. Один из наиболее признанных рэнкингов представлен в таблице 1.

Таблица 1. Крупнейшие банки мира

Как видно из таблицы по объему капитала в первую пятерку вошли американские финансовые корпорации Bank of America, JP Morgan Chase, Citigroup, а также английский и японский холдинги. Два самых крупных российских банка вошли в первую сотню. По показателю прибыльности в лидерах находятся китайские банки.

Что касается банковской системы России, то она постоянно и довольно успешно выполняет свои функции, обеспечивая расчеты между всеми элементами экономики.

Среди российских банков также составляется рейтинг самых крупных банков, который представлен в таблице 2.

Таблица 2. Крупнейшие банки России.

Из таблицы видно, что самым крупным банком России остается Сбербанк, его чистые активы составляют 14945 млрд. рублей, что на 9986 млрд. рублей больше чистых активов банка ВТБ, занимающего 2 место в рейтинге, и на 14197 млрд. рублей больше активов Райффайзенбанка, замыкающего рейтинг самых крупных банков России.

Таблица 3. Самые прибыльные банки России.

Из таблицы видно, что самым прибыльным банком России также является Сбербанк, прибыль которого составляет 305,7 млрд. рублей. Замыкает рейтинг ИНГ Банк с прибылью 2,88 млрд. рублей.

Что касается количественной характеристики кредитных организаций, то она представлена в таблице 4.

Таблица 4. Количественные характеристики кредитных организаций

Показатель
Зарегистрировано кредитных организаций Банком России и другими органами
Действующие кредитные организации
Кредитные организации, зарегистрированные Банком России, но не оплатившие уставный капитал и не получившие лицензию
Кредитные организации, у которых аннулирована лицензия на осуществление банковских операций
Кредитные организации, которые имеют лицензии на осуществление операций в иностранной валюте
Кредитные организации, которые имеют генеральные лицензии

Из таблицы видно, что зарегистрированных кредитных организаций к 1 июня 2016 года по сравнению с соответствующим периодом предыдущего года стало на 5% меньше. Также динамика наблюдается и среди действующих кредитных организаций, количество которых по сравнению с предыдущим годом уменьшилось на 17%.

Прошлый год был сложным в финансовом плане для банковской системы страны. Ведь 2015 году сальдированная прибыль отечественных банков упала в 3 раза – с 589,14 до 191,86 млрд. рублей. На 1 января 2016 года прибыльными являются всего 553 кредитные организации, а 180 – убыточными. При этом объем полученной совокупной прибыли за год уменьшился на 7,9% и составил 735,8 млрд. рублей, а убытки увеличились практически в 2 раза и составили 543,8 млрд. рублей.

Таким образом, банковская система – это одно из высших достижений экономической цивилизации. Она представляет собой инструмент, который воздействуя через деньги и валюту, поддерживает стабильное состояние денежного обращения, регулирует структуру и экономику в целом.

Однако численность коммерческих банков по-прежнему остается незначительной по сравнению с развитыми зарубежными странами. Поэтому для экономики страны необходим количественный и качественный рост банковского сектора, ведь именного от этого зависит выход нашей страны из затяжного экономического кризиса.

Список литературы

1. Михайленко В.Н., Бойко С.В., Шамрина С.Ю., Назаренко Ю.В., Лапина Е.Н., Карасев Р.Ю., Латышева Л.А., Ярыгина Н.А., Ярыгина Н.А., Луценко Д.В., Федоров А.В., Федорова К.Ю., Склярова Ю.М., Скляров И.Ю., Левина Н.С., Трофимов Р.П., Куксов Г.В., Арутюнян М.Ю., Гурнович Т.Г., Рудь П.С. и др. Особенности регионального развития банковской системы: краудсорсинг и инновационный
2. Ставрополь, 2012.
3. Васильев М.Г., Лапина Е.Н. Современные тенденции развития российской банковской системы// Финансово-экономические проблемы региональной экономики// Сборник трудов Международной научно-практической конференции "Взаимодействие финансового и реального секторов экономики", 2013. С. 86-93.
4. Лапина Е.Н., Остапенко Е.А., Кулешова Л.В. Проблемы и тенденции развития банковского кредитования в России// Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2014. № 12 (72). С. 53