Главная Журналы Когда примут детский жилищный вычет. Молодым семьям предоставят ипотечный вычет при рождении ребенка. Размер налоговых вычетов

Когда примут детский жилищный вычет. Молодым семьям предоставят ипотечный вычет при рождении ребенка. Размер налоговых вычетов

Законодатель в лице председателя Комитета Госдумы по социальной политике Ольги Баталиной предлагает погашать за счет бюджета часть долга по ипотеке молодых семей при рождении у них детей. Понятно, что это предвыборный популизм - в сентябре выборы. Но одно дело, когда подобное предложение входит в программу какой-либо маргинальной партии, и совсем другое, когда мы слышим о «детском жилищном вычете» от не самого последнего представителя партии власти.

Такое ведь в случае невыполнения и припомнить могут.

Оставим без внимания провластную демагогическую привычку по поводу и без ссылаться на всезнающих «специалистов» («Ввести такую схему предлагают наши эксперты»), поговорим по сути. Тем более что ваш автор месяц назад подробно высказывался о необходимости стимулирования рождаемости в свете развития экономики и решения грядущих пенсионных проблем.

Тогда же был предложен механизм поддержки: «Помощь государства в обретении семьями жилья предполагает… жилищную поддержку семей при рождении второго, третьего и последующих детей. Поддержка, которая могла бы выразиться в безвозмездном предоставлении государственных жилищных сертификатов, например на 10−20 квадратных метров жилой площади при рождении второго ребенка и 20−30 квадратных метров при рождении третьего».

Авторское видение государственного протежирования рождаемости основывалось на эмпирических выводах русского экономиста Александра Чаянова и его соратников по крестьянско-трудовой школе, согласно которым «русский человек начинает работать интенсивнее, когда в его семье прибавляются едоки (иждивенцы)», речь идет, прежде всего, о детях. Тогда же были представлены три способа государственного содействия: кратное увеличение материнского капитала, учреждение специальных жилищных сертификатов (по аналогии с военной ипотекой) для семей, где появляется второй (последующий) ребенок, введение налога на бездетность как меры, способной покрыть государственные расходы.

О «баталинской» ипотечной конструкции мы пока ничего не знаем, известно только про полное одобрение инициативы, причем, креатив отзывов был направлен преимущественно на нахождение финансовой схемы. К примеру, вот что написал в Twitter детский омбудсмен Павел Астахов: «Предложение о „прощении долга по ипотеке“ при рождении ребёнка необходимо поддержать… Можно использовать уже имеющийся полож. опыт регионов, когда при рождении 2 детей %% по ипотеке снижаются на 50%, а при рождении 3-го - на 100%».

Заметим, что молодые семьи в отсутствии у них жилья и в вынужденной ипотечной кабале не виноваты, так что прощать им нечего. Но это так, к слову.

Калькуляция

Попробуем примерно подсчитать, во сколько может обойтись дефицитному госбюджету реализация «детского вычета» без каких-либо дополнительных мер по минимизации потерь казны. Сузим рамки подсчета и предположим, что вычет будет предоставляться лишь тем семьям, где появится второй (последующий) ребенок.

Как следует из данных Всероссийской переписи населения, в 2010 году в России насчитывалось около 55 млн. частных домохозяйств. Из них 14 млн. составляли домохозяйства, состоящие из одного человека (около 7 миллионов - состоящие из людей старше трудоспособного возраста).

Если из общего количества домохозяйств вычесть одинокие домохозяйства людей старших поколений, а также домохозяйства, в которых проживало двое и более детей (таковых было чуть больше 6 млн.), остается без малого 42 млн. домохозяйств - потенциальных получателей маткапитала и «детского вычета». Что даже с поправкой на невозможность иметь детей по состоянию здоровья или по возрасту выглядит впечатляюще.

Условимся считать, что ежегодно число домохозяйств (семей), где появится второй (последующий) ребенок будет составлять 1 миллион. Цифра не выглядит чистой абстракцией, поскольку в 2015 г. в России родилось почти 2 млн. человек.

Скорректируем взятый за основу показатель, ведь не все будут нуждаться в жилье большей площади. По выкладкам ПФР, в 2007-2015 годах право на материнский (семейный) капитал получали в среднем по 722 тыс. молодых мам в год, при этом 92% использовали средства материнского капитала на улучшение жилищных условий. Итого, с учетом коррекции на 92%, мы получим 920 тыс. потенциальных претендентов на «детский вычет».

Согласно данным АИЖК, по итогам 2015 года общая сумма ипотечной задолженности составляла 3920 млрд. рублей, средний размер ипотечного жилищного кредита (ИЖК) - 1658 тыс. рублей, а средневзвешенная ставка по рублевыми займам - 13,3% годовых.

Таким образом, под вычет подпадет будущая ипотечная задолженность на 1525 млрд. рублей, даже 10% от которой потребуют изыскания в бюджете 153 млрд. рублей.

Другой вариант: если следовать «астаховскому» алгоритму и погашать, скажем, 50% от общей суммы процентов по ссудам (в среднем 110 тыс. рублей на один кредит), то ежегодная дотация из бюджета составит 101 млрд. рублей «с хвостиком».

А теперь вспомним, с каким трудом правительство изыскивало всего лишь 16,5 млрд. рублей на продление в 2016 году Программы субсидирования льготной ипотеки. В рамках Программы ставка по выдаваемым ипотечным кредитам не должна превышать 12% годовых, а государство возмещает банкам разницу с рыночными процентными ставками. Причем жилье должно приобретаться исключительно на первичном рынке, сумма кредита не должна превышать 8 млн рублей для Москвы, Московской области и Санкт-Петербурга (3 млн. рублей - для остальных городов), а первоначальный взнос должен быть не менее 20%.

Даже прикидка «на пальцах» предстоящих расходов на «детский вычет» показывает, что средств потребуется приблизительно на порядок больше. А законодательное одобрение введения вычета без каких-либо дополнительных статей доходов бюджета повергнет Минфин и правительство в ступор.

Поиск доходов (либо сокращение расходов) - отнюдь не единственный вопрос, возникающий при ознакомлении с инициативой. Приведу некоторые прочие.
1.Какая доля ИЖК (процентов по ним) предполагается к погашению?
2.На кого должен быть оформлен кредит - на маму или на папу? Вопрос не праздный - ИЖК, в основном, оформляются на будущих (состоявшихся) отцов: когда жена уйдет в декретный отпуск и потеряет значительную часть доходов, муж продолжит работать.
3.Будет ли распространяться «детский вычет» на нынешних ипотечников, или «закон обратной силы не имеет»?
4.Каким будет механизм погашения вычета? Смогут ли банки зачислять в капитал первого (второго) уровня предъявленные, но еще непогашенные сертификаты на «детский вычет»? Не потребует ли это изменений в нормативной базе банковского сектора?
5.Что понимается под термином «молодая семья»? Один или двое родителей в возрасте до 35 лет? Но демографический тренд показывает, что сроки деторождения сместились к среднему возрасту, и в настоящее время роженица далеко за 30 - скорее, норма, чем исключение. Не говоря уже о «молодых» отцах ближе к 50-ти.
6.Будет ли введен имущественный ценз (по доходам семьи), который может отсечь львиную долю потенциальных получателей «детского вычета»? Инициатива Баталиной касается в первую очередь детей (вне зависимости от материального положения их родителей), кроме того, малоимущая семья взять ИЖК, как известно, не в состоянии.
7.Так все-таки «семья» или «домохозяйство»? Обязателен ли пресловутый штамп в паспорте или достаточно обойтись свидетельствами о рождении (документами об усыновлении) детей?
8.Будет ли вводиться ценз оседлости для обоих родителей, чтоб не получилось так, что государство будет помогать натурализовавшимся мигрантам?
9.Какими авторам инициативы видятся ограничения на приобретенную с помощью государства недвижимость? Можно ли будет ее продать сразу после погашения ссуды, каким будет порядок раздела имущества при разводе (наследовании, дарении)?

Неужели насущный социальный «пар» вновь уйдет в предвыборный «свисток»?

25 марта 2016 года партия «Единая Россия» на форуме «Эффективная социальная политика: новые решения» в Санкт-Петербурге выдвинула предложение о введении новой формы государственной поддержки семей с детьми - детский жилищный вычет .

Суть новой программы программы заключается в предоставлении льгот молодым семьям за счет средств федерального бюджета по уплате ипотечного кредита в связи с рождением у них детей - вплоть до полного списания основного долга или процентов по нему.

Сейчас обсуждаются два основных варианта предоставления детского жилищного вычета, который должен привести к уменьшению платежей по ипотеке:

снижение процентной ставки по уже взятому или предоставляемому кредиту;
погашение значительной части основного долга за счет государственных средств.

При этом планируется, что при рождении в семье каждого последующего ребенка расходы, связанные с выплатой кредита, будут сокращаться еще сильнее.

В частности, уполномоченный по правам ребенка Павел Астахов предложил учесть в этой связи позитивный опыт регионов о ступенчатой системе списания долга по ипотеке, заключающейся в следующем:

при рождении второго ребенка проводить списание от общей процентной ставки по кредиту в размере 50%;
при рождении третьего - 100% (кредит становится беспроцентным, за его обслуживания дополнительные средства не взимаются).

Когда в России заработает детский жилищный вычет: последние новости

В июне 2016 года на партийном съезде «Единой России» председатель комитета Госдумы по труду, социальной политике и делам ветеранов Ольга Баталина сообщила, что программу детского жилищного вычета по ипотеке планируется запустить в ближайшие годы в виде эксперимента - т.е. изначально она не будет представлена как единая схема, действующая во всех кредитных организациях и по всем ипотечным продуктам.

Также Ольгой Баталиной было отмечено, что льготы можно будет получить только по ипотеке с господдержкой : «Речь идет о кредитовании, которое осуществляется АИЖК в рамках государственных жилищных программ» . В связи с этим программа разрабатывается совместно с указанным правительственным агентством.

На данный момент неясно, каким образом будет устроен механизм списания процентов и основного долга по кредиту и каким будет размер льгот.

Эксперты также выделяется один из существенных недостатков новой программы, порождающий социальное неравенство:

в проекте указывается, что льготы предусмотрены для семей, у которых дети родились после принятия закона ;
при этом о семьях, у которых жилье приобретено в ипотеку и уже имеются дети , ничего не говорится вовсе.

Отмечается, что государственная поддержка в форме детского жилищного вычета по ипотеке могла бы заменить собой , участники которой зачастую не могут улучшить свои жилищные условия в связи с выбыванием из очереди на получение субсидии при достижении одним из супругов возраста 35 лет.

Понятие налогового вычета

Налоговый вычет – единственное понятие, которого нет в Налоговом кодексе. Его механизм позволяет охарактеризовать его так:

Налоговый вычет – разрешенная законом сумма, которая уменьшает сумму дохода (налогооблагаемую базу), с которой исчисляется налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Если человек имеет право на налоговый вычет, то платит меньшую сумму налога.

Впервые налоговые вычеты ввели в 2001 году, хотя сам подоходный налог появился в России в 1812 году. В 2019 году плательщик может воспользоваться следующими налоговыми вычетами (всеми, одним или несколькими):

стандартным (статья 218 НК );
социальным (статья 219 НК );
имущественным (статья 220 НК );
профессиональным (статья 221 НК );
инвестиционным (статья 219.1 НК РФ ).

Кто может получить налоговый вычет

Чтобы понять, кто имеет право на налоговый вычет, обратимся к статьям 207, 208 НК и посмотрим, кто является налогоплательщиком НДФЛ, по каким видам доходов. Любые физические лица, проживающие на территории РФ и получающие доходы внутри или за пределами страны, признаются плательщиками подоходного налога. Значит, при соблюдении определенных условий они могут рассчитывать на налоговые вычеты.

В НК есть понятие налогового резидента, согласно которому человек признается таковым, если проживает на территории России более 183 дней непрерывно в течение года. Указанные дни не должны прерываться краткосрочными выездами человека за пределы страны для лечения, обучения или работы на морских месторождениях.

Любое физическое лицо, не подходящее под это условие, не может быть признано налогоплательщиком НДФЛ, следовательно, у него нет права на вычеты.

Налоговый вычет на детей

Стандартные налоговые вычеты включает две основные группы: вычеты на себя и . Такой механизм налогообложения можно отнести к косвенному методу реализации социальной политики страны. Напомним, что в 2001 году новый Налоговый кодекс сменил прогрессивную систему налогообложения доходов физических лиц. И сейчас для всех действует единая ставка налога – 13 % . Но есть социально незащищенная группа граждан и категория лиц, нуждающихся в дополнительной поддержке государства. Частично это реализуется через механизм стандартных вычетов.

Налоговый вычет на детей является его частным случаем. Для работника налоговый вычет на ребенка в 2018 году имеет следующие размеры:

на первого и второго – 1400 руб . на каждого из них;
на третьего и последующих – 3000 руб . на каждого третьего и последующего ребенка;
если ребенок-инвалид – 12000 рублей (6000 руб . для опекунов, попечителей, приемных родителей).

Особенности применения вычета на детей заключаются в следующем:

дети не достигли возраста – 18 лет или 24 лет , но они должны быть учащимися очной формы обучения, аспирантами, ординаторами, интернами, студентами и курсантами;
установлена I, II группа ;
совокупный доход родителя не превысил 350 тыс. рублей ;
вычет получает каждый из родителей;
вычет носит заявительный характер.

Важно! Вычет на ребенка-инвалида складывается из сумм по двум основаниям – очередности рождения и наличия инвалидности.

Законом разрешено одному из родителей получать удвоенный вычет при наличии отказа второго родителя от его получения. Родители-одиночки изначально имеют такое право.

Если так случилось, что вы не подали в бухгалтерию заявление на вычет за ребенка, его можно будет потом получить через налоговую инспекцию .

Налоговый вычет на обучение

Следующим по популярности идет социальный . С его помощью можно возместить часть произведенных расходов на свое обучение. Также этот вычет положен родителям, которые внесли средства по договору оказания платных образовательных услуг за своих детей в возрасте до 24 лет .

Иные лица, оплачивающие образование имеют чуть меньше . Так опекун или попечитель получают вычет по оплате образования детей до 18 лет при условии их очного обучения и не более 50 тыс. руб . за один год на каждого ребенка. Эта сумма является общей для обоих родителей. И если они захотят разделить расходы между самой, то вычет для каждого составит 25 тыс. руб .

Братья или сестры могут подать на социальный вычет, если платили за обучение сестер или братьев до достижения ими 24 лет и при очной форме обучения.

Родители могут компенсировать такие расходы:

оплату дополнительного дошкольного и ;
оплату образовательных платных кружков и студий.

Главное, чтобы у образовательного учреждения или индивидуального предпринимателя была лицензия на оказание образовательных услуг.

Важно! Налоговый вычет на свое обучение не может превышать 120 тыс. рублей в год , если налогоплательщик не пользовался другими социальными вычетами. По вычету на обучение детей, которые предоставляется родителям, ограничения по сумме нет.

Налоговый вычет на лечение

Еще один часто используемый социальный вычет – на лечение . В него входит сумма, которую заплатил налогоплательщик при получении платных медицинских услуг или покупку лекарственных средств:

им самим;
супругом (супругой);
родителями;
детьми до 18 лет.

Основное условие возмещение затрат на лечение – это нахождение медицинской услуги в утвержденном Правительстве перечне. Стоимость лекарств компенсируется, если они были куплены по рецепту врача, выписанного на специальном бланке, и они входят в утвержденный Правительством список.

Как и с образованием, медицинские учреждения, оказывающие платные услуги должны иметь лицензию на ведение конкретной деятельность. Сумма, потраченная на лечение, входит в общий размер социального вычета, который не может превышать 120 тыс. руб. в год .

При покупке квартиры

Имущественный налоговый вычет положен налогоплательщику в 4 случаях:

продажа имущества;
получение выкупной стоимости изымаемого участка земли и объекта недвижимости;
покупка жилой недвижимости и участков ИЖС;
погашение процентов по имущественным займам.

Размер налоговых вычетов

Как определить размер вычета, который положен налогоплательщику?

Рассмотрим пошаговую инструкцию:

Определить к какой группе он относится, чтобы уточнить законодательную базу.
Проверить ограничения по вычету, установленные на один расчетный год:
- стандартный на ребенка действует, пока совокупный доход не превысит 350 тыс. руб.;
- сумма всех социальных вычетов не может быть больше 120 тыс. в год, за исключением обучения детей;
- имущественный на покупку квартиры по сделкам до 01.01.2016 – 1 млн. руб., по сделкам после 01.01.2016 – 2 млн. руб., по оплаченным процентам – 3 млн. руб.

Найти итоговую сумму всех положенных вычетов и умножить ее на 13 %. Это и будет сумма налога, которую плательщик получит назад из бюджета.

Какие документы нужны для получения налогового вычета?

Чтобы получить налоговый вычет налогоплательщик сдает в ИФНС:

заполненную декларацию 3-НДФЛ;
справку о доходах 2-НДФЛ;
заявление на возврат НДФЛ;
пакет документов, подтверждающий сведения о расходах.

Для каждого из вида документы для налогового вычета отличаются по составу.

На обучение дополняют:

копией договора об оказании платных образовательных услуг;
копиями чеков об оплате;
копией свидетельства о рождении ребенка (если оплата за его образование);
копией своего свидетельства о рождении (если за обучение платил брат или сестра).

На лечение дополняют:

справкой об оплате медицинских услуг;
рецептом по форме N 107-1/у со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика»;
копией договора об оказании платных медицинских услуг;
копиями чеков об оплате (не обязательно);
заверенной копией лицензии образовательного учреждения;
копией свидетельства о рождении ребенка (если оплата за его лечение);
копией свидетельства о браке (при оплате за супруга/супругу);
копией своего свидетельства о рождении (при оплате за родителей).

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры ? Дополните общий пакет документов:

копией зарегистрированного договора купли-продажи;
копией выписки из ЕГРН;
копией расписки продавца о получении денег или иной документ, подтверждающий произведенные расходы;
копией банковского договора и справку из банка об уплаченных процентах (при покупке по ипотеке).

В отношении вычета на ребенка пакет документов обычно подается в бухгалтерию организации, но он же действителен для подачи декларации в налоговый орган:

заявление;
копия свидетельства о рождении ребенка (до 14 лет);
копия паспорта (старше 14 лет);
справка с учебного заведения с указанием формы обучения (старше 18 лет).

3-НДФЛ для налогового вычета

Декларация 3-НДФЛ состоит из нескольких разделов. При любом налоговом вычете налогоплательщик заполняет:

титульный лист;
раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета»;
раздел 2 «Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке»;
Лист А «Доходы от источников в Российской Федерации».

Для расчета конкретного вычета понадобятся листы:

Д1 «Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества»;
Д2 «Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества и имущественных прав»;
E1. Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов.

Бланк декларации можно заполнить несколькими способами:

лично от руки;
с помощью ППО «Декларация 2017»;
в личном кабинете на сайте ФНС России.

Правила заполнения формы установлены Приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671@.

Куда подавать документы?

Декларация 3-НДФЛ с пакетом документов сдается:

в МФЦ (при наличии такой услуги);
в ИФНС по месту регистрации на бумажном носителе или в электронном виде;
также документы можно отправить заказным письмом почтой России.

Важно! Человек может получить социальный и имущественный вычет на работе, но прежде ему все равно придется сдать документы в налоговый орган (кроме декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ). После их проверки он получит налоговое уведомление и отдаст их в бухгалтерию. После этого с его заработной платы просто не будет удерживаться сумма, указанная в налоговом уведомлении.

Сколько раз можно оформить налоговый вычет?

Налоговые вычеты: стандартные и социальные могут использоваться налогоплательщиком каждый год. А вот имущественный на покупку квартиры предоставляется, столько раз, пока общая сумма его использования не превысит 2 млн. рублей.

Как получить налоговый вычет?

Рассмотрим пошаговую инструкцию, как получить налоговый вычет:

Собрать пакет документов.
Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
Сдать документы в ИФНС.
Камеральная проверка длится до 3 месяцев.
После принятия положительного решения налоговые органы в течение месяца перечисляют деньги на счет плательщика.

С 2019 года условия льготной ипотеки для семей с детьми изменились. Теперь пониженная ставка 6% действует на весь срок ипотеки и распространяется на семьи, в которых родился второй, третий, четвёртый и последующие дети до 2022 г. Раньше на период льготной ставки - три, пять или восемь лет, влияла очерёдность ребёнка.

Льготу можно получить на новую или действующую ипотеку.

Также в апреле этого года появилось ещё одно важное изменение: если вы оформляли кредит по «старым правилам» на краткосрочное снижение, то можно еще раз обратиться и снизить ставку до конца срока ипотеки.

Госпрограмма направлена не только на стимулирование рождаемости и поддержку семей с детьми, но и на поддержание строительной отрасли, ведь субсидируются только займы на первичное жилье.

Постановление Правительства № 1711 от 30.12.17
Постановление Правительства № 339 от 28.03.19

Возраст родителей, которые хотят стать участниками программы не имеет значения. Главное, чтобы возраст заемщика был от 21 года до 65 лет.

«Было принято решение, которое заключается в корректировке программы субсидирования процентной ставки по ипотеке для семей с детьми. Если раньше ставка субсидировалось только восемь лет - три года на первого ребенка, пять лет на второго - в совокупности восемь лет, то сейчас эти ограничения сняты по поручению президента, и 6-процентная ипотека будет субсидироваться весь период кредита» - рассказал министр труда и соцзащиты Максим Топилин.

Кому дают

У программы есть ряд условий, по которым ей можно воспользоваться:

ребенок должен быть рожден с 1 января 2018 г. и до 31 декабря 2022 г.;
необходим первоначальный взнос в 20% от стоимости жилья, например, можно воспользоваться материнским капиталом;
воспользоваться субсидией может как мать, так и отец второго и (или) последующих детей. В договор по кредиту могут быть включены дополнительные заемщики (граждане РФ), которые могут быть без детей;
участвовать в программе могут только граждане РФ;
наемные работники должны иметь стаж на последнем месте работы не менее 6 месяцев, индивидуальные предприниматели должны работать без убытков минимум 2 года;
кредит нужно погашать равными частями.

Условия

Снижение процентной ставки работает во всех регионах при определённых условиях:

квартира должна быть куплена на первичном рынке, на «вторичку» субсидирование не распространяется;
жилье должно стоить не больше установленных лимитов. Для Москвы, Санкт-Петербурга и их областей лимит 12 млн рублей, для остальных субъектов - 6 млн рублей.
после оформления права собственности на квартиру, нужно заключить договор личного страхования и страхования квартиры.

Купить квартиру можно как уже готовую, так и на этапе долевого строительства. Нет ограничений и на количество квартир, на которые будет оформлена ипотека. Если банк решит, что семья справится с нагрузкой и сможет выплатить кредиты на несколько квартир, то они будут оформлены. Государство передает право банкам решать такие вопросы.

Материнский капитал входит в лимит ипотеки

Семья не может взять ипотеку выше установленной суммы 12 млн для крупных городов и 6 млн для всех остальных. Но с этого года лимиты будут меньше, для тех семей, которые получали материнский капитал: его включили в лимит кредита.

То есть, есть если жители Тулы собираются вкладывать маткапитал в первоначальный взнос им одобрят льготную ипотеку максимум в 5 500 000 руб.

Новые условия получения рефинансирования

Для рефинансирования существует ряд условий:

кредит должен был выплачиваться уже как минимум 6 месяцев;
нет просроченных платежей;
семья не использовала другие возможности для рефинансирования.

Если ребенок родился в 2017 году или раньше, то семья не имеет право на льготное субсидирование ипотеки.

Как получить господдержку

Для получения льготного субсидирования нужно обратиться в банк, в котором оформлена ипотека, либо оформить ипотеку по стандартной схеме и приложить соответствующие документы для льготного кредитования.

Если семья уже выплачивает ипотеку, достаточно принести свидетельство о рождении детей, как первого, так и последующих и написать заявление о предоставлении льготы. Банк в таком случае проведет реструктуризацию оставшейся выплаты.

Если ипотека только оформляется, то необходимо предоставить стандартный набор документов для получения кредита:

заявление на получение кредита;
паспорт и его копия;
копия трудовой книжки;
справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
для ИП свидетельство о государственной регистрации и налоговая декларация;
свидетельства о рождении всех детей;
договор купли-продажи или договор участия в долевом строительстве.

В зависимости от банка могут потребоваться какие-либо дополнительные документы, которые запросят сотрудники.

Рождение второго и (или) последующих детей не дает автоматическое право на получение льготной «детской» ипотеки. Каждый банк будет оценивать платежеспособность отдельной семьи и учитывать свои риски. Поэтому если в кредите откажут в одном банке, можно обратиться в другой.

Для Дальнего Востока 5 процентов

Если семья собирается покупать жильё в Дальневосточном регионе, ей полагаются дополнительные льготы:

Можно купить квартиру или дом на вторичном рынке, при условии, что жильё расположено в сельской местности.
Если ребенок родился с 1 января 2019 до 31 декабря 2022, а ипотечный договор заключили после 1 марта 2019 г., льготная ставка 5% .

Какие банки рефинансируют

Кредит выдается российскими коммерческими банками или обществом «ДОМ.РФ». Оформление льготной ставки возможно в тех банках, которые подали заявку на участие в программе. Заявку одобрят тем банкам, которые подходят по требованиям государства.

Полный список банков-участников утвержден приказом Минфина.

«Сбербанк России»;
банк «ВТБ»;
«Абсолют Банк»;
банк «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ»;
«Газпромбанк»;
АО «Российский сельскохозяйственный банк»;
«Промсвязьбанк»;
банк «Финансовая Корпорация Открытие»;
«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК»;
«Райффайзенбанк».

Жилье на вторичном рынке

Вторичное жилье не попадает под программу льготной ипотеки под 6 процентов. Даже если у семьи уже была оформлен ипотечный кредит на вторичное жилье и после 1 января 2018 г. у них родился второй и (или) последующие дети рефинансироваться кредит также не будет.

Налоговые вычеты по новой программе кредитования

Программа финансирования сверх 6% годовых не отменяет имущественных налоговых вычетов за квартиру. Если оформлена первичная ипотека, то можно вернуть часть денег в обычном порядке. Если семья хочет рефинансировать ранее взятый ипотечный кредит, то лучше обратиться только в одобренные банки.

Ипотека для семей с детьми-инвалидами

В ноября 2019 года премьер-министр РФ Медведев подписал постановление , согласно которому ипотеку под льготную ставку могут взять семьи с детьми-инвалидами.

Условия получения ипотеки: ребенок должен быть рожден не позже 2022 г. Если инвалидность установят после этого срока, семья сможет получить ипотеку на льготных условиях до конца 2027 г.