Главная Коммерческий транспорт Сущность, цели, функции и роль кредитной политики банка. Кредитная политика банков: цели, элементы и особенности формирования (на примере коммерческого банка) (Д. А. Шевчук)

Сущность, цели, функции и роль кредитной политики банка. Кредитная политика банков: цели, элементы и особенности формирования (на примере коммерческого банка) (Д. А. Шевчук)

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ ФИНАНСОВ, УПРАВЛЕНИЯ И БИЗНЕСА

ГОРБУНОВА ЕКАТЕРИНА ВИКТОРОВНА

КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ

(курсовая работа)

Научный руководитель: к.э.н., _______________

М.В. Мазаева

Е.В. Горбунова

Тюмень-2010

Работа выполнена на кафедре банковского и страхового дела

по специальности – Финансы и кредит

специализации – Банковское дело

ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА I ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Сущность кредитной политики коммерческого банка.

Факторы, формирующие кредитную политику.

Модель формирования кредитной политики

ГЛАВА II АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ НА ПРИМЕРЕ АЛЬФА-БАНКА

2.1 Характеристика кредитной деятельности

2.2 Анализ кредитного портфеля

Заключение

Список использованной литературы

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. Банковская система является важнейшим элементом системы национальной экономики. Существует тесная взаимосвязь между развитием экономики и ее банковского сектора. Банки как кредитные посредники выполняют специфические функции, заключающиеся в способности аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их перераспределение между секторами экономики в территориальном и отраслевом аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать устойчивому экономическому росту.

Современный этап развития банковской системы характеризуется трансформацией условий функционирования коммерческих банков, вызванной структурными изменениями экономики России, ее интеграцией в мировое сообщество. В своей кредитной деятельности коммерческие банки активнее взаимодействуют со средой непосредственного окружения - расширяющимся и качественно изменяющимся кругом клиентов и партнеров. По мере стабилизации экономической ситуации, снижения доходности спекулятивных финансовых инструментов, роста кредитоспособности российских компаний и населения, наблюдается расширение банковского кредитования, внедрение новых видов кредитных продуктов, форм и методов кредитования. В связи с возрастающей ролью регионов в экономике страны обостряется конкуренция на региональных рынках кредитных продуктов и услуг. Вследствие действия указанных факторов у банков возникает необходимость качественного совершенствования кредитной политики, выработки политики, адекватной меняющимся условиям.

Важность исследования основ формирования кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата.

Несмотря на значимость кредитной политики, которая признается как регулирующими банковскими органами, практическими банковскими работниками, так и ведущими учеными страны, исследующими проблемы кредитования, стройная и ясная концепция формирования кредитной политики, а также эффективные методические подходы к ее разработке пока отсутствуют. В целом имеют место разрозненные схемы, относящиеся больше к административно-организационной части проблемы. Указанные обстоятельства требуют углубления теоретических исследований, посвященных кредитной политике коммерческих банков, обоснования системного подхода к ее формированию.

Цель и задачи исследования. Целью курсовой работы является изучение основ формирования кредитной политики коммерческого банка на примере Альфа-Банка.

Реализация данной цели обусловила решение следующих задач:

определение сущности, принципов, функций роли кредитной политики;

определение модели формирования кредитной политики;

разработка концепции формирования кредитной политики и обоснование ее структуры;

анализ кредитного портфеля «Альфа-Банк»;

разработка мероприятий по улучшению кредитной политики коммерческих банков России.

Объектом исследования является коммерческий банк « Альфа-Банк»

Предметом исследования является процессы формирования кредитной политики.

Теоретическую часть курсовой работы составили фундаментальные научные концепции российских и зарубежных ученых в области кредита и банковской деятельности, формирования эффективной кредитной политики коммерческих банков (теории кредита, банковского менеджмента, организации банковского дела).

Информационная база исследования представлена содержанием законодательных и нормативных документов государственных органов и Центрального банка Российской Федерации, научных статей, тезисов докладов и других форм публикаций российских и зарубежных специалистов по проблемам развития банковской системы, банковской деятельности и банковского менеджмента, теории финансового посредничества, теории государственного регулирования, первичная документация коммерческих банков, ресурсы Интернет.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. Сущность кредитной политики коммерческого банка

Кредитная политика – это определение направлений деятельности банка в области кредитно-инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков.

Выработка грамотной кредитной политики – важнейший элемент банковского менеджмента.

Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. Таким образом, кредитная политика – это определение того уровня риска, который может взять на себя банк.

Каждый банк должен четко формулировать политику предоставления ссуд, которая позволяла бы определять направления использования средств акционеров и вкладчиков, регулировать состав и объем кредитного портфеля, а также выявлять обстоятельства, при которых целесообразно предоставлять кредит. Ответственность за осуществление кредитной политики лежит на Совете директоров банка, который делегирует функции по практическому предоставлению кредитов на более низкие уровни и формулирует общие принципы и ограничения кредитной политики.

В последнее время все больше крупных банков письменно фиксирует эти принципы, составляя Меморандум о кредитной политике, структура которого различна для разных банков, но основные моменты содержат следующую информацию:

Формулируется общая цель политики, определяются предельные суммы кредитов, выдачу которых администрация банка считает желательной, а также кредиты, от которых рекоменду ется воздержаться;

Определяются географические районы, где желательна кредитная экспансия банка;

Понятие «кредитная политика» в настоящее время уже является достаточно известным в российской экономической теории и практике. Сегодня оно присутствует в специальной экономической литературе, используется на различных уровнях управления национальной экономикой и в практике кредитных организаций.

Кредитная политика направлена на достижение целей субъекта этой политики. С учетом общепринятого положения, согласно которому кредит как экономическая категория представляет собой совокупность экономических отношений по поводу движения ссуженной стоимости, кредитную политику можно определить как искусство управления отношениями по поводу движения ссуженной стоимости или искусство управления кредитными отношениями.

Кредитные отношения являются неотъемлемой составной частью экономических отношений, поэтому кредитную политику, и это не вызывает сомнений, следует рассматривать как часть экономической политики, проводимой в интересах субъекта управления.

По степени охвата кредитных отношений следует различать понятие кредитной политики в широком категориальном смысле и в узком прикладном смысле слова. Кредитная политика в широком категориальном смысле охватывает управление кредитными отношениями во всех их формах и разновидностях. Кредитная политика в узком смысле сводится к стратегии и тактике в области кредитования.

Анализ публикаций показывает, что кредитная политика как научная категория, как правило, исследуется отечественными и зарубежными авторами на двух уровнях: макро- и микроэкономическом.

Российская Федерация - крупное федеративное государство, которое характеризуется большой территориальной протяженностью, объективным наличием границ региональных и территориальных комплексов, представляющих собой мезоэкономическое пространство (от греч. mesos - средний промежуточный). При этом экономическое развитие России сегодня характеризуется двумя диалектически связанными и в тоже время разнонаправленными тенденциями: с одной стороны, это - укрепление единого экономического пространства, но, с другой стороны, это - формирование и развитие региональных экономик. Это обусловливает необходимость учета в экономической политике на макро- и микроуровнях интересов экономического и социального развития регионов. Данные процессы в полной мере затрагивают и банковскую систему. Рациональная банковская политика сегодня не может игнорировать не только тенденции в развитии экономики страны в целом, но и ее взаимозависимость с развитием региональных экономик. Решение вопроса об эффективном взаимодействии макро- и микроуровней банковской системы объективно требует выделения опосредующего уровня - мезоуровня банковской, в том числе и кредитной политики. Причем для российской банковской системы разработка кредитной политики на мезоуровне приобретает особую актуальность.

1.2 Факторы, формирующие кредитную политику.

В качестве факторов, способствующих созданию надежной кредитной политики, могут рассматриваться:

– лимит на общую сумму выданных кредитов, определяемый как отношение суммы кредитного портфеля к сумме депозитов, капитала или общей сумме активов. При этом рассматриваются спрос на кредиты, колебания депозитов и кредитные риски;

– концентрация кредитов. Кредитная политика должна стимулировать диверсификацию кредитного портфеля и способствовать нахождению баланса между максимальным доходом и минимальным риском. Ограничение по концентрации обычно относится к максимальному размеру кредитов, выдаваемых одному клиенту, связанной группе, отрасли экономической деятельности, виду залога. Данный вид лимитов особенно важен для небольших региональных банков;

– виды кредитов. Все кредитные инструменты, с которыми работает банк, должны быть описаны в кредитной политике. Выбор видов кредитных инструментов должен основываться на опыте служащих кредитного отдела, структуре депозитов банка и ожидаемом кредитном спросе. Кредиты тех видов, использование которых ранее привело к непредвиденным убыткам, должны контролироваться или не продаваться вообще;

– поддержание структуры кредитного портфеля банка. Ограничения по процентному соотношению кредитов, выдаваемых коммерческому сектору, сектору недвижимости, физическим лицам или другим кредитным категориям, являются общепринятой практикой. При этом политика в отношении данных ограничений должна разрешать некоторые отклонения от установленных нормативов;

Факторы, оказывающие влияние на кредитную политику банка

Разработка кредитной политики любого банка зависит от целого ряда факторов, в числе которых можно выделить макрофакторы и микрофакторы.

Макрофакторы представляют собой факторы, влияющие на формирование и успешное развитие кредитной политики банка, на которые он сам непосредственного влияния оказывать не может. К таким факторам относят следующие :

Макроэкономическая ситуация в стране в целом и тенденции ее развития;

Потенциал и экономические особенности региона, в котором работает банк;

Состояние и уровень развития денежного рынка страны;

Кредитная политика конкурентов -- других коммерческих банков;

Ограничения на объем кредитных операций, устанавливаемые законодательно.

В отличие от макрофакторов, коммерческий банк может прямо влиять на микрофакторы, воздействующие на кредитную политику банка, и посредством их регулирования самостоятельно формировать и совершенствовать свою кредитную политику по мере надобности.

К микрофакторам относятся прежде всего такие факторы, как:

Квалифицированность банковского персонала;

Обеспечение банковского персонала необходимыми информационными и рабочими материалами;

Готовность персонала банка к работе с различными категориями заемщиков;

Процентная политика банка в области выдаваемых кредитов;

Потенциальные и уже существующие заемщики банка.

Практика показывает, что кредитная политика банка в большинстве случаев, как минимум, должна включать в себя такие элементы, как:

Разработка ряда внутрибанковских нормативных документов по кредитованию;

Управление кредитным риском;

Управление кредитным портфелем.

Исходя из отечественного и мирового опыта требований оптимизации кредитной политики рекомендуется следующая схема формирования кредитной политики коммерческого банка:

Определение общих положений и целей кредитной политики.

Создание аппарата управления кредитными операциями и наделение полномочиями сотрудников банка.

Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора.

Осуществление банковского контроля и управление кредитным процессом.

Виды и модель формирования кредитной политики банка

Кредитная политика имеет ряд элементов, что позволяет говорить о видах кредитной политики. Рассматривая простейшие проявления кредитной политики как ее разновидности, части единого целого, можно выделить следующие ее виды.

В основу классификации видов кредитной политики положены различные критерии. При этом важно подчеркнуть, что представленная классификация не является исчерпывающей. Возможно конструировать и другие виды кредитной политики в зависимости от иных критериев.

Таблица 1 - Виды кредитной политики

Классификационный признак	Виды кредитной политики
По субъектам кредитных отношений	политика по отношению к юридическим лицам кредитная политика во взаимоотношениях с населением
По формам кредита	по предоставлению потребительского кредита по государственному кредиту по ипотечному кредиту по банковскому кредиту по международному кредиту
По срокам	в области краткосрочного кредитования в области долгосрочного кредитования
По степени рискованности	агрессивная кредитная политика; традиционная, классическая
	по предоставлению целевых ссуд по предоставлению нецелевых ссуд
Классификационный признак	Виды кредитной политики
По типу рынка	на денежном рынке на финансовом рынке на рынке капиталов
По географии	кредитная политика, проводимая банком: На местном, региональном уровне Национальном уровне Международном уровне
По отраслевой направленности	кредитная политика по кредитованию: промышленных предприятий (тяжелой, легкой, пищевой промышленности); Торговых организаций; Строительных организаций; Транспортных предприятий; Сельскохозяйственных организаций; Сбыто-снабженческих организаций; Предприятий связи и др.
По обеспеченности	по предоставлению обеспеченных ссуд по предоставлению необеспеченных ссуд
По цене кредита	кредитная политика по предоставлению: Стандартных ссуд Льготных ссуд Проблемных ссуд (под повышенные проценты)
По методам кредитования	при кредитовании по остатку при кредитовании по обороту

Укрупненно кредитную политику можно представить в зависимости от субъектов кредитных отношений как кредитную политику банка по отношению к юридическим лицам, так и политику во взаимоотношениях с населением. Кредитная политика банков в нашей стране, располагая широким социальным потенциалом, постепенно развиваясь, охватывает все новые экономические отношения, в частности, отношения между банками и частными клиентами. При этом кредитная политика одного банка может быть для индивидуальных заемщиков более привлекательной по сравнению с другими банками благодаря кредитованию покупок товаров в рассрочку, кредитным картам, ипотечным ссудам и т.д. Некоторые банки могут специализироваться на определенных видах ссуд, что ценится клиентами. Значительно выигрывают банки, предоставляющие ссуды постоянным клиентам даже во время экономических затруднений. Важное значение для заемщиков имеет также уровень ссудного процента.

В процессе разработки кредитной политики банки определяют приоритеты при формировании кредитного портфеля, рассматривая его диверсификацию с позиции определения оптимальной кредитной политики, что позволяет вести речь о таких ее видах как кредитная политика по предоставлению потребительских ссуд, кредитная политика по ипотечному кредиту, кредитная политика по кредитованию среднего и малого бизнеса и т.д. Анализируя кредитные взаимоотношения банка с юридическими лицами следует подчеркнуть, что и в этом направлении кредитная политика будет подразделена на виды: политика по кредитованию промышленных предприятий, политика банка в области кредитования сельскохозяйственных предприятий, торговых и сбыто-снабженческих организаций и т.п.

Определяя стратегию, банки разрабатывают индивидуальные подходы при кредитовании соответствующих заемщиков и предоставление ссуд населению, в этой связи не является исключением. Например, банк может рекомендовать выдачу персональных ссуд под залог дома, но воздерживаться от расширения выдачи ссуд для долгосрочных инвестиций, ссуд лицам с сомнительной репутацией, ссуд под обеспечение акций компаний закрытого типа и т.д. Кредитная политика банка может определять географические регионы, где желательна кредитная экспансия банка. Например, банк может ограничить сферу своей кредитной политики городом, где он расположен, или районом в сельской местности. А крупный банк может ориентироваться в своей деятельности не только на развитие кредитных отношений с частными клиентами на национальном, но и на международном уровне. Таким образом, чтобы выработать оптимальную кредитную политику необходимо определить приоритетные направления работы банка с учетом состояния рынка банковских операций и услуг, уровня конкуренции, возможностей самого банка.

Кредитная политика необходима банкам, прежде всего потому, что позволяет регулировать, управлять, рационально организовать взаимоотношениям между банком и его клиентами по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Важно также подчеркнуть, что кредитная политика является основой управления рисками в деятельности банка. Кредитная политика может быть агрессивной и традиционной, классической. В основе выбора вида кредитной политики лежит стратегия банка, ориентированная на рост его капитала, увеличение доходов или смешанная стратегия. Подводя итог вышесказанному, можно сделать следующее утверждение. Кредитная политика - это система мер банка в области кредитования его клиентов, осуществляемых банком для реализации его стратегии и тактики в данном регионе в определенный период времени. Кредитная политика как основа процесса управления кредитом определяет приоритеты в процессе развития кредитных отношений с одной стороны и функционирования кредитного механизма - с другой.

Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются :

1)стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса;

2)тактика банка по организации кредитования;

3)контроль за реализацией кредитной политики.

В зарубежной экономической литературе нередко предлагается разрабатывать документ (меморандум) по кредитной политике, который позволил бы определить стратегию и тактику банка в части организации кредитного процесса.

Исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной политики в методологическом плане, можно рекомендовать следующую схему формирования кредитной политики коммерческого банка.

I. Общие положения и цели кредитной политики.

II. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка.

III. Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора.

IV. Банковский контроль и управление кредитным процессом.

Данная теоретическая модель, обусловленная методологически обязательными требованиями в процессе формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, выведена из необходимости оптимизации кредитной политики коммерческого банка и должна включать: Общие положения и цели кредитной политики (I), определяющие стратегию коммерческого банка в сфере кредитования. Последующие направления определяют тактику банка в части управления кредитными операциями со стороны персонала банка (II); детализируют конкретные операции и подходы к организации кредитного процесса на различных этапах выполнения кредитного договора банка с клиентом (III); и, наконец, предусматривают систему мер по контролю и управлению кредитным процессом (IV). Каждое направление теоретической модели формирования кредитной политики тесно связано с остальными и является обязательным для формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, необходимого для раскрытия сути оптимальной кредитной политики.

Кредитная политика банка определяется, во-первых, приоритетами в выборе клиентов и кредитных инструментов (сегментирование рынка), во-вторых, нормами и правилами, регламентирующими практическую деятельность банковского персонала и реализующего эти приоритеты на практике. Следовательно, способность управлять риском (в том числе кредитным) зависит, в третьих, от компетентности руководства банка и уровня квалификации персонала, занимающегося отбором конкретных кредитных заявок и выработкой условий кредитных соглашений.

В целом кредитная политика в части стратегии вбирает в себя приоритеты, принципы и цели конкретного банка на кредитном рынке, а в части тактики - финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.

Обеспечение стабильного и устойчивого функционирования банка в долгосрочной перспективе невозможно без создания эффективной системы управления кредитным портфелем. Выдавая кредиты физическим и юридическим лицам, банк формирует свой кредитный портфель. Формирование кредитного портфеля является одним из основополагающих сегментов деятельности коммерческого банка. Этот процесс позволяет более ясно определить стратегию и тактику развития банка, его возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке. Кредитный портфель служит не только основным источником доходов банка, но и главным источником риска размещения активов. От качества и структуры кредитного портфеля в значительной степени зависят финансовые результаты деятельности банка, его устойчивость и деловая репутация. Оптимальный, качественный кредитный портфель положительно влияет на ликвидность банка и его надежность. Надежность банка важна не только для его акционеров, она важна для всех предприятий и населения, пользующихся услугами банка.

Существуют различные классификации кредитного портфеля.

Согласно классической портфельной теории, тип портфеля - это его характеристика с позиций целей, стоящих перед портфелем, соотношения дохода и риска, видов инструментов, входящих в него. Далее обозначим следующие признаки для выделения различных типов портфелей.

По целевой направленности (портфель роста и портфель дохода). Портфель роста нацелен на увеличение объема портфеля кредитов, расширение деловой активности в различных рыночных сегментах, увеличение спектра новых банковских продуктов. Структура портфеля роста определяется склонностью акционеров и руководителей банка к риску. В структуре портфеля агрессивного роста относительно небольшой удельный вес занимают кредиты государственным организациям, высокая доля приходится на кредиты быстрорастущим компаниям, кредиты повышенного риска, особенно в абсолютно новых рыночных сегментах. Профиль такого кредитного портфеля характеризуется повышенным портфельным риском и невысоким уровнем ликвидности. Портфель консервативного роста нацелен на небольшой стабильный прирост кредитов. В его структуре более весомый удельный вес приходится на ссуды надежным корпоративным заемщикам в составе кредитного портфеля .

Портфель дохода ориентирован на получение устойчивого дохода в долгосрочной перспективе, удержание существующих позиций на рынке. Банки выбирают формирование портфеля дохода, когда издержки дальнейшего роста превосходят экономический эффект от него. При этом банки чаще прибегает к таким способам регулирования кредитного портфеля, как секьюритизация, продажа кредитов или синдицированное кредитование.

По стадии принятия решения (действующий и потенциальный). Одним из способов поддержания сбалансированной структуры портфеля активов является его регулярная корректировка (удаление лишних кредитов и оперативное замещение их теми кредитами, которые не ухудшат или даже улучшат общую структуру портфеля). Целям своевременной корректировки структуры кредитного портфеля служит создание и использование потенциального кредитного портфеля, содержащего перечень кредитов, которые в перспективе могут войти в состав действующего портфеля. Такое деление важно для вопроса управления портфелем банковских активов. В состав потенциального кредитного портфеля предлагается включать находящиеся в разработке проекты кредитования, а также кредитные заявки, которые были рассмотрены ранее, однако выдача ссуды по различным причинам (например, исчерпание лимита на заемщика) не состоялась.

Формирование потенциального портфеля является важным фактором поддержания конкурентоспособности банка, поскольку для успешного развития кредитной организации следует поддерживать портфель своих активов в «открытом состоянии», т.е. иметь возможность его обновления.

По соответствию структуры портфеля целям управления им (сбалансированный и несбалансированный). Портфель, состав и структура которого соответствуют представлениям банковских управляющих о рациональном, разумном сочетании различных характеристик и целей кредитного портфеля, именуется сбалансированным. Несбалансированный портфель характеризуется несоответствием состава входящих в него активов или его структуры поставленным целям управления активами. К множеству сбалансированных портфелей активов можно отнести оптимальный кредитный портфель, т.е. такой сбалансированный портфель, который является наилучшим с точки зрения дилеммы «риск - доходность» и в то же время удовлетворяет требованиям ликвидности и достижим с учетом возможностей банка и ограничений рыночной конъюнктуры.

Сбалансированный кредитный портфель не всегда аналогичен оптимальному, на определенных этапах своей деятельности с целью укрепления конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с большим риском и меньшей доходностью. Для формирования оптимального кредитного портфеля банку важно выработать соответствующую кредитную политику - правильно выбрать рыночные сегменты и определить структуру деятельности. Банк должен так управлять своими активами, чтобы в нужный момент обладать достаточной суммой платежных средств для погашения обязательств.

Различают также «валовой» и «чистый» кредитный портфель. Валовой кредитный портфель представляет собой совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени, а валовой портфель за вычетом суммы резервов на возможные потери по ссудам называют чистым кредитным портфелем.

«Риск-нейтральный кредитный портфель» характеризуется низкими показателями рискованности, но и низкими показателями доходности, а «рискованный кредитный портфель» имеет повышенный уровень доходности, но и значительный уровень риска.

Кроме того, можно выделять: межбанковский кредитный портфель (портфель кредитов другим банкам), деловой кредитный портфель (портфель по кредитам юридическим лицам), персональный кредитный портфель (кредиты физическим лицам), кредитные портфели филиалов и кредитный портфель головного банка, портфель рублевых кредитов и портфель валютных кредитов и т.п.

Сущность кредитного портфеля банка можно рассматривать на категориальном и прикладном уровнях. В первом аспекте кредитный портфель - это экономические отношения, возникающие при выдаче и погашении кредитов. В этом случае кредитный портфель определяется как совокупность кредитных требований банка и других требований кредитного характера, а также как совокупность возникающих при этом экономических отношений.

В общем понимании под портфелем следует иметь в виду совокупность определенных параметров, которые дают представление о характере, направлении, объеме деятельности, перспективах и рыночной нише организации. Понятие кредитного портфеля остается дискуссионным, однако существует ряд подходов к вопросу об определении понятия и сущности кредитного портфеля коммерческого банка.

Сравнивая определения кредитного портфеля, можно сделать вывод, что общим для представленных определений является трактовка их как некой совокупности, однако одни авторы достаточно широко трактуют кредитный портфель, относя к нему все финансовые активы банка, другие - связывают рассматриваемое понятие только в отношении ссудных операций банка, третьи - подчеркивают, что кредитный портфель - это не простая, а классифицируемая совокупность элементов.

Кредитная политика

Предварительная работа по предоставлению кредитов

состав будущих заемщиков;
виды кредитов;
количественные пределы кредитования;
стандарты оценки кредитоспособности заемщиков;
стандарты оценки ссуд;
процентные ставки;
методы обеспечения возвратности кредита;
контроль за соблюдением процедуры подготовки выдачи кредита.

Оформление кредита

формы документов;
технологическая процедура выдачи кредита;
контроль за правильностью оформления кредита.

Управление кредитом

порядок управления кредитным портфелем;
контроль за исполнением кредитных договоров;
условия продления или возобновления просроченных кредитов;
порядок покрытия убытков;
контроль за управлением кредитом.

Функции кредитной политики

Основные функции:

Факторы кредитной политики

Экзогенные или внешние факторы:

степень устойчивости макроэкономической ситуации;
фаза экономического цикла;
инфляция;
дефицит государственного бюджета и внешний долг страны;
уровень материального благосостояния в обществе;
общее состояние кредитного рынка;
политика конкурентов.

Экзогенные, внутренние факторы:

разработка ряда внутрибанковских нормативных документов по кредитованию;
управление кредитным риском;
управление кредитным портфелем.

определение общих положений и целей кредитной политики;
создание аппарата управления кредитными операциями и наделение полномочиями сотрудников банка;
организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора;
осуществление банковского контроля и управление кредитным процессом.

Администрирование кредитов

Ключевой элемент кредитной политики - администрирование кредитов .:

процесс одобрения,
кредитные дела (фиксирование ответственности за открытие и ведение кредитных дел, проблема доступа),
обеспечение,
гарантии и обязательства,
мониторинг ревизия кредитов,
идентификация проблемных ссуд и их администрирование,
обращение взыскание на залог,
политика в области отказа от получения процентов,
списание в убыток,
пересмотр резерва на покрытие убытков по ссудам.

Глобальные тенденции в кредитной политике российских банков

Основные тенденции:

Интенсивно развиваются системы ДБО с использованием информационных киосков. Однако традиционно они рассчитаны на физических лиц . Исключение - терминал автоматического подбора финансовых услуг для представителей малого бизнеса (разработчик - банк «Уралсиб»). С помощью этого сервиса предприниматель, не выходя из дома или офиса, сможет вносить ключевые данные о своей компании и сразу видеть, на каких условиях банк готов профинансировать его проект. Пока система работает только в тестовом режиме.

Примечания

Wikimedia Foundation . 2010 .

Кредит для юридических лиц
Управление денежного обращения Бермудских островов

Смотреть что такое "Кредитная политика" в других словарях:

КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА - планификация КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ, реализация контроля за проведением и использованием кредитов. Словарь финансовых терминов. Кредитная политика Кредитная политика планификация кредитной политики, реализация контроля за проведением и использованием … Финансовый словарь

кредитная политика - — EN credit policy An official course of action adopted by a business, financial institution or state to regulate, restrict or increase deferred payment arrangements for goods,… …

Кредитная политика - Кредитная политика … Словарь терминов антикризисного управления

КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА - (англ. credit policy) – совокупность мероприятий по управлению объемами кредитов и уровнем процентных ставок, регулированию рынка ссудного капитала. К.п. – составная часть экономич. политики гос ва, направленной на регулирование экономич. роста… … Финансово-кредитный энциклопедический словарь

Кредитная политика - система денежно кредитных мероприятий, используемых государством для достижения определённых экономических целей и представляющая собой один из элементов общехозяйственной политики. В капиталистических странах буржуазное… … Большая советская энциклопедия

КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА - система мер, осуществляемая в кредитно денежной сфере центральным банком и направленная на формирование необходимых условий предоставления и использования кредитных средств. К.п. должна рассматриваться как составная часть экономической политики… … Внешнеэкономический толковый словарь

Кредитная политика банка - – программа и направление действий кредитной организации в области предоставления займов юридическим и физическим лицам. В основе кредитной политики лежит приемлемое для финансовой организации соотношение риска доходности проводимых операций.… … Банковская энциклопедия

кредитная политика организации - кредитная политика предприятия Выстроенный компанией (предприятием) механизм управления дебиторской задолженностью: прежде всего, определение целей и условий предоставления покупателям продукции товарного (коммерческого) или потребительского… … Справочник технического переводчика

Кредитная политика государства - Кредитная политика государства – см. Кредитно денежная политика …

Кредитная политика организации, предприятия - (Сгеdit policy) — выстроенный компанией (предприятием) механизм управления дебиторской задолженностью: прежде всего, определение целей и условий предоставления покупателям продукции товарного (коммерческого) или потребительского кредита … Экономико-математический словарь

Книги

Микроэкономика. Деньги, банки и денежно-кредитная политика. Макроэкономика (комплект из 3 книг) , Эдвин Дж. Долан. …

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения определенных финансовых результатов, и является одним из элементов банковской политики . Кредитная политика - это формирование культуры и программы осуществления кредитной деятельности. Под кредитной политикой чаще всего подразумевается построение общей миссии, и основанных на ней, среднесрочных целей и приоритетов банка в области кредитования и смежных с ним услуг. Кредитная политика является составной частью общей корпоративной политики коммерческого банка и охватывает все этапы процесса кредитования, от исследования рынка для принятия решения о запуске-того или иного кредитного продукта с определёнными параметрами и риквизитами до все возможных скорингов, анализов, контроля и т.д.

На первом этапе реализации кредитной политики происходит оценка макроэкономической ситуации в стране в целом, региона для работы потенциальных заемщиков в частности, анализа отраслевой динамики выбранных направлений кредитования, проверке готовности персонала банка к работе с различными категориями ссудополучателей, принятие ряда внутри-банковских нормативных документов. Проводимая работа происходит вне поля деятельности непосредственного кредитного подразделения и относится больше к работе аналитических и маркетинговых служб банка.

Исходя из проведенных исследований, руководство банка принимает меморандум кредитной политики конкретного периода (обычно 1 год). В этом документе излагаются:

1. Основные направления кредитной работы банка на предстоящий период, конкретные показатели кредитной деятельности (нормативы и лимиты), обеспечивающие необходимый уровень рентабельности и защищенности от кредитных рисков, например:

§ соотношения кредитов и депозитов;

§ соотношения собственного капитала и активов;

§ лимиты сегментов портфеля активов банка в целом;

§ лимиты сегментов кредитного портфеля (лимиты на кредитование предприятий одной отрасли, одной формы собственности, одного вида кредитования и т.д.). Обычно размер лимита включает не более 25 % от величины общего кредитного портфеля. Увеличение определенного сегмента сверх лимита возможно при наличии способов защиты от этого повышенного кредитного риска.

§ клиентские лимиты:

а) для акционеров (пайщиков);

б) для старых, с определенной историей взаимоотношений, клиентов;

в) для новых клиентов;

г) для не клиентов банка;

§ географические лимиты кредитования (требуются для банков, имеющих иногородние филиалы с разным уровнем подготовленности персонала к проведению качественной кредитной работы, а также для монобанков, но желающих проводить активные операции в определенных регионах);

§ требования по проведению работы с обеспечением (виды залогов, стандарты оформления, маржа в оценке и т.д.);

§ требования по документальному оформлению и сопровождению кредитов;

§ планируемый уровень кредитной маржи и механизмы принятия решения об его изменении.

2. Утверждается Положение о порядке выдачи кредитов, где отражается:

– организация кредитного процесса;

– перечень требуемых документов от заемщика и стандарты подготовки проектов кредитных договоров;

– правила проведения оценки обеспечения.

Только после принятия этих документов, регламентирующих кредитный процесс, можно говорить о внутренней готовности банка к работе по кредитованию.

Кредитная политика коммерческого банка основывается на реальных экономических предпосылках и источниках кредитного потенциала. Для успешной ее реализации банку необходимо вести учет всех факторов, которые оказывают воздействие на реализацию притока денежных ресурсов кредитного потенциала.

К основным формам повышения источников кредитного потенциала относятся:

Повышение числа банковских клиентов;

Увеличение существующих в банке, средств участников и клиентов;

Рост организационной сети банка;

Объединение средств участников и клиентов банка по целевому назначению (например, создание общего фонда жилищного строительства).

Средства хозяйственных предприятий и организаций - основной фактор формирования кредитного потенциала. Анализ и оценка реальных возможностей к аккумуляции средств у предприятия, с одной стороны, и потребностей в денежных средствах этого же предприятия с другой - важнейшие элементы банковской кредитной политики. В зарубежной практике предпочтение отдается тем клиентам банка, которые целиком свою хозяйственную деятельность осуществляют через данный банк и депонируют в нем все свои денежные средства.

Для банков особое значение имеет большее число постоянных клиентов, так как в этом случае стабильнее депозиты в банке и его ликвидность.

Экономичность, эффективность использования и ликвидность средств предприятий и организаций непосредственно отражаются на стабильности кредитного потенциала банка. В этой связи банк должен хорошо знать деятельность своих клиентов, систематически анализируя такие его показатели, как:

Ликвидность баланса;

Рентабельность использования средств, в частности оборачиваемость оборотных средств как реальный экономический критерий степени ликвидности средств;

Планы производства и их соответствие условиям рыночной конъюнктуры товаров;

Технический уровень предприятия и перспективы его развития;

Удельный вес продукции, производимой на экспорт, и др.

Особое место в банковской политике формирования кредитного портфеля занимают средства населения. Основные факторы, которые воздействуют на приобретение сбережений населения, следующие:

1. Величина денежных доходов и склонность к сбережениям.

2. Организация приобретения сбережений путем широкой банковской сети.

3. Качество предоставляемых услуг населению.

4. Организация информационной службы.

5. Техническая оснащенность отдела банка по работе с населением.

6. Хорошие знания клиентов, их региональное распределение, финансовые силы, интенсивность потребности и использования, депонированных в банке средств, надежность в выполнении обязательств, возможности обеспечения и другие факторы, на основе которых можно создать реальное представление о притоке и оттоке средств населения.

Особое место в источниках денежных средств кредитного портфеля коммерческого банка занимают кредиты Центрального банка РФ. Специфика данного источника состоит в следующем:

1. кредиты Центрального банка РФ - это средства эмиссии и основной инструмент регулирования объема денежной массы и ликвидности банковской системы;

2. кредиты Центрального банка РФ выдаются коммерческим банкам в порядке рефинансирования.

Система рефинансирования предполагает, что первоначально коммерческие банки предоставляют кредиты своим клиентам за счет своего кредитного потенциала, как правило, по определенному целевому назначению, имеющей для хозяйства в целом и укрепления денежного оборота. В последующем выдача кредита Центральным банком РФ коммерческому банку имеет целью возместить (рефинансировать) часть источников кредитного потенциала коммерческого банка, которая задействована в вышеуказанных кредитах клиентов банка.

Возможности использования коммерческими банками кредитов Центрального банка РФ определяются денежно-кредитной политикой в стране, проводимой на том или ином этапе хозяйственного развития. Если Центральный банк РФ хочет сократить денежную массу, он проводит политику рестрикции кредита, в том числе за счет сокращения кредитов, предоставляемых коммерческим банкам. И наоборот, если предусматривается рост денежной массы, предпочтение отдается развитию деловой активности предприятий за счет экспансии кредита, в том числе за счет роста кредитов, предоставляемых Центральным банком РФ коммерческим банкам .

В настоящее время Центральный банк РФ все еще допускает распределение кредитных ресурсов бывшим специализированным банкам, что не отвечает рыночным методам управления ресурсами. Вместе с тем, в последнее время Центральным банком РФ предусматривается выдача кредитов коммерческим банкам в порядке рефинансирования при соблюдении следующих условий:

Выдача кредита клиентам коммерческого банка по приоритетным направлениям (на оплату импортного оборудования для производства товаров народного потребления и оплату сырья для легкой и текстильной промышленности, а также на конверсию производства);

Анализ финансового состояния банка и перспективы погашения кредита;

Мобилизация собственных кредитных ресурсов коммерческого банка и отсутствие выдачи межбанковских кредитов другими банками;

Экономическое обоснование с направлением использования кредита;

Заключение кредитного договора, где должны предусматриваться срок и размер кредита, порядок выдачи и погашения, процентная ставка и обязательство по залогу.

Межбанковский кредит - источник денежных средств необходимый для поддержания стабильности кредитного портфеля . В зарубежной практике межбанковское кредитование осуществляется, как правило, в целях поддержания текущей ликвидности банка или обеспечения рентабельного вложения средств; а также:

Носит в основном краткосрочный характер;

Является оперативным по способу предоставления средств;

Происходит в рамках корреспондентских отношений банков;

Представляет собой дорогостоящий по отношению к другим источникам кредитный потенциал банка.

Развитие межбанковского кредитования обеспечивает хорошая информационная база, характеризующая финансовое состояние банков, их платежеспособность и ликвидность. На практике необходимы публикации балансов.

Хорошие знания тенденции на кредитном рынке дают возможность коммерческому банку проводить деловую политику эффективно и эластично, а средства своего кредитного потенциала использовать свободнее.

Если коммерческий банк имеет ясную картину на кредитном рынке, то тем самым он обеспечивает для себя возможность получения межбанковского кредита на кредитном рынке в момент возникновения собственных обязательств без риска не ликвидности. Кроме того, кредитный рынок позволяет банку поддерживать высокую ликвидность своих денежных средств и продажей их на этом рынке.

Кредитная политика коммерческого банка обеспечивает непрерывное использование всех средств, которые создаются для удовлетворения подлежащих погашению обязательств и минимального резерва ликвидности. Остаток средств необходимо реализовать на денежном и кредитном рынке. Все сделки на денежном и кредитном рынке регулируются особыми решениями органов управления банка.

Таким образом, кредитная политика является важнейшим инструментом достижения стратегических целей коммерческого банка. От ее успешной реализации во многом зависит финансовый результат банковского учреждения. Важнейшей задачей кредитной политики является эффективная оценка кредитоспособности заемщика.

Кредитная политика разрабатывается коммерческими банками в условиях рыночных отношений в целях совершенствования практики кредитования, обеспечения возвратности банковских ссуд и устранения риска потерь банками. Коммерческие банки разрабатывают общие принципы кредитной политики, меморандум, формируют ее главную цель и основные направления кредитования. Банки заинтересованы в недопущении риска, формировании качественного кредитного портфеля. Кредитная политика связана с управлением кредитами от момента принятия решения по выдаче кредита до полного возврата ссуды в банк. Кредитная политика определяет стандарты и параметры, которыми руководствуются банковские работники, отвечающие за представление и оформление кредитов и управления ими. Разумная кредитная политика подчеркивает правильные действия совета директоров и кредитного персонала в разработке кредитной стратегии и тактики и развитии кредитных отношений. Четкая кредитная политика банка является основополагающей для правильного управления кредитным риском. Коммерческие банки должны быть активны в разработке внутренней кредитной политики, так как кредитные операции выступают центральными в функциональной деятельности банков.

При определении кредитной политики следует организовать кредитную стратегию на диверсификацию, как состава клиентов, так и спектра предоставляемых им ссуд (услуг). Цели кредитной политики банка должны охватывать определенные элементы правового регулирования, доступность средств, степень допустимого риска, баланс кредитного портфеля На кредитную политику в банковской практике влияют: наличие капитала, степень рискованности отдельных видов ссуд, стабильность депозитов, прибыльность ссуд, общая экономическая ситуация, опыт банковского персонала, потребности в кредите заемщиков банка, качество управления в банке и т.д. При разработке кредитной политики у совета директоров и высшего персонала банка возникает необходимость определения уровня приемлемого риска и доходности банка. Особо важно в кредитной политике любого коммерческого банка удовлетворение потребности в кредите обслуживаемого района (региона) ибо банк сам будет терять свой смысл.Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются: район деятельности (географическая направленность), виды кредита и выбор отрасли (клиентуры), приемлемое обеспечение и кредитоспособность, сроки погашения ссуды и взаимосвязь их с риском и ликвидностью банка, превышение максимального предела кредитования, компенсационный остаток на счете, обязательство банка в предоставлении ссуды заемщикам, величина ссудного портфеля.

Кредитная политика коммерческих банков складывается из следующих составных, которые раскрывают содержание такого важного направления банковского менеджмента:

1. Цель банка по формированию кредитного портфеля (виды кредитов, сроки погашения, объем кредита, качество кредитов);

2. Полномочия кредитного комитета (работников) на предмет определения максимальной суммы и видов кредита;

3. Обязанности сотрудников и их право по предоставлению информации, проверке, оценке и по принятию решений по кредитным заявкам клиентов;

4. Набор необходимой документации для кредитного процесса (финансовая отчетность, договоры, гарантии, залог, обязательство и т.д.);

5. Правила приема, оценки и реализации кредитного обеспечения; 6. Описание политики процентных ставок, установление ставки и комиссии, условий погашения кредитов;

7. Описание стандартов качества кредитов, максимального размера кредитных вложений, выявление и анализ проблемных кредитов.

В качестве одной из главных целей кредитной политики выступает высокодоходное размещение пассивов (в том числе привлеченных вкладов и депозитов) банка в кредитные продукты при одновременном поддержании определенного уровня качества кредитного портфеля банка. На качество кредитного портфеля оказывает влияние текущий уровень проблемной и просроченной ссудной задолженности. Просроченной считается непогашенная в срок задолженность, не исполненные обязательства заемщика по кредиту. Проблемная задолженность - это задолженность с прямыми или косвенными признаками фактического наличия или вероятного возникновения проблем в обслуживании кредита заемщиком и своевременном исполнении обязательств заемщика перед банком-кредитором. Чем ниже доля проблемной и просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, тем соответственно выше качество кредитного портфеля. Качественный кредит - это обеспеченный кредит, который будет погашен в установленный срок без возникновения проблем и затруднений у заемщика .

Кредитная политика принимается высшим руководством банка (советом директоров или правлением банка), через этот документ делегируются полномочия исполнителям - сотрудникам кредитных подразделений. Соответственно в кредитной политике банка разграничен уровень принятия решений, уровень полномочий на проведение определенных действий, операций. Одна из главных задач кредитной политики заключается в выработке единого подхода к операциям кредитования, особенно в случае наличия филиальной сети у кредитной организации. Таким образом, кредитная политика устанавливает подходы, определяет общие принципы кредитования клиентуры коммерческого банка, определяет типы предоставляемых кредитов (ссуд), полномочия различных уровней банка по принятию этих вопросов, некоторые операционные детали кредитных процедур.

Кредитная политика банка, как правило, содержит обязательные требования к заемщику банка. Данные требования предъявляются на этапе рассмотрения заявления на получения краткосрочного или долгосрочного кредита (банковской гарантии / вопроса о пролонгации кредита). Требования, к примеру, могут включать в себя минимально допустимую степень финансовой устойчивости потенциального заемщика (требования к уровню кредитоспособности), достаточность собственного капитала заемщика, ограничения максимальной доли заемных средств в активах и выручке заемщика, и тому подобное. Могут быть обозначены предпочтения по видам деятельности потенциальных заемщиков банка. Также в политике содержатся требования к структуре и предмету залога, к примеру, оговорены допустимые случаи принятия менее ликвидного залогового имущества (например, товаров в обороте), прописана обязательная доля высоколиквидного залога в общей структуре обеспечения. В части определения параметров кредитования, в политике содержится ценовая стратегия банка, то есть порядок установления и определения размера платы за кредит - процентов и комиссий банка, возможность изменения ставок по действующим кредитным договорам в зависимости от текущих изменений ставок по новым кредитам. В политике могут быть обозначены предоставляемые банком заемщику формы кредитования, цели кредитования.

Кредитная политика может устанавливать предельные суммы лимитов кредитования заемщика (группы взаимосвязанных заемщиков). Банк стремится наращивать кредитный портфель в разумных пределах, избегая при этом неприемлемой концентрации кредитного риска, например, по отраслям, по территории, по виду, по цели. Здесь тоже банк вырабатывает определенные подходы и устанавливает свои лимиты.

Далее политикой может быть предусмотрен и отдельный порядок для проведения кредитных операций по отношению к особым категориям заемщиков, например, имеющих косвенные признаки проблемности. Данная категория требует наиболее взвешенного подхода, в частности, при определении целесообразности дальнейшего кредитования.

Кредитная политика также предусматривает рекомендуемые требования к проведению работником банка текущего мониторинга ссудной задолженности заемщиков банка в целях раннего обнаружения активов, качество которых ухудшается, для своевременного принятия комплекса мер по санации задолженности (при необходимости) и для адекватной оценки уровня риска, соответственно размера формируемого резерва на возможные потери по ссуде.

Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, следовательно, чем полнее ими овладевают, тем эффективнее деятельность коммерческого банка с позиций обеспечения его ликвидности и доходности.

Выделяют общие и специфические принципы кредитной политики.

Под общими принципами кредитной политики понимаются принципы единые для государственной кредитной политики центрального банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для кредитной политики каждого конкретного коммерческого банка. Принципы кредитной политики банка стимулируют экономическую заинтересованность субъектов кредитных отношений в наилучших результатах своей деятельности, с одной стороны, и имеют важное значение при осуществлении кредитной политики в масштабах всего народного хозяйства. Важнейшими общими принципами кредитной политики банка можно считать научную обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывную связь элементов кредитной политики. Поскольку только научно-обоснованная кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни и субъективных факторов, ее определяющих, позволяет наиболее полно выразить интересы банка, его персонала и клиентов.

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Соблюдение вышеназванных принципов является важным условием повышения эффективности кредитной политики банка .

Кредитная политика должна соответствовать текущей рыночной ситуации. Для поддержания кредитной политики коммерческого банка в актуальном состоянии необходима регулярная проработка положений, изложенных в ней. Пересмотр политики кредитные организации проводят, как правило, не реже раза в год. В текущей достаточно стремительно меняющейся экономической ситуации, кредитная политика пересматривается даже чаще. Пересмотр возможен как «сверху», так и «снизу». Кто, как не кредитный работник, ежедневно сталкивающийся с различными, нередко нестандартными ситуациями в работе с клиентами, видит «тонкие» места политики и может внести рациональные предложения по ее корректировке. Банки стараются придерживаться максимально приближенной к реалиям современной жизни кредитной стратегии.

Кредитная политика банка не должна противоречить действующему законодательству Украины и общему направлению экономического развития государства. Банк, при размещении кредитных ресурсов, должен следовать следующим критериям:

Требованиям Национального банка и законодательства Украины,

Миссии и целям, принятым в банке,

Кредитной культуре банка,

Концепции по управлению рисками.

Различия кредитных политик коммерческих банков вытекают из особенностей целей конкретного банка, направления его деятельности, охваченного банком сегмента рынка, от размера банка-кредитора, опытности персонала, сложившейся конкурентной ситуации и тому подобных факторов.

Таким образом, кредитная политика является важной составляющей, точнее сказать, определяющей «активной» частью общей банковской политики в плане размещения привлеченных ресурсов (пассивов) в работающие отрасли экономики страны. По сути, кредитная политика определяет тот уровень риска, который готов принять на себя банк, предоставляя кредит (банковскую гарантию) заемщику .