Главная Заработная плата Проверяет ли налоговая расчетный счет ип и физических лиц. Как осуществляется проверка налога на прибыль ИП

Проверяет ли налоговая расчетный счет ип и физических лиц. Как осуществляется проверка налога на прибыль ИП

Как мастерам, кутюрье и кулинарам, продающим через интернет, обезопасить себя от проблем с законом

Тверская налоговая провела рейд, заказав домашнюю выпечку через интернет, и выявила незарегистрированный бизнес. Получилось, что торты продаются, а доходы не декларируются. Кондитеру, который делал торты на заказ и продавал их через Instagram, пришлось сдать декларацию за 2 года. Это взбудоражило домашних кондитеров, кутюрье и мастеров. Налоговая обещает и дальше проводить рейды и закупки, вот только не поясняет, что это за мероприятия и насколько они законны. Эксперт «Тинькофф-журнала» Екатерина Мирошкина рассказала, что делать, если покупателем оказался налоговый инспектор.

Что это за история с тортами?

Есть люди, которые пекут торты, шьют купальники, делают маникюр на дому и берут за это деньги. Часто эти люди никак не оформлены: работают из дома, получают деньги на личную карту и не платят налоги.

Налоговая точно не знает, что вот этот продавец тортов на заказ не платит налоги. Это нужно как-то проверить и доказать. Видно, что девушка ведёт соцсети, выкладывает фотографии тортов и размещает прайс-листы. Но в бюджет от продажи этих тортов ничего не поступает. Девушка не декларирует доходы ни как ИП, ни как физлицо.

Налоговая идёт на хитрость и заказывает у девушки такой торт. Может быть, его даже оплачивают на карту или обещают привезти деньги наличными. На самом деле никто торт покупать не собирался, а вместо денег девушка получает уведомление, где её просят явиться для дачи пояснений: почему торты продаёте, а налоги не платите? И почему не оформлены как ИП? Где взносы и декларация?

Налоговую проверку любого человека могут провести прямо у него дома

На каком основании налоговая проводит рейды?

На сайте ФНС нет подробностей, что за мероприятие провела тверская налоговая. Написано, что это рейд, но такой формы налогового контроля нет в налоговом кодексе.

Есть камеральная проверка, выездная, предварительный контроль и даже совместные проверки с МВД. Но именно рейдов в списке полномочий налоговой нет. Это не форма налогового контроля.

Формы налогового контроля

Это значит, что нет какой-то статьи налогового кодекса про рейды, где можно узнать, как к ним готовиться, как они должны проходить и какими документами оформляются. Рейдов налоговой, по итогам которых можно что-то законно доначислить или потребовать, просто не существует.

Тогда, может, это была контрольная закупка?

Это не могла быть контрольная закупка. Налоговая имеет право их проводить только для проверки использования касс. Например, пробивает ли магазин чеки, отправляет ли их в налоговую, правильное ли там указано время.

Кассы должны использовать предприниматели и фирмы, но пока не все. Обычные люди не обязаны иметь кассу. Значит, и законного повода проводить контрольную закупку у обычного человека нет. Такую форму налогового контроля для поиска бизнеса на дому налоговики тоже использовать не могут.

Значит, налоговая действовала незаконно?

Налоговая вряд ли будет откровенно нарушать закон и потом открыто писать об этом на сайте. Но так называемый рейд или закупка, как написано на сайте ФНС, - это не налоговая проверка. По итогам такого рейда нельзя автоматически начислить налоги, пени и штраф.

Если говорить просто, то налоговые инспекторы могли действительно найти продавца домашних тортов, что-то у него заказать, а потом, представившись, взять на испуг. Мы, мол, из налоговой, всё знаем, вы продаёте торты на заказ и не платите налоги. Вот вам уведомление, приходите теперь давать пояснения. А не то пойдём в суд и оштрафуем вас за незаконное предпринимательство. Заодно пожалуемся в Роспотребнадзор и СЭС.

Но это всего лишь вызов для дачи пояснений. У налоговой есть такое право. Это ещё не значит, что нужно идти заполнять декларацию за два года, платить налоги и штрафы со всех поступлений на карту. После такого вызова может вообще ничего не произойти. Новости на сайте налоговой не означают, что завтра в вашем доме проведут рейд и всем что-то начислят.

Можно ли не приходить по вызову налоговой?

Придётся прийти. Вызов для дачи пояснений - это законный способ получить информацию для контроля налогов. Если не прийти в назначенное время, могут оштрафовать на две тысячи рублей. Но это штраф именно за неявку. Если прийти в налоговую и сесть напротив инспектора, штрафа уже не будет.

А вот ответственности за отказ от дачи пояснений нет. То есть можно сесть и молчать. Но лучше так не делать. Налоговые инспекторы - это обычные люди, которым дают указания и от которых требуют отчёты. Сказать что-нибудь всегда лучше, чем игнорировать вопросы. Они могут быть неприятными и даже провокационными. Вместо одного инспектора может быть несколько человек. Но это не значит, что они точно всё про вас знают и уверены, что все ваши переводы на карту - это деньги за торты или услуги.

Перевод на карту - это еще не доход. Не спешите платить налоги

Нужно ли подавать декларацию о доходах за несколько лет?

Вообще, нужно декларировать все доходы от клиентов и покупателей и платить с них налоги. Если вы не зарегистрированы как ИП и изредка пекли торты на заказ как физлицо, тогда нужно сдавать декларацию 3-НДФЛ по итогам года и платить 13% от прибыли со всех проданных тортов.

Если на самом деле вы печёте торты два года и хотите быть честным перед государством, можно отчитаться за два года. Но если вы продали всего лишь один торт и именно этому инспектору (ну так получилось: первый заказ и сразу налоговая), то декларацию сейчас вы подавать не обязаны - это можно сделать в следующем году - до 30 апреля, как и положено. А за прошлый год доход от продажи тортов, маникюра и аренды квартиры вы не получали и декларировать вам нечего.

Как легализовать большой неофициальный доход

Может. Смотрите, как это работает. Налоговая может начислять налоги косвенным методом . Так делают, когда нет данных о доходах или их нельзя проверить, но нарушение доказано. Тогда находят такого же кондитера, только честного: он должен тоже сам печь торты и продавать их через соцсети. Смотрят, сколько он задекларировал доходов и заплатил налогов - столько начисляют и «нечестному» кондитеру.

Начислять налоги косвенным или расчетным методом сложно даже для налоговой. Все сомнения толкуются в пользу налогоплательщика.

Ещё сложнее требовать недоимку. Иногда налоговая пытается, но не выходит. Чтобы доначислить налоги косвенным методом, нужно не просто вызвать вас для пояснений, а провести налоговую проверку с актом и как положено. Одних фотографий из интернета мало.

Что нужно сделать, чтобы меня не трогали?

Если вы продавали торты в прошлом году и боитесь, что налоговая об этом узнает, подайте декларацию. Срок для отчёта уже прошел, а вот для уплаты налога пока нет. Подавайте сейчас 3-НДФЛ за 2017 год. Заплатите штраф за просрочку декларации - 1000 рублей. До 16 июля 2018 года перечислите в бюджет нужную сумму.

Кстати, налога к уплате даже при наличии доходов может вообще не быть, если за 2017 год у вас есть право на вычет. Например, вы лечили зубы или платили за анализы - эту сумму можно вычесть из дохода от тортов.

Калькулятор социальных вычетов

Если хотите стать ИП, легализуйтесь, чтобы платить взносы и налог по выбранной системе налогообложения. Сейчас это несложно: есть бесплатные сервисы для регистрации, пошлину можно платить со скидкой , а заполнять декларацию прямо с телефона.

А можно ничего не платить и не сдавать?

У налоговой есть способы узнать о ваших доходах без мониторинга соцсетей и визитов на дом. Если захотят, найдут. А ещё ваш бизнес интересен не только налоговой. Кому-то из покупателей может не понравиться ваш торт, он пожалуется в МВД через сайт, и вас оштрафуют за незаконную предпринимательскую деятельность.

9345 юристов ждут Вас

В каких случаях налоговая может проверять счета физ.лица?

Здравствуйте.

Мне ежемесячно на банковскую карту приходят платежи за оказание услуг. Как ИП не зарегистрирована. Общая сумма платежей в месяц в районе 150-200 тысяч рублей. Никаких налогов не плачу.

Вопросы:

1. Может ли налоговая отследить мои доходы? Т.е. могут ли налоговые органы по каким-то причинам заинтерсоваться мной? Может ли налоговая самостоятельно, без какого-либо заявления, проверять счета физ.лица?

2. Что грозит если налоговая заинтересуется мной?

3. Как себя вести и что говорить если все-таки налоговики обратят внимание?

4. Если буду раз в год подавать декларацию как физ.лицо с указанием полученного дохода (суммы зачисленной на банковскую карту) - могут ли придраться?

Просьба ответить на все четыре вопроса. Спасибо!

Ответы юристов

Лучший ответ

Владимир Иванович (09.09.2013 в 20:26:07)

Добрый вечер!

В настоящее время в соответствии с Налоговым кодексом РФ банки обязаны выдавать налоговым органам справки о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей), а также справки об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа.

Справки о наличии счетов и (или) об остатках денежных средств на счетах, выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей) в банке, а также справки об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств могут быть запрошены налоговыми органами в случаях проведения мероприятий налогового контроля у этих организаций (индивидуальных предпринимателей).

В настоящее время вы не зарегистрированы в качестве ИП, а значит в отношении вас пока не должно быть налоговых проверок, а налоговой полиции сейчас нет. Но не исключено, что возможны проверки, что вы осуществляете предпринимательскую деятельность без соответствующей регистрации.

Если всё же вами заинтересуются налоговая, то ответственность за налоговые правонарушения предусмотрена Главой 16 НК РФ, например, статья 122. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора). Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора) в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога (сбора) или других неправомерных действий (бездействия), если такое деяние не содержит признаков налогового правонарушения, предусмотренного статьей 129.3 настоящего Кодекса, влекут взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора).

Если в отношении вас будут тщательные проверки, первоначальный совет, это отказаться давать показания (не свидетельствовать против себя) и обратиться к юристу со всеми документами, которые дадут вам проверяющие органы, тогда уже можно будет разработать алгоритм вашего поведения.

Что касается налоговой декларации, можете её заполнять и подавать в налоговый орган, в этом случае вы вообще можете избежать какой либо ответственности. И последняя рекомендация, если вы всё же собираетсь и дальше заниматься данной деятельностью и систематически извлекать доход, советую зарегистрировать ИП и платить налоги. Надеюсь я вам помог, Жедаю успехов!

Лучший ответ

Ирина Николаевна (09.09.2013 в 23:47:34)

добрый вечер! 1 Налоговая в принципе самстоятельно вряд ли заинтересуется Вашими доходами, но если кто-либо напишет заявление о занятии Вами предпринимательской деятельностью, то проверка неминуема. 2 Вам грозит начисление налогов на доходы за последние три года 3 Лучше всего во взаимоотношениях с налоговой все отрицать, утверждать, что денежные средства Вам возращают по , например. 4 если вы хотите работать официально, то регистрируйтесь в качестве ИП, выбирайте систему налогообложения в соответствии с деятельностью (ЕНВД, УСН), заведите книгу доходов и расходов, платите налоги и взносы и тогда налоговая к вам не сможет придираться.

Бурняшев Дмитрий Викторович (09.09.2013 в 18:52:13)

1.Существует такое понятие,как камеральная проверка,но её могут провести у физ.лица только после подачи документов на .Есть такая служба которая отслеживает движение сомнительных сумм,но такими суммами они не будут заниматься.

2.В Вашем случае грозит уголовное преследование

Статья 199. Уклонение от и (или) сборов с организации

[Уголовный кодекс РФ] [Глава 22] [Статья 199]

1. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации путем декларации или иных документов, представление которых в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах является обязательным, либо путем включения в налоговую декларацию или такие документы заведомо ложных сведений, совершенное в крупном размере, -

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет с занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

3.Как ни странно звучит, нанять хорошего адвоката и молчать,так как суммы Вы укрываете не малые

Павел Артобалевский (09.09.2013 в 18:52:27)

1.Поправки в статью 86 НК РФ с 1 июля 2014 года расширят перечень информации, которую банки должны будут передавать налоговикам. Прежде всего отметим, что банки должны будут сообщать в инспекцию об открытии, изменении и закрытии не только счетов, но также вкладов и депозитов, причем, принадлежащих как организациям и ИП, так и «простым» физическим лицам. Информация, как и сейчас, будет сообщаться налоговикам в электронном виде в течение трех дней.

В отношении организаций и индивидуальных предпринимателей порядок запроса и получения информации останется практически тем же. А вот в отношении «простых» физических лиц налоговикам получить информацию о счетах, вкладах и депозитах будет немного сложнее. Решение о запросе такой информации в банке можно будет принять при наличии согласия либо руководителя УФНС по субъекту Федерации, либо руководителя (заместителя руководителя) ФНС России.

2. Если заинтересуется - проверка, по результатам будет принято решение (смотря что выявят). В настоящий момент, налоговой в отношении ВАс могут быть переданы в правоохранительные органы, материалы по осуществлению незаконной предпринимательской деятельности (если будут доказательства, а их сбор в отношении физ. лица имеют определенные трудности).

3.Необходимо помнить, что получение "разовой" прибыли, т.е. не систематически (периодически) в соотв. с действующим зак-вом не является предпринимательской деятельностью.

Юрий Владимирович (09.09.2013 в 20:35:39)

1.Естесственно могут. Для отслеживая доходов налоговая и сущесвует. Её возможности, конечно, не абсолютны, но банковские операции физичекого лица при определенных условиях интерес представляют. Из вашего вопроса прямо следует, что вы, не являсь предпринимателем, получаете деньги за услуги. Такие операции могут заинтересовать налоговую, в принципе, но это не обязательно. 2. Если даже вами заинтерсуется налоговая, то ничего ужасного реально вам не грозит. Нервы, конечно, потрепать могут, но следует руководствоваться простым принципом: "Чистосердечное признание облегчает душу, Но удлиняет срок, ложась в основу обвинения". Для того чтобы вам доказать незаконное предпринимательство, надо получить сведения о движении по вашему счету. А налоговая не имеет такого права отношении не субъекта предпринимательской деятельности. так что принципиально вам волноваться не за что. 3. Налоговики на вас внимания не обратят. А вот угадать какие вопросы в теории вам могут занять, сложно:-) Оптимально, не признавать ничего. Мало ли кто вам деньги должен раз переводят. Проблема может у вас возникнуть только если недовольный клиент стучать побежит. Вот только про того, кто о вас, можно и говорить, что это единичный случай и т.д., и вообще, провокация. Начинаете признавать - вас начинают грузить. 4. Если в будете подавать честную декларацию как физлицо, к вам придерутся с гарантией в 100%. Пока не трогают - молчите, как рыба об лед:-)

Николай Николаевич (09.09.2013 в 20:39:06)

ЗДРАВСТВУЙТЕ! может заинтересоваться Вами в случае, если возникнут сомнения в объективности поданой Вами деларации. Камеральная проверка является одним из видов налогового контроля и одним из видов налоговых проверок налогоплательщиков со стороны налоговых органов (ст. 87 НК РФ). Камеральная проверка проводится как в отношении юридических, так и в отношении физических лиц. Особенно это касается граждан при подаче документов на получение налоговых вычетов. Камеральная проверка проводится по месту нахождения налоговой инспекции на основе налоговых деклараций и подтверждающих документов, служащих основанием для исчисления и уплаты налога, а также других документов о деятельности налогоплательщика, имеющихся у налогового органа. В соответствии с пунктом 2 статьи 88 Налогового кодекса камеральная проверка проводится в течение 3 месяцев с даты представления налогоплательщиком налоговой декларации и прилагающихся к ней документов, подтверждающих правильность расчетов и обоснованность запрашиваемых вычетов. Согласно информационному письму ФНС РФ б/н от 11.04.2006 г. камеральная проверка проводится в течение 3 месяцев со дня подачи налогоплательщиком необходимых документов; не позднее дня, следующего за окончанием проверки, налогоплательщик извещается о результатах. Если во время проверки не было найдено расхождений и несоответствий, то налоговая инспекция направляет налогоплательщику письменное сообщение о проведенной проверке и о предоставлении налогового вычета и о порядке его получения. На практике встречаются случаи, когда налоговые инспекторы самовольно определяют дату ее начала – не с даты подачи документов, а с даты получения документов на проверку. Такая практика является неправомерной, так как определенный налоговым законодательством трехмесячный срок начинает течь именно с даты подачи документов. Также в ряде случаев налоговые инспекции самовольно трактуют налоговое законодательство, отсчитывая срок начала проверки со дня вынесения решения о ее проведении. В этом случае налоговые инспекторы путают понятия «вынесение решения» (которого для камеральных проверок не нужно) и «дату передачи документов инспектору для проверки и исполнения». Проблемные ситуации, возникающие между гражданином и инспекцией при проведении камеральной проверки При проведении проверок могут возникнуть ситуации, когда налоговый орган превысит свои права и полномочия, а заявитель-гражданин идет у него на поводу. Но это является не виной, а бедой налогоплательщика. Мало кто из заявителей подробно знает свои права и права инспектора. Кроме того, чисто психологически человек готов представить в контрольно-надзорные органы любой документ, чтобы приблизить положительное решение, да и менталитет русского человека таков, что он не будет лишний раз идти на конфликт с проверяющими. Мы рассмотрим лишь несколько возможных ситуаций, которые позволят физическому лицу не только получить вычет, но и пресечь попытки неправомерных действий налогового инспектора. Повторная «камералка» На практике возникают ситуации, когда налоговые органы после проведения камеральной проверки и вынесения положительного решения уведомляют налогоплательщика о проведении повторной камеральной проверки по «вновь открывшимся обстоятельствам» (некоторые из так называемых вновь открывшихся обстоятельств будут рассмотрены ниже). Однако Налоговый кодекс не содержит ни самого понятия «повторная налоговая проверка», ни требований и порядка ее проведения. Таким образом, требование о проведении повторной камеральной проверки является незаконным и необоснованным. На стороне налогоплательщика в этом вопросе и мнение Минфина РФ, который в письме от 31.05.2007 г. № 03-02-07/1-267 указал, что проведение повторной камеральной проверки после вынесения решения незаконно. Налоговые инспекции могут проводить только проверку уточненных налоговых деклараций, подаваемых налогоплательщиком в соответствии с требованиями пункта 1 статьи 81 Кодекса. Но такая камеральная проверка будет считаться не повторной проверкой, а проверкой, проводимой в рамках проверки уточненной декларации. Необходимо помнить и тот факт, что камеральная проверка проводится только в течение трех месяцев после подачи налоговой декларации. Если же этот срок нарушен, то применять штрафные санкции к налогоплательщику налоговая инспекция не имеет права. Это подтверждается и арбитражной практикой, в частности, постановлением ФАС Дальневосточного округа от 09.08.2004 г. № Ф03-А73/04-2/1989.

Принято считать, что налоговая проверка касается исключительно индивидуальных предпринимателей или организаций, которые занимаются бизнесом. Однако налоговики контролируют и обычных граждан. Что проверяют и выявляют инспекторы при таких проверках?

Статья написана Селяниной Ж.С., советником государственной гражданской службы РФ 3-го класса.

Камеральная проверка деклараций 3-НДФЛ

Физлица (ФЛ) ежегодно подают в инспекцию декларации 3-НДФЛ о возврате или доплате налога на доходы. Декларации на доплату налога подают в различных случаях, в частности:

при получении дохода от сдачи имущества в аренду;
при получении дохода от продажи имущества и транспортных средств;
если по месту получения дохода не был удержан НДФЛ.

ФЛ, которые решили воспользоваться имущественным или социальными налоговыми вычетами, подают декларации на возврат налога. Вычет положен при покупке недвижимости, оплате за свое обучение или обучение детей, братьев, сестер, оплате за свое лечение, а также за лечение детей и родственников и другие. После подачи декларации на доплату или возврат налога начинается ее камеральная проверка, которая может продолжаться 3 месяца.

Что же проверяется и выявляется при таких проверках? Проверяется достоверность сведений, указанных в декларациях. Выявляются факты мошенничества со стороны физлиц.

Виды мошенничества бывают различные. При подаче деклараций, чтобы получить вычеты в большем объеме, граждане предоставляют липовые справки о доходах 2-НДФЛ, в которых доход завышен, а это уголовная ответственность.

Люди не задумываются о том, что справки 2-НДФЛ уже поданы в налоговые инспекции работодателем и внесены в федеральную базу ФНС. Вина за предоставление таких справок лежит на ФЛ и на сотрудниках организаций, которые выдают эти справки. При выявлении таких фактов в вычете отказывают и возвращают декларации ФЛ для уточнения данных, а с организаций, выдавших справку с недостоверными сведениями, требуют предоставить объяснения или назначают выездную налоговую проверку.

Чтобы получить имущественный вычет при покупке недвижимости, ФЛ также пытаются сделать это обманным путем, оформляя сделки между близкими родственниками. В соответствии с законодательством при таких сделках имущественный вычет не предоставляется.

Родство устанавливается на основании запросов и ответов, полученных из отделений ЗАГС. При оплате за обучение или лечение детей и родственников в вычетах отказывают, если договоры и квитанции об оплате оформлены на человека, который пользуется этими услугами, а не на того, кто подает декларацию.

Незаконное предпринимательство

Многие ФЛ ведут деятельность без регистрации в качестве ИП или организаций — это и проведение различных ремонтных работ, и услуги по репетиторству, и уборка помещений, и уход за пожилыми и больными людьми, и осуществление незаконной торговли, и другие. Все эти факты выявляются путем проведения проверок, на основании заявлений граждан, предоставлением сведений из различных источников. При обнаружении такой деятельности налагаются различные штрафы, которые зависят от незаконно полученного дохода. Также в данных случаях предусмотрена уголовная ответственность.

Сюда же можно отнести деятельность ФЛ, которую разрешено вести без регистрации, но которая требует сдачи отчетности и уплаты налогов. Это сдача в аренду квартир. Большое количество физлиц сдают свои квартиры и зарабатывают на этом неплохие деньги. Но только 20 процентов таких людей предоставляют декларации и оплачивают налоги.

Как выявляются факты сдачи жилья? Информацию о таких квартирах предоставляют управляющие компании, органы полиции, неравнодушные соседи, сами арендаторы. Управляющие компании получают данные, осуществляя обход домов, на основании жалоб соседей, органы полиции на основании вызовов от самих арендаторов и все тех же соседей. Неравнодушные соседи сами пишут заявления в налоговые инспекции.

Арендаторы также приносят заявления в случаях конфликтных ситуаций со стороны арендодателя. Но с каждым годом число ФЛ, которые занимаются этой деятельностью и декларируют свои доходы, растет. Собственники жилья, регистрируя договоры аренды и платя налоги, таким образом максимально хотят обезопасить себя и свое имущество.

Выездные проверки физлиц

У ФЛ также проводятся и выездные проверки. Кто же эти ФЛ? Это бывшие индивидуальные предприниматели.

ИП, закрывая деятельность, пытаются уйти от налоговых проверок или от налогов и штрафов, которые ранее были начислены. Мнение о том, что ФЛ не может быть проверено при выездной проверке, ошибочно.

И если бывший ИП в своей деятельности допустил ошибки, повлекшие сокрытие доходов и неуплату налогов, он будет проверен в качестве ФЛ за период его деятельности как ИП, и все налоги и штрафные санкции будут доначислены на ФЛ. К тому же старые долги от ведения предпринимательской деятельности также нужно будет оплачивать.

Добрый день. Неофициально я зарабатываю большие деньги на разработке ПО для иностранных фирм. Официально - безработный, налоги не плачу.

Хочу купить автомобиль за 5 миллионов рублей, но мучает вопрос: как это сделать правильно? Не будет ли у меня проблем с налоговой по этой и другим крупным покупкам? Я бы и рад узаконить доход, но даже не знаю, как это сделать.

Очень странно, что ваш журнал еще не рассматривал такой вопрос. Многие получают зарплату в конвертах, неужели никто к вам не обращался?

Буду благодарен, если поможете разобраться.

Здравствуйте.

Антон Дыбов

эксперт по налогообложению

Почему же не рассматривали вопрос? Рассматривали и подробно. Вот , который зарабатывает миллион и не платит налоги. , указавшему неофициальную работу в анкете на загранпаспорт. Мы разбирали и за неуплату налогов. Поэтому пройдусь по нюансам, которых не было в предыдущих публикациях.

Налогового контроля расходов нет, но он есть

В налоговом кодексе нет статей, посвященных контролю налоговиков за крупными расходами людей. Были когда-то давно, но их убрали. Но это не значит, что государство совсем отказалось от контроля. Просто отдельные нормы под него ни к чему, хватит общих норм о налоговых проверках.

Если вы купите и зарегистрируете автомобиль, то ГИБДД передаст информацию в ИФНС . Изначально это нужно для исчисления транспортного налога. Но кто знает, не захочет ли дотошный инспектор сравнить стоимость автомобиля с вашими официальными доходами.

Если захочет, то увидит: доходов нет, но 5 миллионов на обновку нашлись. Сумма внушительная и вполне может оказаться достойной налоговой проверки. Ну а в рамках этой процедуры инспектор почти всесилен.

Например, он вправе запросить у вашего банка информацию по движению денег на счете. Откуда инспектор узнает, в какой банк отсылать запрос? Так банк давно уведомил ИФНС , что открыл вам счет: закон обязывает.

Как я понимаю, суммы туда регулярно поступают огромные. И проверяющему наверняка станет очень интересно, откуда они. Учитывая, что официально вы безработный.

А еще в ИФНС приходят сообщения о любой недвижимости, даже нежилой. Главная цель - чтобы инспекция посчитала или земельный налог. Однако, как и в случае с автомобилем, проверяющие могут заинтересоваться, откуда деньги. И чем дороже покупка, тем выше интерес.

Наконец, некоторые другие ваши расходы на значительную сумму государство контролирует в рамках закона № 115-ФЗ о борьбе с отмыванием денег. Например, [email protected]. На самые интересные вопросы ответим в журнале.

Предпринимателю, который хочет сэкономить,требуется понимать, как налоговая узнает о доходах. Тот, кто детально разберется в функционировании системы, сможет грамотно вести свои дела, не обременяя себя штрафами или чрезмерными выплатами в государственную казну.

В каких случаях не нужно платить налоги?

К счастью, не каждые денежные поступления облагаются государственным сбором. Существует ряд ситуаций, когда налогообложение неуместно:

Стипендия студентам, вне зависимости от её размера или количества накоплений.
Различные пособия: помощь многодетным семьям, безработным, инвалидам, малоимущим и т. д.
Алименты в любом объёме.
Благотворительные отчисления, вне зависимости от масштаба или целенаправленности.
Наследственное обретение денежных сумм.
Гонорар за помощь по хозяйству или участие в воспитании детей.
Подарки или отчисления для помощи своим родным.
Если удаленный сотрудник получает незначительные выплаты на разные счета и от разных клиентов, его вряд ли заподозрят в наличии постоянной занятости.

Вне зависимости от способа получения (наличный или безналичный), эти поступления не отслеживаются инспекцией.

Как налоговая узнает о доходах людей?

Фрилансеры и частные предприниматели должны учитывать налоговые обязательства в рамках своей деятельности. В противном случае они могут попасть под серьёзные штрафные санкции или даже лишиться собственного бизнеса.

Если работа приносит пару-тройку тысяч в месяц, инспекция не заинтересуется бизнесменом. Однако, в случае существенной прибыли, государственная организация может проявить действительно серьёзный интерес и узнать о доходах гражданина. Давайте рассмотрим несколько путей того, как налоговая узнаёт о доходах:

Видео покажет, как налоговая узнает о доходах ИП: