Проведение валютно обменных операций. Виды валютно-обменных операций уполномоченных банков и требования к их осуществлению. Теоретические основы валютного регулирования в Российской Федерации
Уполномоченные банки для осуществления валютно-обменных операций могут открывать обменные пункты. Порядок их открытия и функционирования регламентируется Инструкцией ЦБ России от 28 апреля 2004 г. N 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».
Открытие обменного пункта возможно только после прохождения процедуры регистрации в соответствии с Инструкцией Банка России от 14 января 2004 года N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций",
В обменных пунктах осуществляются следующие виды операций с наличной валютой и чеками:
1. Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.
2. Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.
3. Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конверсия).
4. Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы государств).
5. Замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) того же иностранного государства (группы государств).
6. Замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) другого иностранного государства (группы государств).
7. Покупка поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации.
8. Прием денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу.
9. Покупка чеков за наличную валюту Российской Федерации.
10. Покупка чеков за наличную иностранную валюту.
11. Продажа чеков за наличную валюту Российской Федерации.
12. Продажа чеков за наличную иностранную валюту.
13. Оплата чеков наличной валютой Российской Федерации.
14. Оплата чеков наличной иностранной валютой.
15. Прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и чеков.
16. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета с использованием платежных карт.
17. Прием наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета с использованием платежных карт.
18. Выдача наличной иностранной валюты со счетов с использованием платежных карт.
19. Выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов с использованием платежных карт.
20. Покупка чеков с зачислением средств на счета физических лиц в иностранной валюте.
21. Покупка чеков с зачислением средств на счета физических лиц в валюте Российской Федерации.
22. Продажа чеков за счет средств на счетах физических лиц в иностранной валюте.
23. Продажа чеков за счет средств на счетах физических лиц в валюте Российской Федерации.
24. Прием наличной иностранной валюты для осуществления перевода из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов).
25. Прием наличной валюты Российской Федерации для осуществления перевода из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов).
26. Выплаты наличной иностранной валюты по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета в пользу физического лица.
27. Выплаты наличной валюты Российской Федерации по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета в пользу физического лица.
28. Прием денежных знаков иностранных государств (группы государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для проверки их подлинности.
29. Прием поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств) для зачисления на счета физических лиц.
30. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в иностранной валюте.
31. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в валюте Российской Федерации.
32. Прием наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета физических лиц в иностранной валюте.
33. Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц в иностранной валюте.
34. Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц в валюте Российской Федерации.
35. Выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов физических лиц в иностранной валюте.
Операции с наличной валютой и чеками осуществляются обменным пунктом только с той иностранной валютой, курс которой устанавливается Банком России по отношению к валюте Российской Федерации. При этом перечень иностранных валют, с которыми уполномоченный банк осуществляет указанные операции, определяется уполномоченным банком самостоятельно.
Операции с наличной валютой и чеками осуществляются в присутствии физического лица.
Обменные пункты при осуществлении операций с наличной валютой и чеками обязаны идентифицировать физическое лицо, находящееся на обслуживании в обменном пункте, в соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма".
В соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность, являются:
1. Паспорт гражданина Российской Федерации - для граждан Российской Федерации.
2. Общегражданский заграничный паспорт - для граждан Российской Федерации.
3. Паспорт моряка - для граждан Российской Федерации.
4. Удостоверение личности военнослужащего или военный билет - для военнослужащих Российской Федерации.
5. Иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность, - для граждан Российской Федерации.
6. Паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность, - для иностранных граждан.
7. Вид на жительство в Российской Федерации - для лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации.
8. Документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства, - для лиц без гражданства.
9. Разрешение на временное проживание - для лиц без гражданства.
10. Вид на жительство - для лиц без гражданства.
11. Свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем, выданное дипломатическим или консульским учреждением Российской Федерации либо постом иммиграционного контроля или территориальным органом федеральной исполнительной власти по миграционной службе, - для беженцев.
12. Удостоверение беженца - для беженцев.
Кроме того операции с наличной валютой и чеками могут осуществляться при предъявлении физическим лицом кассовому работнику обменного пункта водительского удостоверения.
Инструкцией допускается совершение операции с наличной валютой и чеками физического лица, являющегося представителем другого физического лица и действующим от его имени. Для этого представитель физического лица должен предъявить кассовому работнику обменного пункта документ, удостоверяющий его личность, и доверенность. заверенную в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Началом осуществления операции с наличной валютой и чеками считается момент передачи физическим лицом кассовому работнику обменного пункта наличной валюты, чеков, платежных карт, необходимых для осуществления операции, а также одного из документов, идентифицирующих личность. Указанные действия рассматриваются как согласие физического лица на условия осуществления операции с наличной валютой и чеками.
Приняв от физического лица денежные знаки иностранного государства или чеки, кассовый работник обменного пункта с помощью справочных материалов, технических средств, а также оперативной информации Банка России определяет, являются ли принятые денежные знаки иностранного государства средством платежа на соответствующей территории, а также подлинность указанных денежных и чеков. При этом кассовому работнику обменного пункта и физическому лицу должна обеспечиваться возможность общения и визуального контроля приема и пересчета денежной наличности и чеков.
При осуществлении операций с наличной валютой и чеками обменные пункты осуществляют контроль за платежеспособностью и подлинностью денежных знаков Банка России в порядке, установленном Банком России.
Во время осуществления операции с наличной валютой и чеками кассовый работник обменного пункта заполняет электронный Реестр операций с наличной валютой и чеками по установленной форме.
Кассовый работник обменного пункта ведет один Реестр операций с наличной валютой и чеками по всем видам операций, совершаемым в течение рабочего дня обменного пункта.
По окончании рабочего дня обменного пункта, при смене кассового работника обменного пункта, при изменении курсов иностранных валют и кросс-курсов, а также при смене календарной даты кассовый работник обменного пункта подсчитывает итоговые данные по сумме полученных и выданных наличной валюты и чеков в разрезе видов операций, наименований наличной иностранной валюты и чеков, распечатывает текущий Реестр операций с наличной валютой и чеками, проставляет свою подпись на текущем Реестре. Затем открывается новый Реестр операций с наличной валютой и чеками. Реестр операций с наличной валютой и чеками направляется в кассовые документы.
Окончанием осуществления операции с наличной валютой и чеками считается передача кассовым работником физическому лицу наличной валюты, чеков, платежных карт и документов,
Кассовый работник обменного пункта обязан выдать физическому лицу по его просьбе вместе с наличной валютой, чеками, платежной картой документ, подтверждающий проведение операции.
В случае выявления кассовым работником обменного пункта денежного знака или чека иностранного государства, вызывающего сомнение в его подлинности (имеющего признаки подделки), такой денежный знак физическому лицу не возвращается. При этом кассовый работник обменного пункта обязан проинформировать физическое лицо о том, что денежный знак вызывает сомнение в его подлинности (имеет признаки подделки). Указанный денежный знак передается для направления на экспертизу в порядке, установленном Банком России, или сотрудникам территориальных органов внутренних дел в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
В случае выявления кассовым работником обменного пункта у принятых денежных знаков иностранного государства и чеков повреждений, значительно изменяющих их внешний вид, возможность проведения операций определяется в соответствии с указаниями иностранного банка, принимающего на инкассо денежные знаки иностранных государств и чеки, или уполномоченного банка, являющегося посредником при направлении указанных валютных ценностей на инкассо в иностранный банк (далее - инкассирующий банк). При отсутствии таких указаний поврежденный денежный знак иностранного государства и чек принимаются с согласия физического лица на инкассо.
Не допускается выдача физическим лицам денежных знаков иностранных государств и чеков, имеющих производственный брак, повреждения или дефекты, которые могут служить причиной отказов от их приема другими уполномоченными банками.
В случае обнаружения в полученной наличной валюте денежных знаков и чеков, указанных в настоящем пункте, претензии физического лица к кассовому работнику обменного пункта принимаются сразу после их получения. Замена таких денежных знаков и чеков считается продолжением той же операции с наличной валютой и чеками и производится обменным пунктом без взимания комиссионного вознаграждения.
Уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) может взимать с физического лица комиссионное вознаграждение за осуществление операций с наличной валютой и чеками, в соответствии с тарифами, которые устанавливаются уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) самостоятельно и утверждаются руководителем уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) и скрепляются оттиском круглой печати уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).
Уполномоченный банк не вправе взимать комиссионное вознаграждение или какую-либо иную плату с физических лиц за оформление и выдачу документа.
Курсы иностранных валют и кросс-курсы устанавливаются и изменяются приказом уполномоченного банка.
Допускается изменение курсов иностранных валют и кросс-курсов в течение операционного дня с обязательным оформлением каждого изменения соответствующим приказом.
Курс покупки поврежденных денежных знаков иностранных государств за наличную валюту Российской Федерации устанавливается уполномоченным банком.
Уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) не имеет права при осуществлении операций с наличной валютой и чеками устанавливать:
ограничения по достоинству (номиналу) и годам эмиссии денежных знаков иностранных государств (группы государств), находящихся в обращении;
ограничения по сумме покупаемой (принимаемой) и продаваемой (выдаваемой) наличной иностранной валюты, за исключением монеты иностранных государств, и ограничения, обусловленные имеющимися у кассового работника обменного пункта фактическими остатками в наличной валюте Российской Федерации и в наличной иностранной валюте;
разные курсы иностранных валют в зависимости от достоинства (номинала) денежных знаков иностранных государств.
Уполномоченный банк не вправе при осуществлении операций с наличной валютой и чеками устанавливать ограничения по достоинству (номиналу) и годам эмиссии денежных знаков Банка России, находящихся в обращении, по сумме покупаемой (принимаемой) и продаваемой (выдаваемой) наличной валюты Российской Федерации.
Запрещается в течение операционного дня осуществлять операции только по покупке или только по продаже наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации, за исключением случаев израсходования кассовым работником обменного пункта авансов наличной валюты.
Уполномоченный банк может самостоятельно определять необходимость подкрепления обменного пункта на начало операционного дня авансом в наличной иностранной валюте, спрос на которую является незначительным.
В случае, если уполномоченный банк не обеспечил обменный пункт авансом в наличной иностранной валюте, спрос на которую является незначительным, обменный пункт вправе осуществлять операции с наличной валютой и чеками с данной иностранной валютой в пределах ее поступления от физических лиц.
Обменные пункты обязаны принимать на инкассо выводимые из обращения денежные знаки иностранных государств до объявленного банком-эмитентом дня их окончательного вывода из обращения. Прием на инкассо денежных знаков осуществляется на основании письменного заявления физического лица.
Введение 3
1.Теоретические основы валютного регулирования в Российской Федерации 5
1.1.Понятие и сущность валютного регулирования 5
1.2. Функции валютного законодательства 6
1.3. Валютно-обменные операции 8
1.4. Валютный контроль 10
2.Организация валютно-обменных операций в Вологодском филиале Банка Москвы 13
2.1. Общая характеристика Банка Москвы 13
2.2. Валютно-обменные операции Банка Москвы 18
3. Совершенствование валютно-обменных операций банка Москвы 21
Заключение 22
Список использованной литературы 24
ПРИЛОЖЕНИЯ 27
Введение
Валютный обмен - обмен валюты одной страны на валюту другой по определенному курсу.
Валютно-обменные операции присутствуют в банке как обязательный элемент продуктового ряда, предлагаемого частным лицам наряду с пластиковыми картами, денежными переводами и другими банковскими продуктами. Как показывает мировая практика, от 40 % до 65 % своего дохода банки зарабатывают на валютно-обменных операциях, поэтому постоянное расширение и совершенствование валютных операций, является важнейшим условием функционирования банковской системы страны в целом.
В нашей стране вопросы, связанные с изучением сущности и техники проведения валютных операций приобретают огромное теоретическое и практическое значение. Это связано с необходимостью дальнейшего развития внешнеэкономической деятельности нашей страны, со становлением конвертируемости рубля, с бурным развитием банковской системы в стране и появлением новых банков, получивших лицензии на осуществление валютных операций и делающих первые шаги в освоении валютного рынка, создающегося внутри страны, и международного валютного рынка, а также это связано со всем курсом реформ, проводимых в нашей стране. Знание техники проведения валютных операций на рынке позволяет банкам и участникам внешнеторговых сделок страховаться от валютных рисков, избегать необоснованных потерь иностранной валюты, получать дополнительную прибыль на спекулятивной игре и разнице курсов. Все это призвано помочь банкам РФ в освоении международного валютного рынка.
Несмотря на длительную историю валютно-обменных отношений, не существует единой валютной политики для всех банков. Каждый банк формирует свою собственную валютно-обменную политику, учитывая, экономические политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Поэтому изучение проблемы и совершенствования системы валютного обмена в работе банка будет всегда актуальным.
Объектом исследования данной работы является Вологодский филиал Банка Москвы.
Предметом исследования - валютно-обменная политика банка.
Целью работы является анализ валютно-обменных операций банка и разработка мероприятий по их совершенствованию.
Теоретические основы валютного регулирования в Российской Федерации
1.1.Понятие и сущность валютного регулирования
Можно определить валютное регулирование как, деятельность государственных органов, направленная на регламентирование порядка совершения валютных операций.
Валютное правовое регулирование осуществляется на двух уровнях: нормативном и индивидуальном. Нормативно-правовое регулирование состоит в создании (разработке и утверждении) правовых норм, объектом которых являются общественные отношения, связанные с валютой. Индивидуально-правовое регулирование - это применение правовых норм к конкретным жизненным обстоятельствам, что влечет за собой возникновение, изменение и прекращении валютных правоотношений.
Основы организации и осуществление валютного регулирования определены Законом РФ «О валютном регулировании и валютном контроле». Более детальное регулирование частных вопросов, связанных с валютными отношениями, осуществляется в других законодательных иных нормативных актах, в том числе и ведомственных (однако имеющих общее значение).
Согласно ст.1 п.9 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» валютные операции:
а) приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;
б) приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
в) приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;
г) ввоз на таможенную территорию Российской Федерации и вывоз с таможенной территории Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;
д) перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;
е) перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;
1.2. Функции валютного законодательства
Правовые нормы, определяющие порядок совершения валютных операций, выполняют две основные функции - регулирующую и контрольную.
Регулирующая функция валютного законодательства сводится. В первую очередь, к определению объема прав и обязанностей лиц, участвующих в совершении валютных операций, под которыми понимаются:
операции, связанные с переходом права собственности и иных прав на валютные ценности, в том числе операции, связанные с использованием в качестве средства платежа иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте
ввоз и пересылка в Российскую Федерацию, а также вывоз и пересылка из Российской Федерации валютных ценностей
осуществление международных денежных переводов
Основной же целью валютного контроля является обеспечение соблюдения валютного законодательства при осуществлении валютных операций 1 .
Особым направлением валютного контроля является контроль за соблюдением валютного законодательства при осуществлении внешнеторговой деятельности - предпринимательской деятельности в области международного обмена товарами, работами, услугами, информацией, результатами интеллектуальной деятельности, в том числе исключительными правами на них 2 .
В соответствии со ст.10 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» валютный контроль за осуществлением внешнеторговой деятельности ведется по следующим основным направлениям:
определение соответствия проводимых валютных операций действующему законодательству и наличия необходимых для них лицензий
проверка выполнения резидентами обязательств в иностранной валюте перед государством, а также обязательств по продаже валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации
проверка обоснованности платежей в валюте
проверка полноты и объективности учета и отчетности по валютным операциям
Для реализации поставленных задач было начато формирование механизмы валютного контроля за внешне-торговой деятельностью. Под которыми понимается совокупность специальных институтов, органов, лиц, участвующих в процессе валютного контроля (субъективная составляющая), а так же набор форм и методов контрольной деятельности (функциональная составляющая).
1.3. Валютно-обменные операции
Валютно-обменные операции (операции с наличной иностранной валютой) - одна из самых популярных услуг банков России, предоставляемых населению. Иностранную валюту в нашей стране традиционно используют в качестве накопления денежных средств, пытаясь защитить себя от растущей инфляции и постоянно "убегающих" цен. Кому из нас не знакома ситуация, когда, получив зарплату, мы планируем свои расходы на будущий месяц, а затем идем в банк, чтобы купить 10, 50 или 100 долларов и отложить их на отпуск, накопить деньги на какую-нибудь крупную покупку. Или наоборот, после крупных покупок, чтобы "дотянуть" до зарплаты, несем в банк 10-20 долларов, чтобы обменять их на рубли. Статистика утверждает, что мы тратим на покупку валюты около половины свободных денежных средств, которые остаются у нас после оплаты коммунальных услуг и приобретения различных товаров повседневного спроса.
В настоящее время, кроме долларов США и евро, банки совершают операции со швейцарскими франками и английскими фунтами стерлингов. Для повышения уровня обслуживания своих клиентов банк планирует в этом году расширить перечень валют и дополнить его пользующимися спросом у населения японскими йенами и валютами скандинавских стран.
Что же такое валютно-обменные операции? Самые известные и наиболее популярные - покупка и продажа наличной валюты. Вместе с тем, не все знают, что в отделениях банка можно произвести размен банкнот иностранных государств, продать, заменить или сдать на инкассо неплатежные (изношенные, поврежденные и даже выведенные из обращения) купюры, а также сдать на экспертизу банкноты, подлинность которых у Вас вызывает сомнение. Покупка, продажа и прием банкнот на экспертизу совершаются или бесплатно или за определенное вознаграждение. За другие операции банком взимается комиссионное вознаграждение в размере от 5% до 8% от обмениваемой суммы.
При совершении обменных операций, которые требуют длительного времени (например, прием валюты на инкассо или на экспертизу), клиенты, кроме Справки о проведении операции, получают на руки квитанцию, в которой отражаются реквизиты банкноты и данные ее владельца. Эта квитанция понадобится, когда придет время получать денежные средства (возмещение) по принятым у Вас ранее банкнотам. Операция приема на инкассо и на экспертизу занимает до 1 месяца, а иногда несколько дольше. Следует помнить, что на инкассо принимаются банкноты, утратившие признаки платежности (поврежденные, разорванные, обожженные и т.п.), а на экспертизу - банкноты, подлинность которых требует проверки уже экспертами Центрального банка России.
3. Порядок осуществления валютно-обменных операций с участием физических лиц
Валютно-обменные операции с участием физических лиц совершаются банками в кассовых узлах банка (валютной кассе), обменных пунктах и терминалах автоматического обмена валюты.Обменный пункт валюты - это изолированная, специально оборудованная в соответствии с техническими требованиями кабина, в т.ч. оборудованная на базе бронированного автомобиля, расположенная вне кассового узла и предназначенная для осуществления валютно-обменных операций, а также иных банковских операций в случаях, когда осуществление этих операций в обменных пунктах предусмотрено нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.Валютная касса (далее касса) - это специальное помещение (кабина), расположенное в здании банка (кассовом узле), предназначенное для совершения валютно-обменных и иных операций с наличной иностранной валютой и платежными документами в иностранной валюте.Терминал автоматического обмена валюты – программно-технический комплекс, оснащенный купюроприемником (приемником банковских платежных карточек), фискальным модулем, позволяющим осуществлять валютно-обменные операции путем внесения наличных денежных средств в терминал и получения из него наличными денежными средствами эквивалентной суммы в другой иностранной валюте.
К помещению, где может находиться валютная касса, предъявляются жесткие технические требования как по ее проектированию, так и обустройству.
Обменный пункт либо касса открывается (закрывается) на основании приказа по банку. В приказе на открытие обменного пункта должны быть указаны:
ответственные лица, осуществляющие руководство и контроль за деятельностью обменного пункта либо кассы;
адрес обменного пункта;
режим работы;
перечень валютно-обменных операций, которые могут проводиться данным обменным пунктом либо кассой;
иные требования, не противоречащие законодательству.
Обменный пункт может быть стационарным и передвижным.
Стационарный обменный пункт открывается в специальном помещении, которое отвечает всем техническим требованиям, предъявляемым к устройству и оборудованию обменного пункта, после получения письменного согласия на его размещение районной администрации.Передвижной обменный пункт открывается на базе бронированного автомобиля.
Каждый обменный пункт оборудуется специальным стендом, на котором сообщается следующая информация:
наименование уполномоченного банка;
номер обменного пункта;
перечень всех банковских операций, совершаемых обменным пунктом;
установленные обменные курсы покупки и продажи иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
установленные обменные курсы конверсии иностранной валюты;
размер комиссионного вознаграждения, взимаемого банком за услуги;
режим работы обменного пункта;
информация о ближайших обменных пунктах как уполномоченного банка и их адреса, так и не менее трех адресов обменных пунктов других уполномоченных банков;
информация об особых условиях внутреннего законодательства;
номер телефона уполномоченного банка и Главного управления Национального банка по месту расположения обменного пункта для предложений и замечаний по его работе.
Каждый обменный пункт имеет свой индивидуальный номер. В обменном пункте могут осуществляться следующие операции:
покупка наличной иностранной валюты (обмен иностранной валюты физического лица на белорусские рубли по установленным обменным курсам);
продажа наличной иностранной валюты (обмен белорусских рублей физического лица на иностранную валюту);
конверсия иностранной валюты (обмен одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты);
прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
размен наличной иностранной валюты (обмен наличной иностранной валюты одного номинала на наличную иностранную валюту этого же вида другого номинала);
замена наличной иностранной валюты (обмен изъятых и изымаемых из обращения, но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, но сохранивших признаки платежных денежных знаков, подлинность которых не вызывает сомнения, на платежеспособные денежные знаки той же иностранной валюты тех же либо других номиналов);
покупка или продажа дорожных, банковских и других чеков, эмитированных банками в иностранной валюте;
выдача наличных денежных средств по банковским платежным карточкам.
Покупка и продажа иностранной валюты производится по устанавливаемым банками курсам. Обменные курсы устанавливаются и доводятся до обменных пунктов, касс, терминалов автоматического обмена валют в порядке, установленном локальным нормативным правовым актом банка. При этом они устанавливаются и изменяются приказом или распоряжением ответственного лица банка, наделенного соответствующими полномочиями.
Курс покупки иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте с выплатой в белорусских рублях, курс продажи иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте с оплатой в белорусских рублях и курс конверсии иностранной валюты устанавливаются и оформляются приказом (распоряжением) по банку до начала рабочего дня обменного пункта или кассы. В течение рабочего дня банки могут изменять установленные обменные курсы. Установление или изменение обменных курсов фиксируется в специальном журнале обменных курсов. Информация об обменных курсах должна быть доступна для визуального обозрения и может быть указана на специальном электронном табло.
Банки покупают и продают иностранные наличные денежные знаки и, прежде всего, банкноты. Иностранные монеты, если и покупаются отдельными банками, то со значительной скидкой, потому что стоимость пересылки монет в иностранные банки достаточно высока, а возможность их использования в республике ограничена.
Цены на наличную валюту указываются за единицу валюты (доллар США, евро, российский рубль, фунт стерлингов и др.). В Республике Беларусь используется прямая котировка указания курсов, т.е. указывается, сколько будет стоить единица иностранной валюты в национальной, например, 1 евро - 13800 белорусских рублей.
При покупке клиентами иностранной наличной валюты через банки за основу принимается более низкая цена покупки (курс покупателя), при продаже - более высокая цена продажи (курс продавца).
Операции покупки и продажи иностранной валюты банками производятся только с теми валютами, на которые установлены обменные курсы.
Официальную котировку курса белорусского рубля к доллару США и к российскому рублю устанавливает Национальный банк Республики Беларусь по результатам торгов ОАО «Белорусская валютно-фондовая биржа». Отношение белорусского рубля к другим иностранным валютам, за исключением национальных валют стран - участниц Экономического и валютного союза, определяется на основании кросс-курса доллара США к этим валютам.
Кросс-курс - котировка иностранных валют, ни одна из которых не является национальной валютой участника сделки, установившего курс. Кросс-курсы доллара США к иностранным валютам рассчитываются с использованием сведений, представляемых центральными банками государств в Национальный банк Республики Беларусь, или информации агентства «Рейтер». Официальные котировки курсов национальных валют стран - участниц Экономического и валютного союза к белорусскому рублю устанавливаются на основе официального курса евро к белорусскому рублю путем пересчета по курсам конверсии каждой из национальных валют в евро.
Конверсия иностранной валюты - это обмен одной иностранной валюты на другую иностранную валюту по установленному банком обменному курсу (курсу конверсии).
Под обменом наличной иностранной валюты следует понимать обмен вышедших из обращения, но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, имеющих черниль ные надписи денежных знаков иностранной валюты, подлинность которых не вызывает сомнения, на платежеспособные знаки той же иностранной валюты.
Размен иностранной валюты - это обмен наличной иностранной валюты одного номинала на эту же валюту другого номинала.
Валютно-обменные операции покупки, продажи, конверсии, обмена, размена, проводимые в обменных пунктах либо кассах банка и связанные с получением от физических лиц или выплатой физическим лицам наличных рублей либо наличной иностранной валюты, а также с выдачей платежных документов в иностранной валюте, оформляются документами с использованием кассовых аппаратов или компьютерных систем.
Платежные документы в иностранной валюте - это выраженные в иностранной валюте дорожные, банковские и иные чеки, эмитированные банками и другими кредитными организациями, а также чекиtax-free.
Операции по текущим и вкладным счетам физических лиц в иностранной валюте осуществляются по открытым им в банке текущим или вкладным счетам. Текущий счет - это счет в иностранной валюте, открываемый банком физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем по договору текущего банковского счета.Вкладной счет - счет в иностранной валюте, открываемый банком физическому лицу, не являющемуся индивидуальным предпринимателем по договору банковского вклада (депозита).
Открытие счетов физическим лицам производится в соответствии с заключаемыми договорами и на основании заявления на открытие счета по установленной банком форме. Физическое лицо в обязательном порядке представляет документ, удостоверяющий его личность. Физические лица-нерезиденты дополнительно представляют в банк документ, подтверждающий согласие национального (центрального) банка государства-нерезидента на открытие счета, если такое требование о предоставлении документа содержится в соглашении об организации расчетов, заключенном между Национальным банком Республики Беларусь и национальным (центральным) банком страны-нерезидента.
Порядок совершения уполномоченными банками валютно-обменных операций с физическими лицами (резидентами и нерезидентами), а также порядок учета таких операций установлен Инструкцией Банка России от 28 апреля 2004 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц»1.
Местом совершения банком валютно-обменных операций является обменный пункт.
Физические лица участвуют в валютных операциях посредством операций в обменных пунктах.
Банк России устанавливает порядок открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядок осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц.
В обменных пунктах осуществляются следующие виды операций с наличной валютой и чеками:
– покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту российской федерации или за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конверсия);
– размен денежного знака (денежных знаков);
– замена поврежденного денежного знака (денежных знаков);
– покупка поврежденного денежного знака;
– прием денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков банка России на экспертизу;
– покупка и продажа чеков за наличную валюту российской федерации и иностранную валюту;
– оплата чеков наличной валютой российской федерации и иностранной валютой;
– прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты, валюты российской федерации и чеков для зачисления на счета с использованием платежных карт;
– выдача наличной иностранной валюты и валюты российской федерации со счетов с использованием платежных карт.
Для совершения указанных операций банк должен открыть и зарегистрировать обменный пункт в территориальном подразделении Банка России. Банк обязан уведомить об открытии обменного пункта главное территориальное управление Банка России. Курсы обмена валют устанавливаются банками самостоятельно. Обменный пункт может совершать сделки только с валютой, котируемой Банком России.
Законом снимается требование об идентификации личности при купле-продаже иностранной валюты и чеков, номинальная стоимость которых выражена в иностранной валюте. То есть, иными словами, при покупке или продаже валюты предъявление паспорта не требуется. Однако «сведения, идентифицирующие личность, могут быть внесены в документы, оформляемые при купле-продаже физическим лицом наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, по просьбе самого физического лица».
Однако, на основании Инструкции ЦБ РФ от 28 апреля 2004 г. № 113-И обменные пункты при осуществлении операций с наличной валютой и чеками обязаны идентифицировать физическое лицо, находящееся на обслуживании в обменном пункте, в соответствии с пунктом 1 статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма». В соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность, являются: паспорт гражданина Российской Федерации – для граждан Российской Федерации, общегражданский заграничный паспорт – для граждан Российской Федерации, паспорт моряка – для граждан Российской Федерации, удостоверение личности военнослужащего или военный билет – для военнослужащих Российской Федерации, иные документы, признаваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность, – для граждан Российской Федерации, паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность, – для иностранных граждан, вид на жительство в Российской Федерации – для лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации, документ, выданный иностранным государством и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства, – для лиц без гражданства, разрешение на временное проживание – для лиц без гражданства, вид на жительство – для лиц без гражданства, иные документы, предусмотренные федеральными законами или признаваемые в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документов, удостоверяющих личность лица без гражданства, – для лиц без гражданства. Налицо законодательная коллизия.
В настоящее время идентификация личности для рынка обращения валюты не является значимой. Это требование было актуальным для периода формирования рыночных отношений, чтобы сократить возможность спекуляций. Тогда валютный рынок был плохо развит, представлен узким кругом участников, и небольшая группа лиц могла осуществлять операции, которые дестабилизировали бы рынок. Сегодняшняя ситуация на валютном рынке сильно отличается.
Вместе с тем, сейчас активизировалась и приобрела антитеррористический характер борьба с отмыванием преступных доходов, в рамках которой Федеральная служба по финансовому мониторингу (ФСФМ) требует осуществлять меры по идентификации личности.
Физические лица вправе без ограничений открывать счета в иностранной валюте в банках, расположенных на территории государств, которые являются членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). Членами вышеназванных организаций являются практически все наиболее развитые страны. При этом, однако, необходимо в течение месяца с момента открытия счета уведомить об этом российские налоговые органы (ст. 12).
Также резидент физическое лицо может вывезти из страны до 10 тысяч долларов США (или эквивалентную сумму в другой валюте) без разрешений. Сумма иностранной валюты свыше 3 тысяч долларов США подлежит обязательному декларированию на таможне. Отметим, что ввоз в Российскую Федерацию иностранной валюты и внешних ценных бумаг в документарной форме осуществляется без ограничений.
Деятельность обменного пункта банка регламентируется Инструкцией ЦБР №113-И.
Валютно-обменные операции, осуществляемые российскими коммерческими банками, регламентируются Инструкцией Банка России от 28 апреля 2004 г. № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».
Согласно данной инструкции в обменных пунктах кредитных организаций могут осуществляться следующие виды операций с наличной валютой и чеками:
- 1. Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.
- 2. Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации.
- 3. Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы государств) (конверсия).
- 4. Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы государств).
- 5. Замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) того же иностранного государства (группы государств).
- 6. Замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) другого иностранного государства (группы государств).
- 7. Покупка поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы государств) за наличную валюту Российской Федерации.
- 8. Прием денежных знаков иностранных государств (группы государств) и денежных знаков Банка России, вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу.
- 9. Покупка чеков за наличную валюту Российской Федерации.
- 10. Покупка чеков за наличную иностранную валюту.
- 11. Продажа чеков за наличную валюту Российской Федерации.
- 12. Продажа чеков за наличную иностранную валюту.
- 13. Оплата чеков наличной валютой Российской Федерации.
- 14. Оплата чеков наличной иностранной валютой.
- 15. Прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и чеков.
- 16. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета с использованием платежных карт.
- 17. Прием наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета с использованием платежных карт.
- 18. Выдача наличной иностранной валюты со счетов с использованием платежных карт.
- 19. Выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов с использованием платежных карт.
Следует также иметь в виду, что уполномоченные банки, филиалы уполномоченных банков, дополнительные офисы, кредитнокассовые офисы, операционные кассы вне кассового узла и иные внутренние структурные подразделения помимо вышеуказанных операций с наличной валютой и чеками могут также осуществлять следующие операции с наличной валютой и чеками:
- 1. Покупка чеков с зачислением средств на счета физических лиц в иностранной валюте.
- 2. Покупка чеков с зачислением средств на счета физических лиц в валюте Российской Федерации.
- 3. Продажа чеков за счет средств на счетах физических лиц в иностранной валюте.
- 4. Продажа чеков за счет средств на счетах физических лиц в валюте Российской Федерации.
- 5. Прием наличной иностранной валюты для осуществления перевода из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов).
- 6. Прием наличной валюты Российской Федерации для осуществления перевода из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета (за исключением почтовых переводов).
- 7. Выплаты наличной иностранной валюты по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета в пользу физического лица.
- 8. Выплаты наличной валюты Российской Федерации по переводам в Российскую Федерацию без открытия банковского счета в пользу физического лица.
- 9. Прием денежных знаков иностранных государств (группы государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для проверки их подлинности.
- 10. Прием поврежденных денежных знаков иностранных государств (группы государств) для зачисления на счета физических лиц.
- 11. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в иностранной валюте.
- 12. Прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в валюте Российской Федерации.
- 13. Прием наличной валюты Российской Федерации для зачисления на счета физических лиц в иностранной валюте.
- 14. Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц в иностранной валюте.
- 15. Выдача наличной иностранной валюты со счетов физических лиц в валюте Российской Федерации.
- 16. Выдача наличной валюты Российской Федерации со счетов физических лиц в иностранной валюте.
Уполномоченные банки, филиалы уполномоченных банков, дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные кассы вне кассового узла и иные внутренние структурные подразделения должны быть оборудованы стендом, находящимся в доступном для обозрения физическими лицами месте и содержащим информацию об установленном уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) порядке и условиях осуществления операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковского счета, заверенные подписью руководителя уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) и скрепленные оттиском круглой печати уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).
Порядок и условия осуществления операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковского счета, а также обязательства уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) по переводу денежных средств устанавливаются уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России.
Информация о порядке и условиях осуществления уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) операций по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физических лиц без открытия банковского счета, размещенная на стенде, считается доведенной до сведения и принятой физическим лицом при подписании им документа на перечисление денежных средств.
Уполномоченные банки (филиалы уполномоченных банков) осуществляют операции по переводу денежных средств из Российской Федерации по поручению физического лица без открытия банковского счета на основании представляемого физическим лицом документа.
Форма документа, предназначенного для заполнения и представления физическими лицами при перечислении денежных средств из Российской Федерации без открытия банковского счета, устанавливается уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) при условии, что в указанном документе предусмотрены все необходимые для перечисления денежных средств реквизиты.
Уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) самостоятельно решает вопрос о необходимости работы с монетой иностранных государств (группы государств) при осуществлении операций с наличной валютой и чеками.
За совершение любых операций банк может взимать комиссионное вознаграждение по своим тарифам.
Коммерческие банки могут совершать операции только с теми видами валют, которые официально котируются Банком России (котировка - это определение курса валют).
