13 процентов от покупки

Приобретение жилья доставляет много хлопот, к которым семья готовится заранее. Речь идет о подборке документации и немалой сумме денег. Российские законы в таком случае направлены на поддержку родителей и детей, например, предоставляется помощь в получении налоговой выплаты за потраченные на жилье деньги.

При каких обстоятельствах возможен возврат 13% от покупки квартиры

Получить налоговую компенсацию разрешается единожды каждому члену семьи. Главное, чтобы и родители, и дети имели российское гражданство. Правда, есть ряд условий возврата 13 процентов при покупке квартиры. Финансовый максимум для получения – 260 тысяч рублей. Другими словами, установлен предел на сумму покупки – не более 2 миллионов рублей. Пакет нужных бумаг и справок подается в течение 3 лет с момента покупки. Собственник должен быть трудоустроен и исправно отчислять налоги от официального заработка. Сумма, которую человек собирается вернуть, напрямую связана с зарплатой. Другими словами, в категорию «отказников» попадают работающие неофициально, пенсионеры, мамы в декретном отпуске. Ситуация меняется, если в трехлетний период человек выходит на постоянное место работы.

Конечно, имеет значение и официально проведенная сделка и регистрация жилья. Документы должны пройти через Росреестр. На руках имейте свидетельство регистрационной палаты, что являетесь владельцем жилых квадратов.

Пакет документов, инструкция по возврату

Как вернуть 13 процентов после покупки квартиры? Собранная папка бумаг сдается на проверку в налоговую службу. Для этого требуется:

• удостоверение личности
• подтверждение в виде договора, что квадратные метры приобретены, и вы - хозяин
• свидетельство собственности
• бумага, подтверждающая факт оплаты (квитанция или вручную написанное подтверждение)
• справка от руководства предприятия по типу 2 НДФЛ
• заполненная по форме 3 НДФЛ декларация
• пишите заявление, что претендуете на возвращение доли денег
• счет в банке в виде набора цифр, куда будут переведены возвращенные деньги

К основным документам делаем ксерокопии, которые понадобятся при оформлении. Декларация по правилам сдается в первые три месяца года. Хотя закон позволяет прийти к сотрудникам налоговой инспекции в ближайшую тройку лет с момента приобретения жилья.

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры по жилищному кредиту

Государство одобряет возмещение и тем, кто воспользовался ипотечным кредитом. Сам процесс не меняется, нужно только собрать другие бумаги.

В федеральную службу приносите банковский договор, гарантирующий одобрение кредита на квартиру, в котором перечисляются условия, выставленные банком. Важно указать и персональные сведения о получателе. Плюс банк выдаст бумагу, где расписано, сколько платежей уже прошло по основной сумме и процентам. В декларацию вписывается желание владельца жилища получить обозначенные 13%.

Возврат налога при продаже квартиры

Рассмотрим ситуацию, когда покупка улучшенного уголка сопровождается продажей старых «квадратов». Тут важно, сколько времени бывшая квартира была вашей. Если меньше 3 лет, то налоги придется платить вам. Размер тот же - 13%. Непредвиденных затрат можно избежать несколькими способами.

• Во-первых, не завышайте стоимость. Отдадите жилье за ту же сумму, что в момент приобретения, ничего платить будет не нужно.
• Второе: если выплатите 13% общей цены, 1 миллион останется свободным от налогов.
• И третий вариант: обменять или воспользоваться схемой взаимозачета (отдать старое – взять новое).

Чтобы избежать расходов, часто участники сделки идут на хитрость, прописывая меньшую сумму в договоре. С точки зрения законодательства так поступать нельзя. Но практика существует и успешно работает.

Покупка жилья в ипотеку

Важно, чтобы на руках был договор именно ипотечного кредитования.

Работник, официально устроенный, у которого берутся ежемесячные отчисления, имеет право вернуть 13-процентную компенсацию за потраченную на ипотеку сумму. Ограничения по сумме и размеру полученных денег, как прописано в общих правилах, действуют и в этой ситуации.

Когда действует договор кредита с банковской организацией, максимальная цифра возможных финансовых возвратов увеличивается на сумму в шестью нулями и в итоге составляет 3000000. Соответственно, обладатели кредитных квартир могут теоретически получить максимум льготного возврата.

Еще одно условие. Даже если вам положена крупная выплата в качестве подоходного, больше, чем вы заплатили налогов с годового дохода, за один раз не получите. Положенный возврат просто разделят на части. Получать свои «законные» будете в следующем году.

Как получить вычет пенсионеру

13%-ую сумму разрешено получать только налогоплательщикам, которые имеют стабильный, облагаемый налогом доход. Вопрос: можно ли пенсионеру вернуть 13 процентов с покупки квартиры? Люди пенсионного возраста в большинстве своем не имеют права возвращать имущественную выплату. Ведь их доход в виде пенсии не облагается налогом.

Конечно, встречаются исключения. В случае, когда человек справил новоселье, будучи еще сотрудником предприятия, а следом вышел на пенсию, в счет прошлого времени он может принести заявление налоговикам.

Понятие «работающий пенсионер» тоже встречается часто, поэтому людям пенсионного возраста, продолжающим трудовую деятельность, разрешена 13-процентная компенсация.

Если получающий пенсию имеет другие виды заработка, плюс платит с них 13-процентные отчисления. Например, человек в возрасте продал имущество, тогда имущественные выплаты ему положены.

Как рассчитать размер вычета

Расчет делается двумя способами. В первом случае рассматривается приобретение крыши над головой совместно всеми членами семьи. Второй способ более частый – ипотека.

Особенности ипотечных ситуаций:

• Не цена квартиры влияет на подоходный налог, а размер уже возвращенных банку процентов.
• В случае, когда сделка совершена на основе кредитного договора с финансовой организацией, максимум в размере вычета становится больше на миллион рублей.
• Нужны дополнительные справки к тем, что собираются в основном пакете: договор, подтверждающий, что открыта ипотека, и справка о том, что проценты исправно оплачиваются.

Но здесь есть неудобство. Каждый год владелец жилья отчитывается перед налоговыми органами, точнее подтверждает факт уплаты процентов.

Расчет делается в домашних условиях с помощью формулы. НДФЛ получим, если от цены объекта недвижимости отнимем размер удержания налога, умноженный на 13%.

То есть, считаем доходы за конкретный период времени, за который собираемся вернуть налог. Для этого нужно знать оплату, которую подтвердим бумагами, и сумму вычета, которая положена законом.

На сайте налоговых органов для удобства можно воспользоваться специальной программой расчета. Она же помогает заполнить декларацию самостоятельно.

Куда обращаться

Прежде всего, в ИФНС по району, где проживаете. В случае, когда человек постоянно не прописан, берется в расчет временная регистрация. Если нет никакой регистрации, услуга предоставляется по месту расположения недвижимости. В инспекции человек должен быть зарегистрирован. Придется пройти процедуру оформления, а потом только подать на возврат.

Налоговый вычет выплачивается и через место работы, если сдаете декларацию сразу после покупки. На предыдущие годы, когда состоялась сделка, это правило не распространяется.

Какие документы потребуются

• Ксерокопия удостоверения личности
• Договор и копии о покупке квартиры
• Любой из документов, подтверждающих собственность (свидетельство о праве на собственность). Второй вариант – акт о передаче квартиры в собственность. Такие выдаются, когда семья, приобретая свой угол, участвует в долевом строительстве.
• Подтверждение произведенной оплаты при сделке (платежки, банковские выписки).
• Копия ИНН.
• Справка от работодателя по типовой форме 2 НДФЛ.
• Справка о том, сколько вы заработали за последний год. Форма 3 НДФЛ.
• Заявление с желанием вернуть подоходный налог.

Этот перечень собирается на одного заявителя. Если есть другие люди, на которых будет возвращаться выплата, нужны дополнительные бумаги в заявительной форме.

Заполнение заявления

Заявление не пишется вручную, а имеет официальную форму. Графы понятные, заполняются реквизитами. Понадобятся сведения из личного паспорта, реквизиты счета, через который проходит оплата, декларация. Нужно иметь представление о законах, направленных на получение услуг.

Перед тем, как получить выплату, каждый год пишите новое заявление. Другими словами, собственник вместе с главной декларацией, подает за предыдущие годы 4 документа, плюс к ним 4 заявления.

Получение вычета

Оформление выплат на супруга

И муж, и жена равно имеют право получить выплату. Но если решено оформить покупку только на одного супруга, он волен получить выплату в полном объеме. Закон расценивает квартиру, как общее имущество, которое покупалось семьей на общие средства. Если нет долевого участия, то один супруг может отказаться от выплаты в пользу другого.

Получение налогового вычета

Обращаться нужно в налоговую инспекцию по району или месту расположения купленной квартиры. Личная сдача документов – самая надежная. Вместе с заявлением от каждого супруга предоставляются справки 3 НДФЛ. Собранный пакет бумаг сдается на проверку в окно сотруднику инспекции. Заявка рассматривается в среднем 2 месяца, иногда задержки происходят до 4.

На расчетный счет, указанный заявителем

Как только заявка будет одобрена, на указанные в заявлении реквизиты поступят средства: допустимая на этот год сумма, либо целиком, если не превышает лимит.

По месту работы заявителя

С выпиской из налогового органа можно прийти на работу и сдать бумаги. Обозначенная сумма возвратится работодателем. Схема такая: с этого же месяца заработная плата выплачивается без вычета 13%-ного подоходного налога, который в России выплачивают все официально трудоустроенные, вплоть до полного погашения суммы.

По каким причинам могут отказать в возврате 13%

• Если неграмотно собраны и составлены документы. Но такое случается редко, ведь они проходят ни одну проверку.
• Обоснованно получите отказ, когда жилье для вас приобретала компания-работодатель, муниципалитет, или органы власти другого уровня.
• Невозможно получить налоговую выплату, если сделку оформляли люди, стоящие в родственных связях.

Некоторые нюансы

Правом вернуть часть уплаченных денег за квартиру разрешено воспользоваться один раз. Поэтому, если большая семья, выгоднее и удобнее оформить жилье на одного из ее членов. Этот счастливчик получит достойный возврат, а у остальных сохранится возможность вновь получить выплаты. Но эта ситуация не подходит, когда на каждого оформляется доля в жилье. Тогда каждый получит деньги со своих квадратных метров.

Не имеет значения количество объектов, важна предельно возможная сумма – это 2 миллиона рублей. Допустим, квартира стоит дешевле, значит, вы свое право реализуете не полностью. Остаток средств можно перенести на другие объекты. В подобной ситуации деньги возвращаются так же: через налоговые органы, либо прибавкой к зарплате на предприятии.

Покупка дома с земельным участком предполагает значительные затраты денежных средств и возвратить хотя бы часть из них — желание каждого собственника. Закон позволяет вернуть налог при покупке дома с земельным участком, использовав налоговый вычет.

О том, как получить 13 процентов от покупки дома в 2019 году, пойдёт речь в статье.

У кого есть право возвращать НДФЛ?

Условия, при которых можно вернуть 13 процентов, следующие:

• покупатель может являться только гражданином России, это значит, что он должен проживать на территории России в течении года более 183 дней;
• желающий осуществить возврат налога в 2019 году должен иметь официальную зарплату, с которой удерживается НДФЛ в размере 13%;
• право на налоговый вычет должно быть не использовано ранее.

Официально не трудоустроенные или безработные граждане, а также ИП, которые находятся на спецрежимах налогообложения, получить вычет не смогут, так же как и лица — не нерезиденты РФ.

Официально неработающие граждане также могут использовать налоговый вычет, если они отчисляют 13% от суммы своих доходов в бюджет страны, получаемых, например, от аренды, а также других доходов.

Особенности предоставления вычета

В общем порядок, в котором происходит возврат средств при покупке дома с земельным участком, подобен тому, который выполняется при покупке квартиры. Однако он имеет определённые особенности, которые можно разделить на три составляющих.

1. Приобретение только земли для последующего строительства дома. В таком случае подать документацию на возврат НДФЛ можно только после того, как будет завершена постройка дома и получено свидетельство, подтверждающее права собственника на него. То есть, получение вычета только по земле, на которой нет домостроения, невозможно. Помимо этого, участок должен быть предназначен под ИЖС, в противном случае налоговый вычет заявлять будет невозможно.
2. Приобретение дома с землей. По участку, на котором уже расположено жилое строение, вычет можно получить беспрепятственно. Однако, в этом случае, перед обращением в ФНС и оформлением вычета, необходимо зарегистрировать свои права на дом.
3. Оформление участка с домом в кредит . Если покупка дома и участка осуществлена в кредит, возмещать по нему переплату можно отдельно. Величина вычета, который предоставляется по процентам, не зависит от основного и не привязывается к нему.

Когда в получении вычета может быть отказано

Существует несколько оснований, по которым ФНС может дать отказ в предоставлении подобной льготы:

• покупка дома с участком у своих родственников или лиц, которые являются членами семьи;
• на земельном участке отсутствует построенный дом или права на него в установленном порядке не зарегистрированы;
• земля выделялась не под ИЖС, а например, под садовый участок;
• земля и домостроение приобретено на деньги государства или деньги на приобретение выделял работодатель, или приобретение совершалось за средства от материнского капитала, то есть, когда у собственника отсутствовали непосредственные расходы на приобретение.

Размер вычета

Условно размер, в котором можно рассчитывать на получение вычета, можно поделить на два вида:

• основной – который даётся на покупку недвижимости и земли, в размере 2 млн. рублей;
• дополнительный – по банковским процентам, в случае, если участок с домом приобретался в кредит, в размере 3 млн. рублей.

Соответственно, можно рассчитывать на возврат 13% от указанных выше сумм.

Основной вычет можно получать несколько раз по разным объектам недвижимости, однако здесь имеется ряд ограничений.

Если дом с участком приобретался в кредит, то с уплаченных по нему процентов также можно возвратить налог. Размер вычета по процентам никак не привязывается к основному. Таким образом, в общем собственник может рассчитывать на заявление вычета в 5 млн. рублей.

Ограничения по получению процентного вычета

Существуют следующие ограничения:

• получить 13 процентов можно только с тех процентных начислений, которые уплачены фактически, а не полностью со всей суммы целиком;
• кредит должен являться целевым, то есть должен быть выдан под приобретение жилья, а не потребительским;
• заявить возврат по кредиту можно только единожды и только по одному объекту. Дополучить остаток, как по основному вычету, нельзя.

Необходимые документы

Документы для оформления налоговой льготы:

• заявление на получение налогового вычета, которое составляется в налоговой инспекции;
• декларация 3-НДФЛ;
• документы, которыми подтверждается приобретение дома и земли, его постройка или размер уплаченных процентов;
• документы, подтверждающие собственность на указанный объект недвижимости;
• если возвращаются проценты, необходимо приложить к общему пакету документов кредитный договор, а также график, по которому будет осуществляться уплата процентов;
• справка 2 НДФЛ, которая отражает размер полученных доходов. Получить такой документ можно у работодателя;
• документы о браке, при наличии. Свидетельство необходимо предъявлять в том случае, если вычет делится с супругом.

Все документы предоставлять нужно в копиях, однако с собой необходимо захватить оригиналы, поскольку инспектор, который принимает документы, может запросить их для сверки.

В оригинале необходимо предоставлять только декларацию, справку о доходах, и справку от банка об уплаченных процентах.

Порядок получения

Способов, как вернуть подоходный налог, существует два:

1. Через налоговую.
2. Через работодателя.

Получение вычета в ФНС

В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ. Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении.

Если в вычете будет отказано, такое решение можно будет оспорить, предоставив жалобу в ФНС. В случае, если споры не разрешаются, то в суде.

Получение у работодателя

Для этого необходимо составить заявление в ФНС на подтверждение права на вычет и
собрать все документы (декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не потребуется). Затем получить в ФНС решение, которое выдаётся в течение месяца, о предоставлении вычета или отказ.

Решение налоговой необходимо отдать работодателю. После этого зарплата будет выплачиваться в полном объёме без удержания НДФЛ.

Остались вопросы? Напишите ваш вопрос в форме ниже и получите развернутую консультацию юриста:

В России государством предусматривается возможность получения подоходного налога при покупке ипотечной недвижимости.

Фиксированная ставка возвращаемого налога составляет 13%.

При официальном трудоустройстве вы платите подоходный налог.

Если вы приобретаете квартиру, у вас есть возможность получить те самые уплаченные 13% от суммы, потраченной на квартиру.

Особенности вычета при ипотеке

Наибольшая сумма, которую вам смогут вернуть — 260000 рублей. Данная информация прописывается в статье 220 «Имущественные налоговое вычеты» Кодекса в редакции No 212-ФЗ .

СПРАВКА: 13% возврат можно получить до 2 миллионов рублей. Когда стоимость квартиры выше, то вы все равно получаете налог только с 2 млн.руб.

Если стоимость недвижимости менее двух миллионов, образуется остаток, его можно использовать при следующих покупках.

Кто имеет право получить?

Получить налоговый вычет может каждый налоговый резидент РФ (человек, платящий налоги).

По закону, получение льготы невозможно:

• всем, кто работает без официального оформления;
• людям, ушедшим на пенсию;
• матерям, находящимся в декрете.

Расчет суммы налога

Рассмотрим конкретный пример.

Малинина А.Г. купила квартиру за 1,8 миллиона рублей.

Месячная зарплата Малининой А.Г составляла 45 тысяч рублей. За год она уплатила 70 т.р налогов.

Проводим такое вычисление: 1.8 млн.руб х 13% = 234 тысячи рублей. Т.е. сумма налога которую вам вернут составит 234 000 рублей. Но сразу всю сумму вернуть нельзя, только 70 тысяч в год покупки, так как всего она заплатила 70 т.р подоходного налога. Остаток суммы (164 тысячи рублей) будет возвращен в последующие годы.

Как получить налоговый вычет?

Имеется несколько вариантов возврата подоходного налога:

1. через работодателя, получая каждый месяц вместе с зарплатой часть суммы;
2. оформление на личный банковский счет;
3. если имеется заинтересованность вернуть сумму быстрее, лучше воспользоваться вторым вариантом, правда придется потратить достаточно много времени на оформление бумаг. Если же нет желания долго возиться с документацией, то проще воспользоваться возможностью получать деньги через работодателя.

Документы

От выбранного способа зависит пакет документов. При самостоятельном обращении нужно предоставить такие документы:

ВНИМАНИЕ: Если был выбран возврат налога через работодателя, справка 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ не потребуется.

Подача бумаг

Подать документы можно:

Особенное внимание нужно уделить заполнению декларации НДФЛ-3, так как там имеются некоторые нюансы.

Подача бумаг личным визитом

1. Заполнить требуемые листы в декларации НДФЛ-3:
   • страница 1;
   • страница 2;
   • первый раздел;
   • шестой раздел;
   • лист А;
   • лист Ж1;
   • лист И.
2. Сделать два экземпляра, один остается у вас на случай непредвиденных ситуаций.
3. Приложить все необходимые документы (список можно найти выше).
4. Подать все в налоговую (вторую копию тоже).

Подаем документы через почту

Подача бумаг через электронную почту

1. Уточнить у местной налоговой принимают ли они электронный вариант декларации НДФЛ-3.
2. Установить специальную программу, которая все автоматически заполняет.
3. Получить электронную подпись (обратитесь в аккредитированный удостоверяющий центр).
4. Заполнить все листы по инструкции.
5. Прикрепить другие документы.
6. Отослать в налоговую.
7. После подачи бумаг, включая декларацию, требуется оплатить НДФЛ с задекларированных доходов. В случае если часть уже оплачена, нужно будет просто доплатить.

Обратите внимание! Если вы планируете возвращение процентов через работодателя, подача документов будет происходить в таком же порядке, только без предоставления декларации НДФЛ-3 и справки НДФЛ-2.

Получение средств

После подачи документов происходит проверка, которая длится 3 месяца.

Когда срок истечет, вам будет направлен ответ с решением.

Когда решение положительное, деньги поступят в течение месяца.

Если вами был выбран возврат через работодателя, возврат будет происходить таким образом: с вашей зарплаты не будет взиматься 13% налог до того времени, пока не будет выплачена полностью вся сумма.

Теперь вы полностью ознакомлены с процедурой получения налогового вычета. Вышеизложенная информация поможет избежать лишних проблем с возмещением своих деньг в кратчайшие сроки.