Главная Заявления Должен ли пенсионер платить налог за квартиру. Налог на недвижимость для пенсионеров. Платят ли пенсионеры налог на недвижимость

Должен ли пенсионер платить налог за квартиру. Налог на недвижимость для пенсионеров. Платят ли пенсионеры налог на недвижимость

Вышедшие на пенсию люди - граждане России и обязаны платить налоги. Однако они работали на благо общества много лет и заслужили определенные льготы. Также среди них есть люди, отмеченные государством наградами и недееспособные члены общества – инвалиды. Налоговые льготы различаются в зависимости от категории, к которой относится пенсионер согласно законодательству России.

Их деление на категории не прихоть чиновников. Хотя бюрократическая машина работает по своим правилам, где действия четко прописаны и структурирована система распределения материальных благ, нельзя не признать очевидного факта. Человек, работающий в мирное время, не подвергал опасности жизнь, в отличие от прошедшего горнило войны. Да и обеспечить себя в преклонные годы ему легче, чем инвалиду.

В Российской Федерации пенсионерами считаются граждане:

достигшие возраста, признаваемого законом достаточным для назначения пенсии по старости (60 лет – для мужчин, 55 – для женщин);
по выслуге лет, проведенных на госслужбе;
ввиду вынесенного заключения об инвалидности членами МСЭ (специальной медэкспертизы);
лишившиеся источника средств к существованию.

Граждане, которым присвоены государственные награды и звания, а также прошедшие войны и ставшие инвалидами, признаются федеральными льготниками. Сюда же относятся пострадавшие в результате техногенных катастроф и непосредственные участники ликвидации их последствий. Налогообложение перечисленных льготников отличается от других категорий пенсионеров.

Какие налоги не платят пенсионеры?

Основной закон Российской Федерации в части налогообложения – Налоговый кодекс. Согласно внесенным в него положениям в 2016 году граждане, вышедшие на заслуженный отдых из-за утраты кормильца, работоспособности или ввиду достижения соответствующего возраста, не уплачивают налоги с назначенных им выплат. Подоходный сбор не взимается и в случае выделения для них государственных компенсаций.

Части пенсионеров назначаются дополнительные . Им разрешили не оплачивать имущественный сбор за один вид зарегистрированной недвижимости.

Льгота положена:

гражданам, достигшим пенсионного возраста;
людям в годах, исключающих выполнение трудовых обязанностей;
инвалидам, в отношении которых вынесено решение о присвоении первых двух групп или о назначении статуса инвалидов с детства;
военнослужащим в отставке или лишившимся кормильца членам их семей;
лицам, входящим в категорию льготников федерального значения.

Это все привилегии налогообложения. Федеральными законами для пенсионеров больше ничего не предусмотрено. Остальные применяемые для физических лиц налоги они оплачивают в полном объеме. За одним исключением – если решением местных властей предусмотрены послабления регионального уровня.

Положение распространяется на следующие объекты:

автомобиль или другие средства передвижения – ;
участок под застройку или ведения хозяйства – земельный;
недвижимость – имущественный сбор.

Назначением условий транспортного налога ведает региональная власть. Окончательная сумма зависит от технических характеристик автомобиля: мощности двигателя, экологичности и возраста. Пенсионеры столицы, Санкт-Петербурга, Пермской, Самарской и Челябинской областей не платят налог за автотранспорт.

Также разрешено не льготникам, признанным федеральными, и пенсионерам-инвалидам, проживающим как в перечисленных регионах, так и в Крыму, Севастополе и Татарстане. С ними солидарны главы многих областей и краев Российской Федерации.

Взимается за участки, оформленные в собственность или отданные в пользование на неограниченное время. Если земля арендуется или бесплатно выделена гражданину на пенсии или инвалиду, оплаты налога не требуют.

Люди с установленной группой инвалидности и федеральные льготники, оплачивая земельный налог, вправе требовать вычет. Его размер составляет 10 000 рублей. Каждый крупный город России предоставляет этим категориям пенсионеров местные налоговые послабления.

Пенсионерам, вышедшим на пенсию по достижению указанного законом возраста, предоставляют льготы по земельному сбору в следующих городах:

Главное, чтобы площадь земли не оказалось больше обозначенного регионального максимума. В противном случае потребуют заплатить по общим тарифам. Налог на недвижимость ограничивается выведением из списка облагаемых помещений одного вида собственности. Это одна квартира или дом, один гаражный бокс или один дачный участок.

Льготы по подоходному налогу для пенсионеров

Работающие пенсионеры, получившие статус ликвидаторов техногенных катастроф или воспитывающие несовершеннолетних детей, получают общие с остальными гражданами вычеты. Размер льгот зависит от категории, к которой отнесут конкретного пенсионера.

Граждане преклонного возраста, имеющие право на пенсию и осуществляющие трудовую деятельность, оплачивают НДФЛ при получении:

зарплаты;
дохода за авторские работы или иные продукты творческого труда;
прибыли за инвестиции в ценные бумаги;
выплат негосударственных пенсионных фондов, при заключении как собственных договоров, так и непосредственно работодателем;
денег от сдачи в аренду имущества, находящегося в собственности;
остальных полученных в России доходов.

Чтобы получить вычеты, нужно подтвердить свои годовые расходы документально. Речь идет о тратах на получение образования, врачебных услуг, приобретении лекарств и , подписании контрактов с НПФ и участии в программах софинансирования. Однако сумма вычетов не должна превышать установленную норму.

При продаже или приобретении недвижимости также предоставляются налоговые льготы. Они могут переноситься и на траты, произведенные за прошлые годы. Правда, срок ограничен тремя годами, и вычеты действуют при отсутствии у пенсионера подтвержденного дохода, с которого уплачивается НДФЛ.

Приветствуем на сайт . В статье расскажем о налоге на землю для людей пенсионного возраста. В конце 2017 года в силу вступили новые изменения в налоговом кодексе, они так же затронули налог на землю для пенсионеров.

Пенсионерам необходимо подробно узнать данное новшество, а также узнать какие права у них теперь есть при уплате данного налога.

21 декабря 2017 года в третьем чтении был принят очередной закон, который изменяет некоторые статьи в налоговом кодексе, а также освобождает людей пенсионного возраста от уплаты налога за 6 соток. То есть был введен очередной измененный налог на землю пенсионерам в 2019 году.

Данное поручение сделал президент страны в момент пресс-конференции, которая проходила с журналистами. Он утвердил, что если пенсионеру принадлежат шесть соток земли, то налогом этот участок облагаться не должен совсем. А если площадь участка больше, то налогом будет облагаться меньшая площадь участка, с вычетом необлагаемых 6 соток.

По объяснениям главы комитета Государственной думы по бюджету стало понятно, что это сделано для снижения суммы налога, так как стоимость земли значительно увеличилась при пересчете кадастровой стоимости, а вместе с увеличением стоимости возросли и суммы налогов. Данная льгота распространяется на всех пенсионеров.

Свою работу новый закон начал 1 января 2018 года и у него есть обратная сила. То есть он распространяется и на налоги за 2017 год. Вопрос о том, пенсионеры платят земельный налог или нет, решен. Теперь налог на землю пенсионеры платят не в полной мере. Другими словами, расчет налога будет происходить за минусом 6 соток земли.

Как платился налог на землю до 2018 года

Необходимо ознакомиться с нормами налогового кодекса, которые относятся к льготам при уплате земельного налога. В соответствии со статьей 391 данного кодекса, когда еще не были внесены изменения, налоговые плательщики могли воспользоваться правами вычета в сумме 10000 рублей в одной муниципальной территории, на которой располагается участок и принадлежит по праву бессрочного использования или по наследству. Но в данной статье ничего не сказано, платят ли пенсионеры налог на землю (земельный налог).

Другими словами, данный вычет представлялся в виде фиксированной суммы. Сотрудники налоговых органов производили расчет земельного налога уже с учетом данного вычета.

Но такая льгота распространялась только на несколько категорий граждан:

Героев РФ и СССР, а также кавалеров ордена Славы.
Граждан, которые имеют инвалидность 1 и 2 группы.
Инвалидов с детства.
Ветеранов и инвалидов ВОВ и других боевых действий.
Пострадавших от аварии в Чернобыле.
Граждан, которые испытывают ядерное оружие, а также тех, кто занимается ликвидацией ядерных установок на полигонах.
Граждан, которые стали инвалидами в результате испытания ядерного оружия.

Сумма такого вычета не зависела от реальной стоимости земельного участка и материального положения плательщиков. А вот льготы по земельному налогу для пенсионеров в данном списке отсутствовали. Многие считали это несправедливостью, в итоге ее исправили.

Какова налоговая льгота сейчас

В соответствии с последними изменениями в Налоговом комплексе, теперь налог не уменьшается на фиксированную сумму в 10 000 рублей для льготных категорий граждан, а пенсионер освобождается от уплаты земельного налога за 6 соток земли, которые находятся в собственности.

Другими словами, с 2018 года предоставляется льгота не на фиксированную сумму 10 000 рублей, а на 6 соток земельного участка.

Получатели пенсии, которые были назначены по пенсионному законодательству.
Мужчины, достигшие возраста 60 лет и женщины, достигшие возраста 55 лет, которым на законодательном уровне положено пожизненное обеспечение.

В соответствии с законом, если человеку положена пенсия по потере кормильца или досрочная пенсионная выплата, то право на получение данной льготы они имеют.

Стоит знать, что материальное положение человека, достигшего пенсионный возраст в данном случае не учитывается. Право на получение данной льготы получили и пенсионеры, которые продолжают трудовую деятельность.

Многие спрашивают, освобождаются ли пенсионеры от налога на землю, да они не платят налог, если их участок менее 6 соток, если участок больше, то начисление налога будет происходить за вычетом 6 соток.

Если, после того как произошел вычет, налоговая база получает отрицательное значение, то налог будет равняться 0.

Расчет налога для льготника происходит по соответствующей формуле: Сумма налога = общая площадь участка – 6 соток.

Сейчас актуальным стал вопрос, должен ли пенсионер платить налог на землю, если на него оформлено несколько земельных участков. Использовать данную льготу можно при нескольких участках, но вычитаться 6 соток будет только с одного участка, на который пенсионер предоставит документы.

При выборе участка, который попадает под льготу, требуется сообщить об этом в налоговые органы. Подать заявление на получение льготы на участок необходимо до 1 ноября, если этого не произойдет, то начисление налога будет произведено в полном объеме. А решение об участке должно приниматься только один раз, переиграть в дальнейшем не получится.

То есть, если у пенсионера 2 участка, то для получения льготы на земельный налог для пенсионеров в 2019 году, ему необходимо обратиться в ФНС до 1 ноября.

Чаще всего документы предоставлять в налоговую инспекцию не требуется, так как у них есть все данные, но в некоторых случаях может понадобиться предоставление кадастрового номера участка и договор, на основании которого он становится собственностью, например, договор купли продажи.

Стоит знать, что форма уведомления, которую необходимо заполнить утверждает непосредственно ФНС в соответствии с законодательством. Направлять это уведомление можно в любой налоговый орган не только при личном обращении, но и на официальном сайте налоговой службы.

Если человек не успел подать заявление на льготу или не стал этого делать, то сотрудник выберет участок с самым большим налогом и сделает по нему вычет 6 соток, такое решение становится справедливым.

Как получить новый налоговый вычет на землю в 2019 году

По новому закону получить налоговый вычет по земельному налогу пенсионеры могут уже за 2017 год. Для этого требуется обратиться с заявлением в налоговые. После подачи заявления изменить выбор не получится. Само заявление выглядит примерно так:

Но мало кто знает, должны ли пенсионеры платить земельный налог, если данное заявление не будет подано – нет, сотрудники произведут вычет по участку с максимальной суммой налога.

В налоговых органах имеется информация обо всех участках, которые находятся в собственности, так как у них имеется межведомственный обмен с государственным Росреестром.

Хотя не совсем становится понятно, зачем пенсионеру писать заявление на выбор участка, по которому будет осуществляться льгота, если ФНС все равно произведет расчет и вычет 6 соток по участку с максимальной кадастровой стоимостью и налогом.

Сегодня мы рассмотрим такую животрепещущую тему, как налог на недвижимость для пенсионеров. И вообще все, что касается системы налогообложения в отношении пожилых людей. Этот вопрос крайне важен. И он волнует большинство населения. Ни для кого не секрет, что у людей, ушедших на заслуженный отдых, имеются определенные привилегии в России. Но действуют ли они в отношении недвижимости, собственности и имущества?

Надо ли платить

Вообще, если какие-то приходят на ваш адрес, их действительно нужно платить. Не всегда, но часто. Дело в том, что можно условно разделить на несколько категорий лиц. И очень часто многие платежи не имеют имеют исключений в отношении пожилых людей.

Что это значит? Все очень просто: когда приходит платежка, ее следует оплачивать. Но помните, если у вас есть льгота или освобождение от уплаты, согласно установленным в регионе правилам, придется заявить о них в налоговые органы. Иначе можно платить и не знать, что с вас взимают плату незаконно. Какие есть налоги на недвижимость? Кто может не платить их?

Льготники вечные

Начнем с того, что очень часто налог на недвижимость для пенсионеров имеет место быть неоплаченным. Ведь многие пожилые люди просто относятся параллельно к одной из обязательных категорий льготников, которые вообще освобождаются от уплаты большинства взносов на недвижимость и собственность.

Чаще всего это инвалиды 1 и 2 групп. Такие граждане полностью освобождаются от внесения денежных средств в казну государства за недвижимость. Поэтому данный факт необходимо учесть. Далее, организации, занимающиеся транспортировкой и перевозкой лиц с ограниченными возможностями. Многодетные семьи довольно часто также освобождаются от налогов на недвижимость. Ветераны и герои Советского Союза — очередные льготники. В конце концов, участники вооруженных действий относятся к данной категории лиц.

Платят пенсионеры налог на недвижимость? Если они относятся от одной из вышеперечисленных категорий, то нет. Это 100 %. А вот все остальные случаи придется рассматривать в индивидуальном порядке.

Транспорт

Транспортный налог — огромный вопрос для многих. Порой от него пытаются увильнуть многие налогоплательщики. Обратите внимание, что это региональный платеж. А значит, точные правила в отношении него будут установлены исключительно в каждом субъекте свои собственные.

Но о пожилых людях никто не забывает. Они от налога на транспорт во всех регионах освобождаются только в том случае, если имеют средство передвижения с маломощным двигателем (от 70 до 150 лошадиных сил, точную информацию смотрите в вашем регионе). В противном случае придется платить.

Но не всю сумму. позволяет получить скидку в отношении транспорта от 90 до 50 %. Чаще всего пожилые люди уплачивают всего половину от пришедшей платежки. Льгота распространяется только на один автомобиль. Если в собственности у пожилого гражданина два транспортных средства, выбрать для предоставления скидки можно лишь один. А второй платеж уплачивается в полной мере.

Земля

Следующий вопрос, который интересует многих, — платят ли пенсионеры так называемый земельный налог. В России установлены единые правила для всех налогоплательщиков. Что это значит?

Все просто: пенсионеры в обязательном порядке и в полной мере должны платить ежегодные взносы за землю, которая находится у них в собственности. Никаких скидок или особенностей. Хотя в некоторых регионах пенсионерам могут позволить не платить его. Подобная практика встречается крайне редко, можно сказать, она вообще не имеет места быть. Таким образом, уплата налога на недвижимость пенсионерами, если речь идет о земле, производится в полном объеме.

Имущество

Следующий вопрос, который интересует многих, — это имущественный налог. Как раз он называется "на недвижимость" у граждан. Обычно используется данный термин относительно квартир, домов и прочего жилья.

Немногим известно, но оплата налога на недвижимость пенсионерами не производится. Вообще нигде, ни в одном субъекте РФ. Только платежки все равно из года в год будут приходить на ваш адрес. До тех пор, пока вы не заявите о своих правах и льготах. Так что налог на имущество пенсионеры не платят вообще. Поэтому многие граждане переписывают на пожилых людей свои квартиры — это законный способ увильнуть от уплаты налога. Все по закону.

Продажи

Что делать, если гражданин, ушедший на заслуженный отдых, решил продать какое-то свое имущуство? Налог с продажи недвижимости пенсионерам положен. Более того, никаких исключений для них не имеется.

Что это значит? При получении дохода от продажи (или любого другого процесса) придется отдать в казну государства положенные по закону 13 % прибыли. И неважно, при этом или нет. Факт остается фактом. А значит, когда речь идет о налогах с продаж, придется в полной мере оплачивать все квитанции. Без скидок и исключений. Таковы правила.

Куда и как обращаться

Налог на недвижимость пенсионерам (Москва и другие регионы страны) положено уплачивать, как видите, почти всегда. Тем не менее, если у вас есть право на льготу или полное освобождение, как уже было сказано, придется заявить об этом. В противном случае с вас будут по-прежнему требовать деньги. И это не совсем хорошо. Обращение предельно простое — достаточно принести некоторые документы в налоговый орган в вашем регионе и дождаться результата. Предъявите:

заявление на льготу (при нескольких выбирается только одна);
документы, подтверждающие права на скидку;
справки об инвалидности (если есть);
паспорт гражданина РФ;
СНИЛС;
ИНН (желательно);
документы о праве собственности (+ПТС для транспорта);
военный билет (для военнослужащих, участвовавших в боевых действиях).

Если же по каким-то причинам вы оплачивали налоги на недвижимость, когда имели возможность отказаться от данного платежа, имеет место оформление возврата средств. Правда, только за последние 3 года. Обращаться для операции необходимо в в вашем городе. Документы, которые понадобятся, перечислены выше. Но их придется дополнить. Чем? Приложите к перечню еще и все декларации, а также оплаченные платежки. Пригодятся банковские реквизиты счета, куда нужно будет произвести перевод средств. Ничего трудного в этом нет. Главное, обязательно обратиться в налоговую инспекцию, если ваши права были нарушены. Спустя некоторое время вам обязательно вернут уплаченные средства. Данный процесс, как правило, отнимает не слишком много времени.

Должны ли пенсионеры платить налог на имущество? Этот вопрос интересует многих пожилых людей, а именно: имеют ли пенсионеры обязательство по уплате представленного налога в казну страны или они освобождены от него. Чтобы разобраться в этом, предлагаем к прочтению нашу статью. В ней мы более конкретно рассмотрим особенности имущественного налога, а также разберемся, нужно ли старшему поколению отдавать свои кровные средства государству за имеющееся имущество.

Налоговые резиденты нашей страны обязаны уплачивать в казну государства различные налоги. Одним из них является налог на имущество физического лица. Его выплачивать должны люди, являющиеся собственниками недвижимости, то есть такого имущества, которое невозможно перенести без нанесения ему значительных повреждений. К этому списку согласно закону причисляются:

коттеджи;
частные дома;
дачные дома;
квартиры;
таунхаусы;
комнаты;
гаражи;
недостроенные объекты;
строения другого рода и вида;
долевые части во всех перечисленных объектах.

Данная налоговая разновидность относится к государственным сборам местного характера, поэтому величина отчисления в пользу бюджета страны устанавливается непосредственно властями субъекта Российской Федерации, на которой собственность налогоплательщика располагается. По своему усмотрению властные структуры имеют право менять ставки, увеличивая или уменьшая их размер абсолютно законным образом.

За последние несколько лет со способом начисления выплачиваемого налога и налоговой базой для него произошли некоторые изменения. Еще три года назад расчет величины выплаты производился на базе инвентаризационной цены имеющейся в собственности человека недвижимости. За месяц до окончания законного срока для оплаты налогового обязательства, резиденту приходило извещение из налоговой инспекции. Сумму, указанную в нем, необходимо было внести в государственный бюджет до наступления первого числа ноября, следующего за покупкой года.

В то время от данного отчисления были освобождены люди пенсионного возраста, при условии, что полагающиеся им выплаты начисляются в установленном законом порядке.

Для официального получения льготы представителям старшего поколения необходимо явиться в налоговую службу и предоставить пакет необходимых документов, среди которых обязательно иметь:

написанное от руки или составленное на компьютере заявление;
копию, снятую с пенсионного удостоверения.

После того, как право на получение льгот подтвердится в отделении службы, больше пенсионеры не получают налоговых извещений.

На сегодняшний день же произошла смена налоговой базы для расчета. Вместо инвентаризационной цены недвижимости теперь учитывается кадастровая. Проблема состоит в том, что ее оценка производится не чаще одного раза за 36 месяцев, поэтому не все субъекты Федерации на данный момент перешли на указанную систему расчета отчислений за имущество в государственный бюджет. Узнать, состоялась ли оценка кадастровой цены вашего дома, можно следующими способами:

на демо-версии сервиса, представленного публичной кадастровой картой;
послав сообщение с просьбой предоставить нужные данные в государственный кадастр, ведущийся для составления свода данных о недвижимости на территории России.

Выбрав второй вариант, и отправив официальный запрос в государственный кадастр, вам придется подождать от 3 до 5 дней в среднем. По прошествии этого срока сотрудники организации предоставят вам ответ на указанный в заявлении адрес. Он может быть:

почтовым;
электронным.

Если получив данные из кадастра, вы категорически не согласитесь с заявленной учреждением стоимостью вашего жилища, на основании ее существенного отличия от представленной рыночной цены объекта, не сдавайтесь. Решите проблему в суде посредством обжалования решения государственного органа, либо обратитесь за помощью в комиссию, которая профилируется на разрешении проблем подобного характера.

При отсутствии у объекта кадастровой оценки ввиду его недавней постройки или по другой причине, необходимо обратиться в бюро технической инвентаризации и вызвать сотрудника на дом. Ему придется продемонстрировать документы, являющиеся подтверждением имеющегося у вас права владения объектом недвижимости, а также другие важные бумаги. После этого вы получите оценку кадастровой цены объекта, занесенные в государственный реестр, а также планы:

кадастровый;
технический.

Следует обратить внимание, что кадастровая оценка может пригодиться собственникам не только для выплаты имущественного обязательства перед государством, но и при решении таких вопросов, как:

получение наследства;
передача имущества в дар;
закладывания имущества.

Когда и как необходимо вносить плату за налог

Начиная с 2014 года, выплата налога на имущества происходит каждые 12 месяцев, в срок до первого числа октября следующего за покупкой года. Не бойтесь забыть о выплате, так как в большинстве случаев из налоговой инспекции вам регулярно будут приходить извещения, о том, что наступило время выплаты. Накопить «долг» перед государством можно не более чем за 36 месяцев. Когда в бумагах стоит временной срок, превышающий указанное время, допускается за него плату не вносить.

Оплачивать налог можно традиционным способом, через перечисление платежа с помощью кредитный организаций, или же посредством онлайн-банкинга в личном кабинете гражданина, располагающемся на веб-странице налоговой службы нашей страны. Процедура регистрации весьма проста и подразумевает выполнение нескольких простых шагов, интуитивно понятных даже не опытным пользователям интернете.

Установленные ставки по налогу

Как вы уже знаете, каждый субъект Российской Федерации в лице местной властной структуры имеет право самостоятельно дифференцировать размеры налоговой ставки по имущественным выплатам в государственный бюджет. При этом они не берут ставки «из головы», а действуют на основе существующей налоговой базы.

Таблица 1. Налоговые ставки

Ставка	Рассчет
1/10%	От стоимости кадастрового характера дачного участка, дома, недостроенного здания, комплексного единого строения, в котором имеется хотя бы одно жилое помещение, места для хранения и содержания автомобиля, гаража, постройки хозяйственного назначения по площади менее 50 метров в квадрате.
2%	От стоимости кадастровой бизнес-центров, торговых площадок, офисных помещений, общественного питания и обслуживания бытового характера, а также недвижимого имущества дороже трех сотен миллионов российских рублей.
½%	От стоимости кадастровой для объектов, не попадающих в описанные выше категории.

То, какой будет итоговая ставка по налогу, решают власти, делая выбор на основе:

стоимости;
типа недвижимости;
площади постройки;
месте расположения.

Случается и так, что ставку могут и вовсе снять, доведя ее величину до 0%, а также наоборот, троекратно увеличить.

Кому полагаются льготы, подразумевающие освобождение от выплаты

Узнать, относитесь ли вы к освобожденной от налогового обязательства категории граждан, можно посредством сети интернет. Представляем вам список льготников:

люди, вышедшие на пенсию, которым выплачиваются деньги от государства в установленном законом порядке;
военные, ушедшие в отставку и уволенные ввиду наступления предельного возраста;
герои СССР и России;
ветераны Великой Отечественной и других военных событий;
люди, понесшие потери в результате взрыва на Чернобыльской атомной электростанции, а также принимающие участие в ликвидации самой станции и урона от нее.

Люди, достигшие пенсионного возраста, могут получить право на обладание льготой лишь при соблюдении следующих условий:

если жилой объект им принадлежит;
использование объекта для коммерческих нужд не ведется.

Под жилыми объектами подразумеваются следующие недвижимые наименования:

дома;
помещения для использования ради творчества;
комнаты;
постройки хозяйственного характера до 50 квадратных метров;
квартиры.

Если цена объекта согласно государственному кадастру будет превышать триста миллионов российских рублей, льгота предоставлять не будет и начисление налога на собственность продолжится согласно указанным ранее нормам. В том случае, если во владении пожилого человека окажется несколько домов или квартир, то он может претендовать на получение скидки от государства лишь на одно из наименований. Определиться с тем, на какое жилье получать льготу, следует заблаговременно, а затем уведомить о решении налоговую инспекцию. В противном случае, служба самостоятельно определит освобожденный от налога объект и это может пойти вразрез с планами собственника.

Согласно имеющейся на данный момент информации, все действующие льготные условия налогообложения для соответствующих категорий граждан должны сохраняться. Существует также и информация о намерении некоторых субъектов РФ от льгот отказаться, так как ввиду их наличия бюджеты остаются ненаполненными. Официально данная инициатива не озвучивалась, следовательно, пока остается в разряде слухов. В случае наличия существенных актуальных изменений, электронный ресурс Федеральной налоговой службы сообщит нужную информацию, с которой ознакомиться сможет каждый гражданин, имеющий доступ к интернету. Кроме того, за получением нужной информации можно обратиться непосредственно в орган, в процессе личного посещения инспекции.

Налог для пенсионеров на недвижимость

Реформы, связанные с пенсионной системой особенно активно продолжаются последние лет пять. При этом происходят значительные изменения не только касательно выдачи пенсии и ее формирования, н также и систем налогообложения пенсионеров. Согласитесь, само по себе звучит абсурдно, ведь пенсионеры представляют категорию населения в условиях российских реалий не обеспеченную средствами и особенными удобствами. Кроме того, они всю жизнь работали, отдавая деньги в бюджет государства.

Многие люди после наступления пенсионного возраста продолжают вести рабочую деятельность. Некоторые сферы возрастных ограничений не имеют, следовательно грамотные и опытные специалисты, способные обучаться, остаются ценнейшими кадрами и руководство выступает против их увольнения. Во многом желание продолжать профессиональную деятельность обусловлено не внутренним намерением вести полноценную жизнь в качестве личности, а необходимостью улучшить свое материальное состояние.

Поступление денег не из пенсии, невзирая на возраст получателей, требует поступления в государственный бюджет выплат. В представленном тексте мы рассмотрим обложение налогом на имущество для пожилых людей, и сопутствующие особенности подробно.

Освобождения пенсионеров от уплаты налогов – решение, окончательно принимающееся властью субъекта РФ. Опора в качестве законодательной базы идет для работников бюджетной сферы на изданные для конкретного региона постановления.

Для получения освобождения от уплаты представитель населения пенсионного возраста должен посетить налоговую инспекцию, которой принадлежит согласно месту проживания, и предоставить список необходимых бумаг.

Нужные бумаги

В налоговой инспекции, чтобы получить льготу и не оплачивать имущественный налог, пенсионер должен предоставить целый пакет документов, верно оформленных и заполненных. Посмотрим список необходимых бумаг.

Основной документ российского гражданина.
Документ из пенсионного фонда, с указанной величиной пенсии, выдаваемой гражданину ежемесячно.
Документы, подтверждающие статус собственника пенсионера, касательно облагаемых налогом объектов недвижимости.

Данные бумаги обязательны к предоставлению. Если на представителя пенсионного возраста зарегистрирован транспорт, необходимо предоставить и бумаги о владении им.

Освобождение от налога на имущество пенсионеров

Сегодня пенсионеры не стали богаче, несмотря на некую стабилизацию экономического состояния в стране. Поэтому одним из душещипательных вопросов для них является этот: должны ли они платить налог на имущество или освобождаются от данной обязанности перед государством.

Согласно последней информации, пенсионеры налог платить обязаны. Однако лишь в том случае, когда являются владельцами нескольких жилых объектов, например коттеджей или квартир. И в этом случае, тем не менее, гнет налогообложения для пожилых государство постаралось понизить за счет наложения налога лишь на самый дорогой из имеющихся во владении объект.

Обратите внимание! Специалисты налоговой службы не будут учитывать пенсионный возраст, и наложат на неплательщика солидный штраф, если он не предоставит в инспекции соответствующие документы. Как говорят, незнание от ответственности не освобождает. Даже если по состоянию здоровья пенсионер не может самостоятельно явиться в инспекцию, он обязан отправить в организацию доверенное лицо, право которого представлять пожилого человека подтверждено нотариально.

Имеет ли пенсионер право на получение налогового вычета

Может ли российский пенсионер претендовать на получение вычета из уплаченного им в пользу государственной казны налога? Разумеется да. Максимальная сумма на сегодняшний день составляет 1000000 рублей. Для пожилого человека процедуры по получению нужных для этого бумаг могут быть слишком обременительны, следовательно, неплохой мыслью будет обратиться за помощью к специальным службам, сотрудники которых знают все о юридических тонкостях процесса.

Чтобы определить размер, а также саму возможность получения пенсионером налогового вычета, необходимо предоставить следующие данные:

дату ухода работника на пенсию;
сведения о произведенных им расходах и полученных доходах.

В инспекции досконально изучат вопрос, касающийся всех объектов владения пенсионера. Если некоторые документы будут заполнены неправильно или содержат ошибку, служба может принять это за подачу заведомо ложной информации и возникнут дополнительные проблемы.

К примеру, если вы являетесь арендодателем, обязательно впишите данный пункт получения доход в соответствующие документы. В России указывать этот доход не принято, собственно и сдается жилье чаще всего незаконно. Дело в том, что для многих арендная плата является единственным источником средств, терять даже крупицу которого совсем не хочется.

То же касается и подоходного налога. Если пенсионер расстается с нажитым имуществом и получает за него деньги, согласно сегодняшнему закону он обязан в любом случае совершить выплату в бюджет. К земельным участкам требования аналогичные, Налоговый Кодекс Российской Федерации однозначно не указывает на аннулирование налоговых выплат от пенсионеров.

Налог на землю имеет местный характер, то есть его размер, а также выдача льгот на невыплату, определяются властями конкретного субъекта РФ. Чтобы четко выяснить интересующие гражданина параметры, рекомендуем обратиться к местным законодательным актам региона. Помочь в разрешении проблемы могут сотрудники администрации. Такой неустановленный порядок выплат для пенсионеров вносит серьезные неудобства в жизнь последних, так как разобраться с нужными нюансами и пройти по всем инстанциям в пожилом возрасте довольно непросто.

В данной статье рассмотрим, каков размер налога на землю, какие категории льготников существуют и как подать заявление на получение льготы в налоговые органы.

Выплачивать пожилым людям придется еще и налог на транспорт, величину которого на сегодняшний день также устанавливают местные региональные власти. Размер нижнего порога налоговой ставки составляет за лошадиную силу по три с половиной рубля. Лимит увеличения данной ставки установлен столицей четко – не более чем в десятикратном размере без дополнительного согласования. Если по каким-то причинам с вас взымают больше, обратитесь в орган за разъяснениями.

Скидку на транспортный налог граждане могут получить лишь тогда, когда мощность железного коня не превышает полторы сотни «лошадей». Чтобы процесс по ее получению прошел успешно, лучше всего обратиться к помощи юридических специалистов.

Оформляем льготу на имущественный налог: инструкция

Чтобы претендовать на получение льготы, необходимо выполнить несколько простых шагов в определенной последовательности. Рассмотрим подробно каждый из них.

Шаг 1

Необходимо собрать все нужные бумаги и отправиться в налоговую инспекцию. Еще раз пробежимся по списку:

главный документ гражданина (паспорт) и несколько его копий;
пенсионное удостоверение;
индивидуальный номер налогоплательщика;
бумаги, устанавливающие права собственника на обсуждаемое имущество.

Шаг 2

Соберите бумаги и отправляйтесь в пункт налоговой службы, к которому имеете принадлежность согласно месту жительства. Предоставьте работающему по вашему делу сотруднику написанное или напечатанное заявление со следующими данными:

ФИО заявителя;
день, месяц, год рождения;
место рождения;
место проживания и прописки;
данные паспорта;
информация об отделении инспекции, принимающем заявление;
индивидуальный номер налогоплательщика пенсионера;
суть заявления;
адрес поступления официального ответа (может быть почтовым, электронным, а также подойдет номер телефона для устного уведомления).

Затем поставьте на бумаге сегодняшнюю дату и подпись. Не переживайте, что можете заполнить бумагу не так, инспекторы обязаны проверять правильность написания документа. Вам поправят не только неточности, но даже грамматические ошибки, однако в этом случае документ придется еще разок переписать.

Шаг 3

Под шагом третьим подразумевается ожидание. Когда в инспекции получат ваше заявления, на руки получите документ, свидетельствующий о принятии его в работу. Кстати, можете бумаги приносить не лично, а отправлять ценным письмом с уведомлением о получении по почте. Способ данный хорош тем, что в случае утери инспекцией документов, сотрудники не смогут опровергнуть факт получения бумаг, тогда как при личной передаче некоторые сотрудники допускают халатность и не выдают свидетельство о принятии дела в работу.

Обратите внимание! Для отправки документов по почте необходимо заверить каждую копию бумаг нотариально, а также поставить свою подпись на каждой странице.

Оформление заявления на получение льготы возможно также дистанционное, с помощью сети интернет, однако для этого явиться в инспекцию придется в любом случае, только в этот раз для того, чтобы стать на учет в электронном пространстве службы. По итогу прохождения процедуры налогоплательщик получает логин и пароль, которыми в дальнейшем будет пользоваться при входе в личный кабинет.

Видео – Налог на имущество для пенсионеров в 2018 году

Подведем итоги

Как видите, выплаты по имущественному налогу пенсионерам приписываются лишь в ряде случаев, например, когда на имя одного собственника записано несколько жилых объектов или один дорогой объект, стоимость которого превышает 300000. В любом случае, ввиду местного характера имущественных выплат в пользу государства, последнее слово остается за властями региона, в котором находится искомое имущество. Сложность состоит в том, что пенсионерам самостоятельно очень трудно постичь все бюрократические тонкости процесса, а также отстоять длинные очереди и обойти все нужные конторы.

Правительство давно ведет речь об упрощении данной системы для пожилых людей или вовсе отмены большинства налогов, посредством массового введения пенсионных льгот. Пока данная инициатива официального продолжения не получила, однако можно надеяться на то, что подобное все-таки произойдет. Мы желаем вам удачи в нелегком деле по выплате налоговых обязательств государству и изучении их особенностей.

Налоговое законодательство Российской Федерации обязывает юридических и физических лиц уплачивать налоги в бюджет государства и внебюджетные фонды. За счет поступлений налоговых взносов происходит формирование государственных финансовых ресурсов. В зависимости от органа, взимающего и использующего налоговые поступления, они распределяются по группам:

Федеральные;
Региональные;
Местные.

Такое налоговое бремя как земельный налог относится к местным налогам , средства от которых поступают в бюджет местных муниципальных образований.

В связи с этим органы местной исполнительной власти имеют полномочия устанавливать размеры налоговых взносов за землю, расположенную на их территории, а также определять условия и порядок предоставления льгот по их уплате.

Практика показывает, что поблажки по уплате земельного налога для такой категории граждан как пенсионеры в разных муниципальных образованиях различны и варьируются от их полного освобождения от взносов до отсутствия льгот для них вообще. Узнать существуют ли привилегии для пенсионеров и на каких условиях они предоставляются можно в администрации или отделении налоговой службы того муниципального образования, в котором находится земля .

Какие налоги обязаны платить пенсионеры и от каких освобождаются

Пенсионеры, также как и все иные граждане, обязаны уплачивать в бюджет налоги, предусмотренные налоговым законодательством РФ для физических лиц. Правда, при определенных обстоятельствах этой категории населения могут быть предоставлены , уменьшающие размер их платежей или полностью от них освобождающих. Так, например:

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) не взимается с доходов, получаемых в виде пенсий, повышений к ним, социальных доплат, государственных компенсаций.
Пенсионеры освобождены от уплаты налога на имущество , принадлежащее им на праве собственности, при соблюдении ими минимально предельного срока владения и других требований, установленных законодательством.
При приобретении жилья получатели пенсии при определенных условиях могут воспользоваться .
В случае продажи принадлежащей на праве собственности недвижимости плательщик может быть полностью освобожден от или может уменьшить налогооблагаемую базу за счет применения налогового вычета.

Региональными и местными законами для этой категории граждан дополнительно могут устанавливаться льготы по уплате транспортного и земельного налогов.

Должны ли пенсионеры платить земельный налог?

Порядок уплаты земельного налога определяется на федеральном уровне Налоговым Кодексом РФ (НК РФ), в котором пенсионеры не выделяются в отдельную категорию лиц, имеющих поблажки в его уплате, следовательно, обязаны платить взнос за землю в общем порядке.

Стоит отметить, что согласно статье 388 НК РФ под налогообложение попадают только те земельные участки, которые находятся у граждан в собственности , или бессрочном пользовании , или пожизненном наследуемом владении . За землю, которая арендуется или получена в безвозмездное (включая безвозмездное срочное) пользование земельный налог уплачивать не нужно.

Федеральным законодательством физическим лицам по земельному налогу могут быть предоставлены следующие льготы:

Освобождение от налогообложения земельных наделов в случае, если плательщики относятся к коренным малочисленным народам территории Севера, Сибири и Дальнего Востока РФ и используют эти участки для сохранения и развития своих традиций, образа жизни, хозяйствования, промыслов.
Уменьшение налоговой базы при уплате земельного налога на 10000 рублей на одного плательщика в одном муниципальном образовании для категории плательщиков, указанных в п. 5 ст. 391 НК РФ.

Что же касается пенсионеров, то федеральная льгота на них будет распространяться, если они относятся к вышеперечисленным категориям. В остальных случаях налоговое послабление получателям пенсий может быть установлено только законодательством местной исполнительной власти по месту расположения земельного участка.

Земельный налог на дачный участок

Дачный участок для многих пенсионеров является хорошим подспорьем и в плане проведения времени на свежем воздухе, и в плане занятости, и в плане обеспечения себя экологичными овощами и фруктами. Правда, многие получатели пенсий часто путают понятие такого участка с дачным домиком и считают, что за него налог не платится. Однако дачный участок - это тот же земельный надел, который облагается налогом. И если за располагающийся на нем домик, налог на имущество пенсионерам платить не нужно, то за сам участок земли земельный налог платить придется по всем предусмотренным законодательством правилам, если местными законами не установлены для этого льготы.

До недавнего времени для расчета земельного налога использовалась инвентаризационная стоимость участка, в настоящее время согласно изменениям в законодательстве используется его кадастровая стоимость , которая принимается по состоянию на 1 января того года, который является налоговым периодом.

Ставки налога устанавливаются в процентах от кадастровой стоимости участка и согласно Налоговому Кодексу РФ в зависимости от категории земель варьируются от 0,3% до 1,5% . На землю, отведенную для ведения дачного хозяйства, федеральная ставка установлена в размере 0,3% . Местным законом могут определяться иные размеры налоговых ставок, не превышающие установленных федерально.

Когда освобождаются от уплаты?

Как указывалось выше те пенсионеры, которые относятся к льготным категориям лиц, определенным Налоговым Кодексом РФ, либо которые пользуются земельным наделом по договору аренды или он находится у них в безвозмездном срочном пользовании, освобождаются от уплаты земельного налога .

Некоторые регионы на местном уровне также предусматривают для определенных категорий граждан, включая тех, кто получает пенсию по старости, налоговые льготы в отношении имеющихся у них земельных участков. В зависимости от региона льгота может предоставляться на разных условиях и быть, например, в виде:

Полного освобождения от налога одного земельного участка, если он не превышает установленный предельный максимальный размер, либо снижения налоговой ставки наполовину или другие размеры.
Освобождения от земельного налога одиноких малоимущих пенсионеров, находящихся на обслуживании социальных центров.
Другие варианты.

Примеры местных льгот

Рассмотрим, какой налоговый режим для пенсионеров определен местным законодательством в некоторых городах нашей страны и областях в части уплаты земельного налога, и какие устанавливаются для них льготы:

Как получить льготу пенсионерам по земельному налогу?

Налоговые льготы автоматически сами по себе не предоставляются, они носят заявительный характер .

Если законодательством (федеральным или местным) пенсионеру положены льготы по уплате земельного налога, такому гражданину необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту своего проживания и написать заявление об освобождении его от налога.

Кроме этого от него потребуется предоставить:

ИНН и паспорт для удостоверения личности;
документы, подтверждающие основание, по которому гражданин планирует воспользоваться льготой;
а также документы на землю.

В некоторых муниципалитетах могут попросить представить дополнительные документы, поэтому в налоговом органе лучше предварительно поинтересоваться о перечне того, что необходимо подготовить. После рассмотрения обращения и проверки подлинности представленной информации, налоговая служба принимает решение и извещает о нем налогоплательщика.

Платят ли пенсионеры налог с продажи земельного участка?

В отношении уплаты , к которому относится и земельный участок получатели пенсионных пособий имеют те же обязательства и те же льготы, что и обычные граждане. Так современным налоговым законодательством установлены определенные критерии, при которых возможно освобождение от уплаты налога при продаже земельного надела. С продажи земли налог не платится , если:

Продавец участка владел им три года и более , при условии, что он был получен им безвозмездно по наследству или в дар от члена семьи или близкого родственника, приватизирован, либо был приобретен им любым иным способом до 2016 года.
Земельным участком продавец владел 5 лет и более для земель, полученных в собственность после 1 января 2016 года по договору купли-продажи, мены или другим возмездным способом.

В случае владения наделом менее установленного минимально предельного срока , налог с продажи земельного участка платить придется, даже, если продавец является пенсионером.