Главная Регистрация ООО Документы для получения налогового вычета при покупке недвижимости. Сроки получения вычета за покупку квартиры. Самостоятельная подача заявления через ФНС

Документы для получения налогового вычета при покупке недвижимости. Сроки получения вычета за покупку квартиры. Самостоятельная подача заявления через ФНС

Каждый работающий гражданин оплачивает из своего заработка 13% подоходного налога. При приобретении недвижимости, расходовании средств на лечение или обучение можно вернуть внесенные ранее в бюджет государства деньги. Для этого требуется оформить заявление, собрать все нужные документы и передать их на рассмотрение в налоговую организацию. Следует учесть, что такая льгота имеет определенные установленные законом ограничения.

Налоговый вычет согласно российскому законодательству предоставляется каждому налогоплательщику. Право его оформить имеют:

все работающие граждане РФ (но не индивидуальные предприниматели);
пенсионеры;
иностранцы, являющиеся резидентами РФ;
родители или опекуны несовершеннолетнего ребенка, на которого оформлена недвижимость.

Не могут претендовать на получение такой налоговой льготы:

юридические лица;
индивидуальные предприниматели;
граждане официально не трудоустроенные.

Практически все доходы облагаются подоходным налогом, размер которого в нашей стране может быть равен:

13% – это основная ставка в России. Она применяется для граждан РФ. Для нерезидентов она составляет 30%. К ним относятся лица, которые в течение года находятся на российской территории менее 183 дней на законных основаниях.
9% начисляется на дивиденды, полученные по акциям российскими гражданами;
15% налогом облагаются дивиденды для нерезидентов;
35% придется заплатить от выигрыша в лотерее.

Не подлежат налогообложению:

государственные компенсации и пособия (например, по уходу за ребенком или суммы, назначаемые по безработице);
наследство или денежные средства, полученные в результате дарения;
пенсионные выплаты;
стипендиальный фонд и различные гранды;
алиментные отчисления.

Особенности при оформлении налогового вычета

Следует учитывать некоторые особенности при получении льготы по налогу. Она не предоставляется в следующих ситуациях:

Если при покупке любого недвижимого имущества были использованы государственные средства, то налоговая скидка на такое приобретение не положена. Вычет не начисляется при оплате недвижимости средствами материнского капитала, региональными субсидиями, выделяемыми по программам «Молодая семья» и «Молодые специалисты» в области медицины, образования, работникам бюджетной сферы, денежной помощи для военнослужащих, участвующих в НИС.
Если договор о приобретении жилья заключался между работодателем и его сотрудником, льгота на оплату налога не предоставляется.
При оформлении договора на покупку недвижимости между близкими родственниками также вычет для уменьшения налоговой базы не полагается.

Имеются несколько видов уменьшения базы налогообложения:

Как получить налоговый вычет при приобретении недвижимости

Для предоставления налогового вычета возможно использовать 2 варианта.

Самостоятельная подача заявления через ФНС

При оформлении такой заявки она должна быть подана по завершении отчетного года.

1 шаг. Заполнить декларацию по налогам (). Данная форма должна подаваться в органы ФНС до 30 апреля для отчета о доходах за предыдущий год. Но для получения налоговой льготы срок подачи декларации не имеет ограничений.

2 шаг. Оформить на работе справку о доходах за интересующий период времени.

3 шаг. Сбор остальной документации:

копия российского паспорта налогоплательщика;
копия документа с указанием ИНН;
договор покупки жилой недвижимости;
передаточный акт;
свидетельство о регистрации права собственности на имя заявителя;
ипотечный договор (при покупке квартиры в кредит);
все платежные документы;
свидетельство о браке и заявление о договоренности получения налоговой скидки одним из супругов.

4 шаг. Заполнение заявления о предоставлении налогового вычета. В шапке документа следует указать наименование налоговой службы, куда направляется заявка. Далее предоставляются сведения о налогоплательщике: ФИО, паспортные данные, ИНН, адрес прописки и контактная информация. В тексте указывается статья из НК РФ, по которой происходит возврат, описывается ситуация и вносятся документы, являющиеся основанием для уменьшения налоговой базы. Обязательно вносятся реквизиты, согласно которым перечисляется сумма возврата. В конце ставится дата и подпись.

5 шаг. Предоставление всей документации для получения скидки. Сделать это можно несколькими способами:

При обращении в отделение налоговой инспекции по месту проживания заявителя.
Передача заявки на сайте Госуслуги (https://www.gosuslugi.ru/).
Оформление через МФЦ.

6 шаг. При положительном решении в течение 3 месяцев на счет налогоплательщика должны поступить положенные денежные средства в счет налоговой скидки.

Заявка через работодателя

Данный способ несколько проще. При его использовании не нужно подавать большое количество документов, заполнять и ожидать окончания года. Но при смене работы заявку придется оформлять повторно уже у нового работодателя.

1 шаг. Составление заявление на имя руководителя о возврате налогового вычета.

2 шаг. Подготовка документации, подтверждающий право на налоговую скидку.

3 шаг. Обращение в налоговую инспекцию для получения уведомления для работодателя. Оформляется оно в течение 1 месяца.

4 шаг. 13% не будут удерживаться с сотрудника в течение определенного срока, пока не будет исчерпана вся положенная сумма по налоговой льготе. Начинаются начисления с месяца поступления в организацию уведомления из отделения ФНС.

Получение стандартных налоговых вычетов

Данная компенсация предоставляется при предъявлении документа, который подтверждает право на льготу, в бухгалтерию предприятия. При получении скидки по НДФЛ за детей требуется принести свидетельства об их рождении. При наличии льготы по инвалидности понадобиться справка об этом. Для участников ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС следует предоставить удостоверение участника.

При наличии одного из документов-оснований на скидку по НДФЛ бухгалтер при ежемесячном подсчете зарплаты будет из доходной части вычитать величину, уменьшающую базу налогообложения. С полученной после уменьшения суммы будет вычисляться подоходный налог. Льгота предоставляется пока годовой доход не превысит сумму в 350000 рублей.

Важно! На стандартную налоговую компенсацию могут претендовать оба родителя. При отказе одного из них второй получает возможность уменьшения налоговой базы на его часть. Так если на одного ребенка положен вычет из начисленной за месяц зарплаты 1400 рублей, то при отказе отца сумма, с которой берется НДФЛ, у матери будет уменьшена на 2800 рублей.

Оформление социального вычета

Для получения налоговой компенсации, связанной с платным лечением или обучением , необходимо самостоятельно собрать следующий пакет документов:

договор о предоставлении услуг;
платежные квитанции;
копия лицензии предприятия с кем заключался договор;
справка ;
справка от медицинской организации или учебного учреждения для налоговой об оказанных услугах;
ИНН налогоплательщика.

Собранные документы предоставляются в налоговую инспекцию по месту проживания. Там же оформляется заявление. При вынесении положительного решения налогоплательщик получит сумму компенсации на свой счет или банковскую карту.

Важно! Получить компенсацию за лечение можно только, если оказанные медицинские услуги внесены в специальный перечень дорогостоящих.

Вернуть можно максимальную сумму от установленного лимита в 120000 рублей. Компенсация может составить 15600 рублей. Следует учесть, что налогоплательщик должен внести своими отчислениями подоходного налога из заработка за отчетный год не меньше этой суммы. Если перечисления НДФЛ из зарплаты окажется меньше, то и сумма компенсации будет также снижена.

Получить налоговую компенсацию можно и при участии в благотворительных пожертвованиях . Нужно, чтобы средства, которые перечислены налогоплательщиком, приходились на расчетный счет той организации, которая имеет оформленную государственную регистрацию юридического лица.

Понадобится для налоговой:

копия Устава предприятия, получившего благотворительный взнос;
платежка с суммой взноса;
справки и .

Сумма компенсации на пожертвования не может быть более 25% от полученного дохода за годовой период.

Налоговый вычет – льгота, которая полагается всем российским налогоплательщикам. Получить ее можно при обращении в ФНС или непосредственно к работодателю. При первом способе необходимо дождаться окончания отчетного года и только потом направить заявку с заполненной формой . При оформлении у работодателя оформить вычет можно в течение этого же года. Налоговую декларацию заполнять не требуется.

Видео – Как подать 3-НДФЛ без посещения налоговой?

Если Вы стали счастливым обладателем недвижимости, то рано или поздно возникнет вопрос: а какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры и что делать дальше после того, как купили квартиру?

На самом деле, список документов не такой уж и большой. Но без знания этого перечня, оформление декларации на возврат НДФЛ будет затруднительным. Но давайте, обо всем по порядку.

Для того, чтобы воспользоваться законным правом на получение имущественного вычета, нужно подготовить документы для возврата налога при покупке квартиры.

В каждой конкретной ситуации перечень может меняться, и мы рассмотрим самые популярные варианты для получения налогового вычета при приобретении недвижимости.

1. Справка установленного образца 2-НДФЛ . Её составляет бухгалтерия в том месте, где Вы работаете и получаете официальный доход. В ней отражаются суммы налогов, которые были начислены и вычтены из заработной платы сотрудника. Именно здесь указывается та сумма ндфл, которую можно будет вернуть у государства.

2. Налоговая декларация 3-НДФЛ . Этот документ необходимо заполнить самостоятельно или воспользоваться услугами специальных сервисов.

Самый простой и быстрый способ оформить налоговую декларацию 3НДФЛ — это оставить , после чего в течение нескольких часов Вы получите на электронную почту готовый бланк, с которым смело можете отправляться в налоговую инспекцию.

3. Свидетельство о постановке на учет или ИНН .

4. Паспорт .

5. Заявление на возврат подоходного налога, в котором указываются реквизиты Вашего банковского счета (не № карточки!). Как правило, этот оформление этого документ происходит прямо в налоговой инспекции, когда инспектор принимает Ваш пакет документов на налоговых вычет.

Справка 2-НДФЛ и декларация 3-НДФЛ сдаются в оригинале. Паспорт и ИНН, обычно, достаточно просто предъявить при сдаче, но лучше если у Вас с собой будут копии этих документов. На всякий случай…

Документы на квартиру

Здесь набор может быть разным.

Вы купили готовый объект недвижимости

В этом случае потребуются ксерокопии документов на приобретенную жилплощадь (заверять их не нужно):

Свидетельство о регистрации права собственности или доли в купленном объекте.
Договор по купле-продаже жилой площади. В нем должна быть указана сумма, за которую объект недвижимости приобретается.
Акт приема-передачи жилья.

Если жилье приобретается на этапе строительства

В этом случае основным документом, что Вы стали владельцем жилого помещения является Акт приема-передачи, а не Свидетельство о регистрации собственности, которое, как правило, выдается много позже.

Вот перечень необходимых бумаг:

Акт приема-передачи недвижимости.
Договор долевого участия в строительстве жилья.
Квитанции и чеки об оплате сумм, указанных в договоре.
Если квартира сдается без отделки и это прописано в договоре, то собирайте все чеки и квитанции по оплате строительных и отделочных материалов, а также работ по ремонту жилья.

Если недвижимость покупается с использованием ипотечного кредита, то нужно добавить еще несколько важных бумаг. Именно они позволят значительно увеличить сумму возврата подоходного налога.

Договор о получении целевых средств на приобретение объекта недвижимости.
График необходимого погашения (с указанием кредитных средств и процентов по ним).
Справка из банка об уплаченных в течение года процентов по ипотеке. Она оформляется на специальном бланке для подачи в налоговые органы. Поэтому нужен оригинал !
Ксерокопии по оплате. Как правило, это необязательно. Но, как говорится, чем больше бумаг, тем лучше.

Собственники — несколько человек

Если жилье приобретено в общую совместную собственность, то потребуется предоставление дополнительных документов.

Собственность супругов

Если жилье приобретается супругами в совместную собственность, в этом случае потребуется:

Ксерокопия свидетельства о заключении брака.
Письменное заявление о распределении между супругами всей суммы по имущественному налоговому вычету, в соответствии с их решением. Составляется при первой подаче декларации 3-НДФЛ и подписывается обеими сторонами.

Если квартира приобреталась в совместную собственность до 1 января 2014 года, в этом случае подобное соглашение оформлялось всегда.

Но начиная с 2014 года, это делается в том случае, если стоимость приобретенной квартиры составляет менее 4 млн. рублей. Если сумма покупки более этой суммы, то каждый из супругов может получить свой максимальный вычет в размере 2 млн. рублей, поэтому смысла в таком заявлении нет.

Собственность ребенка

Если имущество приобретено для несовершеннолетнего ребенка, то в этом случае родитель имеет возможность претендовать на налоговый вычет. Единственным условием является то, что родитель ранее не пользовался своим правом возврата имущественного вычета.

В этом случае необходимо предоставить:

Свидетельство о рождении ребенка.
Свидетельство о праве собственности на приобретенный объект недвижимости, оформленное на ребенка.

Собственник — пенсионер

Если имущество приобрел пенсионер, то потребуются все вышеуказанные документы для вычета налога при покупке квартиры. Дополнительно к ним необходимо будет представить в налоговую инспекцию ксерокопию пенсионного удостоверения.

Где мои деньги?

Ну в заключение важный вопрос: «А как и где, собственно, я увижу свои деньги?» Одобренные суммы налогового вычета перечисляются безналичным способом на Ваш банковский счет. Его реквизиты Вы указываете в специальном заявлении, которое составляется при подаче документов или же после одобрения налоговиками Вашего вычета.

Поэтому, не забудьте взять с собой в налоговую инспекцию реквизиты банковского счета. Не номера карты! А именно счета, который привязан к Вашей банковской карте.

Если у Вас нет такого счета, то можно оформить перечисления имущественного вычета на счет до востребования. Для этого его не нужно предварительно открывать в отделении банка. Нужны лишь реквизиты того отделения, где планируете получать выплату.

Вот видео, которое наглядно покажет, какие нужны документы для получения налогового вычета при покупке квартиры:

Если и теперь остались вопросы, то задавайте их внизу в комментариях. Мы отвечаем быстро и с удовольствием! 🙂

Каждый налогоплательщик при приобретении жилой недвижимости, такой как квартира, частный дом или просто участок земли, может подать заявление в налоговую службу для в размере 13% от потраченной суммы денег.

При этом, гражданин России должен иметь постоянное место работы. Только в этом случае он может претендовать на получение . Это требование прописано в 220 статье Налогового кодекса Российской Федерации. Отношения с работодателем должны быть оформлены официально, в соответствии с трудовым кодексом РФ. Организация должна производить все социальные, налоговые и пенсионные отчисления за своего сотрудника.

Способы получения вычета

В настоящее время существует два способа получения налогового вычета.

Получение 13% от общей суммы приобретение недвижимости непосредственно через своего работодателя. В этом случае работодатель будет выплачивать сотруднику необходимые отчисления при получении зарплаты. Таким образом, работник будет получать полную зарплату, из которой не будут удерживаться 13%. В данном случае понадобится собрать и обратиться за вычетом по месту работы.
Получение налоговой компенсации при покупке жилья после самостоятельного обращения в налоговые органы. Здесь также потребуется собрать , написать заявление и оплатить пошлину. На указанный в заявлении счёт, сотрудниками налоговой службы, каждый месяц будут переводиться денежные средства. В этом случае также возможна подача электронного заявления через сайт налогового органа.

Какие документы необходимо собрать для предоставления налогового вычета в 2016 году

Для того чтобы вернуть 13% от суммы, уплаченной во время приобретения недвижимости, потребуется собрать пакет документов. При получении вычета непосредственно от работодателя, сотруднику понадобится предоставить по месту работы следующие документы:

Паспорт гражданина Российской Федерации;
Правоустанавливающие документы на приобретенную собственность;
Договор купли-продажи или кассовые ордеры и чеки, в которых отражена стоимость приобретенной недвижимости.

Необходимо иметь оригиналы и заверенные копии всего вышеперечисленного списка. Собранный пакет документации передается в бухгалтерию по месту работы, а затем отсылается в налоговые органы.

Для того, чтобы получить компенсацию непосредственно в налоговых органах понадобится собрать следующий перечень:

, в котором необходимо указать сумму, потраченную на приобретение недвижимости (в заявлении прописывается также лицевой счет налогоплательщика, куда будут поступать денежные выплаты);
(заполняется лицом, подающим заявление);
Налоговая форма 2 НДФЛ (ее следует получить по месту работы в бухгалтерии);
Правоустанавливающий документ (паспорт);
Свидетельство о регистрации приобретенной недвижимости;
Договор (купля-продажа, ДДУ или цессия);
При необходимости, акт приема-передачи квартиры;
Платежные документы, квитанции или счета, подтверждающие оплату квартиры.

На сегодняшний день существует возможность получения налогового вычета с процентов, которые получает банк, одобривший ипотеку. Лицо, воспользовавшееся ипотечным предложением вправе возместить 13%-ный налог через год, с момента подписание договора о выдаче кредита. Для получения вычета в этом случае, потребуется собрать такой же пакет документации, который указан выше. Вдобавок этому потребуются:

Копия договора с банком о выдаче ипотечного кредита;
Справка, выданная банком, в которой указывается сумма уже оплаченных клиентом процентов. В справке указывается номер кредитного договора, полные реквизиты банка и платежные данные клиента;
Платежные документы, свидетельствующие об оплате ипотеки. Сюда прилагаются копии всех платежных поручений и чеков об оплате, квитанций.

В случае, когда документы в налоговые органы подаются за другого человека, возможно оформление доверенности. Такая ситуация возможна, если в силу вступили непредвиденные обстоятельства и покупатель недвижимости не может самостоятельно обратится в налоговую службу самостоятельно. Нотариально заверенная доверенность дает право подачи заявления, также дает возможность расписываться от имени лица, предоставившего доверенность.

sablinstanislav/Fotolia

Купив жилье, вы имеете право на возврат налога - 13% от 2 млн рублей, потраченных на покупку. Государство возвращает эту сумму из уплаченного вами подоходного налога, поэтому у вас должен быть официальный, облагаемый налогом доход. Важно понимать, что пенсия налогом не облагается, а «зарплата в конверте» проводится мимо ФНС.

Сумма для возврата рассчитывается как 13%:

от 2 млн рублей от цены купленного жилья
и от 3 млн рублей с уплаченных процентов по кредитным договорам или договорам займов, которые были взяты на покупку жилья (этот лимит установлен для кредитов, полученных после 1 января 2014 года).

Важно помнить, что налоговый вычет оформляется только на основании договора купли-продажи на квартиру (дом, комнату и иные виды жилой недвижимости) или договора долевого участия с указанной ценой. В случае, если вы получили жилье в собственность по какой-либо иной схеме (наследство, дарение, договор в пользу третьего лица и т. д.), получить возврат нельзя. На часть, оплаченную материнским капиталом, налоговый вычет также не распространяется.

Как вернуть максимальную сумму?

Право на налоговый вычет предоставляется человеку один раз в жизни, но, если стоимость недвижимости не дотягивает до 2 млн, возврат можно оформить в несколько заходов.

Василий купил квартиру за 1 млн рублей наличными и получил возврат в размере 130 тысяч рублей. Через несколько лет он приобрел еще одну квартиру в ипотеку за 5 млн рублей. Василий может еще раз получить вычет с оставшегося 1 млн рублей за покупку, то есть еще 130 тысяч рублей. Кроме того, он может получить возврат подоходного налога в размере 13% от уплаченных процентов по ипотеке за год (но в сумме не более чем с 3 млн рублей).

Возвращать уплаченные налоги можно каждый год, начиная с года приобретения жилья, пока не вернете положенную сумму.

Наталья купила квартиру в 2017 году и может подать документы на возврат налога в 2018-м. Так она вернет сумму налогов, которые уплатила государству в 2017 году. Допустим, ее зарплата 40 тысяч в месяц - это значит, что в месяц с ее дохода государство получает 5200 рублей, а в год - 62 400 рублей. Для того чтобы получить все 260 тысяч налогового вычета, Наталья в 2018-м ей должна подать документы за 2017 год, в 2019-м - за 2018 год и далее. Так постепенно ей вернутся 260 тысяч рублей.

То есть подавать документы на вычет надо повторять ежегодно, пока вы не получите всю причитающуюся вам сумму.

rogerphoto/Fotolia

Для пенсионеров есть небольшая дополнительная льгота: только они могут на следующий год после покупки жилья получить возврат подоходного налога за три прошедших года, а не за один. То есть, если бы Наталья была пенсионеркой, она смогла бы подать декларации и заявления на вычет за 2017, 2016 и 2015 годы и вернуть сразу 187 200 за три предыдущих года .

То же правило действует для всех, если квартира была куплена и оформлена в собственность несколько лет назад. Сделать заявку на получение налогового вычета можно в любой момент, но налоги вы можете вернуть только за последние три года и за будущие годы. Так, если Олег купил дом в 2008 году, но вернуть налог решил только в 2018-м, то он может подать документы сразу за 2017, 2016 и 2015 годы.

Куда обращаться по поводу возврата налога?

Есть два способа получить налоговый вычет: через налоговую инспекцию за весь прошедший год или через работодателя, частями с каждой зарплаты. Но взаимодействовать с инспекцией придется в любом случае.

Скоро появится возможность подавать документы в налоговую в электронном виде через сайт gosuslugi.ru . На данный момент там расположена ссылка на программу с сайта налоговой службы . Установив эту программу, можно заполнять декларации в электронном виде: она проверит, верно ли вы заполнили поля. Документы подаются очно по месту постоянной регистрации собственника (а не по месту нахождения жилья).

Если вы хотите получить налоговый вычет через работодателя, то сначала нужно отнести документы в налоговую, получить уведомление о своем праве на вычет и отдать это уведомление работодателю.

Когда оформлять документы на вычет?

Если вы рассчитываете получить возврат сразу за весь год, через налоговую, то подавать документы можно, когда закончится год, в котором вы приобрели недвижимость. Неважно, купите вы квартиру в начале или в конце 2018 года, - заявление в любом случае можно подать не раньше начала 2019-го. Годом приобретения жилья считается год государственной регистрации права собственности на квартиру на данного собственника. В случае с договорами долевого участия отправной точкой будет год подписания акта приемки квартиры у застройщика, а не год заключения ДДУ.

mizar_21984/Fotolia

Но если вы хотите получать вычет через работодателя, то есть чтобы вам перечисляли зарплату, не удерживая налогов, то документы можно подать сразу после приобретения жилья, не дожидаясь следующего года.

Какие документы нужны?

Для возврата налогов через налоговую вам понадобится:

налоговая декларация 3-НДФЛ;
заявление на предоставление налогового вычета;
заявление на возврат налогов, содержащие банковские реквизиты физического лица, которому будут переведены деньги;
справка с работы 2-НДФЛ;
копии документов на жилье (договор купли-продажи, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));

В этом случае деньги должны поступить на ваш счет в течение трех месяцев.

Для того чтобы получить налоговый вычет через работодателя , вам нужно:

заявление на получение уведомления о праве на имущественный вычет;

копии документов на жилье (договор купли-продажи, выписка из ЕГРН, акт приема-передачи (или акт приема-передачи квартиры в долевом строительстве и договор долевого участия));
копии платежных документов (квитанции, банковские выписки, чеки).

Декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не требуется.

Уведомление о праве получить имущественный вычет налоговая выдает в течение 30 дней. Это уведомление вы передаете работодателю.

Если вы планируете получить возврат с переплаченных процентов по кредиту, то дополнительно к этому перечню документов нужно предоставить кредитный договор и справку из банка о выплаченных процентах. Документы на вычет на проценты по кредиту надо подавать либо после основного заявления, либо одновременно с ним (раньше — нельзя).

Примеры заполнения документов можно найти на сайте Федеральной налоговой службы . Здесь есть и образец заявления на возврат НДФЛ, и пример заполнения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц с целью получения имущественного налогового вычета по расходам на приобретение квартиры.

Не стоит бояться подготовки и подачи документов — эта процедура для налоговых инспекций не новая и трудностей не вызывает. Если при очной подаче возникнут вопросы, то вам просто подскажут, что и как исправить. Максимум со второго раза все точно получится.

Статьи не являются юридической консультацией. Любые рекомендации являются частным мнением авторов и приглашенных экспертов.

По закону за покупку недвижимости с привлечением кредитных средств полагается денежная компенсация в виде налогового вычета. Рассмотрим, какие документы на возврат налога за квартиру по ипотеке понадобятся, чтобы воспользоваться своим законным правом. Список документов при этом довольно большой, но собрать его не так сложно, как может показаться на первый взгляд.

Скачайте сразу: О всех тонкостях оформления читайте ниже.

Документы для возврата вычета за приобретённую в ипотеку квартиру

Прежде чем говорить о списке необходимых документов в налоговый орган, для получения налогового вычета по ипотеке, необходимо уточнить наиболее важные моменты.

При покупке квартиры в кредит можно получить 2 вида налогового вычета:

основной–13% от стоимости недвижимости;
по ипотечным процентам – 13% от суммы процентов, выплаченных банку.

Следует заметить, что получить возврат НДФЛ сможет не любой желающий. Такое право есть у граждан, которые:

приобретают жильё для личных (некоммерческих) целей;
имеют облагаемый подоходным налогом официальный доход;
проживают на территории России более 183 календарных дней в году подряд.

Налоговый вычет не возвращается при покупке имущества под материнский капитал, за счёт бюджетных или принадлежащих третьим лицам средств, при заключении сделки с недвижимостью между ближайшими родственниками!

Получение возврата НДФЛ можно оформить одним из способов:

обратившись лично в ИФНС по месту регистрации – полагаемая сумма будет перечислена на личный банковский счёт заявителя;
обратившись с заявлением в бухгалтерию по месту работы – налогоплательщик будет освобождён от уплаты НДФЛ, пока общая сумма не станет равнозначной сумме вычета.

Пакет документов на возврат налога при покупке квартиры в ипотеку:

декларация по форме 3-НДФЛ;
справка с официального места работы (2-НДФЛ) за каждый рабочий год;
ксерокопия паспорта гражданина РФ;
ксерокопия кредитного соглашения с графиком платежей;
ксерокопия договора купли-продажи;
заявление на возврат налога на имя начальника ИФНС;
заявление о возврате вычета за выплаченные проценты по ипотеке;
справка из финансового учреждения, выдавшего кредит о сумме выплаченных процентов по договору;
свидетельство о праве собственности (выписка из ЕГРП со 02.01.2017), либо акт приёма-передачи имущества при покупке в строящемся объекте;
ксерокопии платёжных документов (для налоговой компенсации по ипотеке), подтверждающих внесение средств, в счёт выплаты по кредиту;
ксерокопии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты жилья для вычета по ипотеке.
банковская выписка с указанием реквизитов и номера счёта (для перечисления средств).

При приобретении недвижимости в ипотеку, есть возможность получения компенсации не только по процентам, но и по иным расходам: на приобретение имущества, отделочные и строительные материалы, оплату работ и услуг. Поэтому важно сохранять все чеки, квитанции и другие подтверждающие оплату документы!

Для оформления налогового вычета по ипотеке при общей собственности супругов, также понадобятся:

ксерокопия свидетельства о регистрации брака;
заявление об определении долей в совместной собственности.

Обратиться за вычетом при ипотечном кредитовании можно только после подписания акта приёма-передачи и получения ключей от недвижимости на руки.

Документация для налогового вычета за квартиру по ипотеке повторно

С 1 января 2014 г. имущественный вычет по стоимости недвижимости был увеличен до 2 млн. рублей и по процентам до 3 млн. рублей. Если при покупке жилья установленный лимит не был израсходован полностью, то получать компенсацию можно многократно, до полного исчерпания установленного объёма денежных средств. Но это касается только имущественной части, воспользоваться возвратом по процентам можно только при первичной покупке недвижимости в кредит.

При подаче повторной декларации с целью возврата 13% с покупки недвижимости, полный пакет документов предоставлять не нужно. Для получения остатков по налоговому вычету понадобятся:

справка 2-НДФЛ за год;
ксерокопия паспорта гражданина РФ в случае изменения данных;
ксерокопия о заключении либо расторжении брака в случае смены фамилии;
справка из банка для подтверждения суммы выплаченных процентов за год.

Реализованный в полном объёме возврат НДФЛ, исключает возможность повторного использования возврата вычета, при дальнейшем приобретении недвижимости.

Справка из банка ВТБ 24

Чтобы вернуть вычет от уплаченных по кредиту процентов, в налоговую требуется предоставить справку из банка. Что представляет собой этот документ и как заполняется, рассмотрим на примере справки из банка ВТБ 24 об уплаченных процентах по ипотеке.

Получить справку можно на руки, обратившись лично в отделение банка с паспортом.

В «шапке» документа будут указаны ФИО заёмщика и данные документа, удостоверяющего личность. Чуть ниже указывается дата и регистрационный номер бланка. «Тело» документа содержит следующие сведения:

Справка обязательно должна содержать итог, подтверждающий, что задолженностей перед банком у клиента не имеется. Также должна присутствовать подпись руководителя отделения банка.

Как заказать справку в Сбербанке

Чтобы заказать справку об остатке долга по ипотеке в Сбербанке, так же необходимо посетить офис финансовой организации лично.

В правом верхнем углу бланка прописывается назначение — «По месту требования».

Справка содержит обязательные сведения:

о банке (отделение, адрес);
о кредитном договоре (номер, дата);
о заёмщике (ФИО, паспортные данные).

Все сведения о погашении долга представлены в виде таблицы. Подписывается бланк уполномоченным сотрудником и заверяется печатью организации.

Предварительно ознакомиться с документом можно, запросив справку о выплаченных процентах по ипотеке в Сбербанке онлайн. Сделать это можно в личном кабинете, указав номер кредитного документа.

Вопросы и ответы

Можно ли получить вычет по процентам по ипотеке, если дом ещё не сдан?

Получить вычет по процентам (так же как и основной вычет) возможно после государственной регистрации прав собственности. В случае если жильё приобретается в недостроенном доме, предоставить документы в ИФНС можно после подписания акта приёма-передачи имущества.

Какие документы нужны для подачи 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку?

Для сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ понадобится пакет документов:

копия кредитного соглашения с графиком платежей;
заявление на возврат НДФЛ и заполненная 3-НДФЛ декларация;
справка 2-НДФЛ за весь необходимый период;
справка из банка или кредитного учреждения о погашенных процентах;
копии документов, удостоверяющих наличие расходов на недвижимость;
Договор, подтверждающий приобретение имущества (купли-продажи);
Свидетельство о праве собственности/выписка из ЕГРП/ акт приёма-передачи квартиры;
Копия паспорта, свидетельства ИНН и трудовой книжки (о необходимости предоставления трудовой книжки необходимо уточнить в своём отделении ИФНС).

Это список основных документов, необходимых для подачи в налоговый орган. Если Ваш случай индивидуален, задайте соответствующий вопрос в местном отделении ИФНС.