Главная Приказы Сообщение на тему виды денег. Функции денег и виды денег. Современная денежная система

Сообщение на тему виды денег. Функции денег и виды денег. Современная денежная система

Люди пользуются деньгами тысячи лет. За это продолжительное время претерпела немало изменений. Если в XIX веке платежные средства всегда имели материальное воплощение, то в ХХ веке рассмотрим ниже) стали существовать не только как материальные объекты.

Вначале деньги появились в виде монет, и было это еще в глубокой древности. Этот вид платежного средства до сих пор не вышел из оборота. Позже для замены металлических денег были придуманы бумажные. Но вытеснить монеты с помощью купюр полностью не получилось. Долгое время это были основные виды денег, которые существовали параллельно.

Сегодня появились новые виды платежных средств, но тем не менее купюры и монеты не вышли из употребления. Они до сих пор продолжают наполнять кошельки и карманы обывателей.

В наше время в обиходе находятся металлические монеты, бумажные купюры, электронные и кредитные деньги. Выбор платежных средств весьма разнообразен, но их основная суть остается неизмененной.

Какие же сегодня используют деньги? Виды денег специалисты финансового рынка делят на 4 категории:

товарные;
кредитные;
обеспеченные;
фиатные.

Товарные деньги

Вначале деньги появились в обществе как вещественные и натуральные. То есть их функцию выполнял какой-то товар, который мог служить мерой при обмене на другие предметы. Товарными деньгами могли быть шкуры животных, ракушки, жемчуг и многое другое, обладающее определенной ценностью в обществе людей. Такое платежное средство имело один существенный недостаток — очень большое разнообразие в природе.

Следом появились монеты, лишенные такого недостатка, но также относящиеся к товарным деньгам. Первоначально они изготовлялись из золота, серебра и других металлов. Их легко было переплавить и изготовить из них, например, ювелирные украшения.

Товарные виды денег существуют и сегодня. Например, такими деньгами в местах лишения свободы можно считать сигареты, выполняющие роль платежного средства.

Деньги обеспеченные

Следующий класс - обеспеченные деньги. Виды денег из этой категории представляют собой товары (сертификаты, знаки), которые возможно обменять на какое-то количество драгоценного металла. Их еще называют разменными или представительскими. Фактически они являются представителями товарных платежных средств.

Существует версия, что местом их первоначального появления была Древняя Шумера. Там придумали глиняные обожженные фигурки овец и коз обменивать на настоящих животных по требованию.

Считались обеспеченными деньгами изначально и банкноты, пока они предполагали наличие определенного количества монет из металла. Сегодня же золотой стандарт отменен. Бумажные деньги являются символическими деньгами, хотя их название сохранилось.

Путешественник Марко Поло в XIII столетии привез из Китая в Европу новость о том, что бумажные деньги уже много веков используются китайцами. У европейцев в те времена в обиходе были только монеты. Лишь на 3 века позже в Европе поняли практичность и удобство купюр, обеспечением которых служило золото.

Деньги фиатные

По-другому фиантные деньги называют символическими деньгами, ненастоящими, декретированными, бумажными. Это платежное средство не обеспечено ничем материальным, но принимается как оплата товаров и услуг. Фиатными являются все безналичные и электронные деньги, а также средства, лежащие на счетах в банках, и бумажные купюры в наших карманах и кошельках. Некоторые исследователи придерживаются мнения, что скоро люди перестанут использовать бумажные деньги.

Многие сегодня предпочитают безналичный При этом используются не только пластиковые карты, но и которые копятся в виртуальных кошельках.

Деньги кредитные

Есть определенная категория людей, предпочитающих жить в долг. Возможно, специально для них было создано еще одно средство платежа - кредитные деньги. Виды денег этого класса фактически представляют собой определенным способом оформленный долг. Выглядеть они могут по-разному. карта, чек или вексель. Деньги в виде оформленного долга сегодня распространены и служат для оплаты товаров и услуг практически повсюду, вытесняя наличные. Этот вид средств таит в себе опасность и психологическую ловушку. Это обусловлено тем, что есть возможность взять средства со счета в любом количестве, а вот вернуть их удается не каждому.

Весьма интересная тема. Что будет в дальнейшем, покажет время. И хотя исчезновение материальных платежных средств и их замену на фиатные и кредитные деньги предсказывают давно, бумажные купюры и монеты все еще в употреблении и не сдают своих позиций.

Деньги - это средство выражения стоимости товаров и услуг, существующих на сегодня в нашем мире. Это определение построено на понятиях ценности, которое наиболее распространено мировой науке.

Можно также рассмотреть и другое понятие, согласно которому деньги – это вполне ликвидное средство обмена. При этом они обладают двумя качествами:

обмениваются на любой товар;
способны изменять стоимость этого товара.

Сущность функции и виды денег

Сущность денежных средств заключается в их основных функциях.

Мера стоимости. Она определяется с помощью цены на каждый вид товаров и измеряется в денежном эквиваленте. В качестве мер цен деньги могут выступать даже в виде цифр.
Средства обращения. Как вы понимаете, выражение стоимости товара еще не означает его реализацию на рынке. Ранее когда экономика была менее развитой, деньги служили в качестве обмена определенной суммы на какой - то вид товара. Сейчас же с возникновением кредитов на первый план выходит функция средства платежа.
Средства платежа. Суть этого понятия в том, что время приобретения продукции или услуг может не совпадать с временем оплаты за них, поскольку покупка может производиться в рассрочку или в кредит.
Средства сбережения и накопления. Выступают в качестве денежного резерва.
Мировые деньги. Созданы для использования в международных расчетах.

Виды денег и их особенности

Существует несколько основных видов денег.

Действительные деньги - их номинативная стоимость совпадает с их реальной стоимостью, то есть стоимостью материала, из которого они изготовлены. Здесь имеются в виду ранее очень распространенные металлические, золотые или серебряные монеты. Особенность реальных денег является их устойчивость, что обеспечивалось свободным обменом знаков стоимости на золотые монеты.
Заместители действительных денег – сумма их номинативной стоимости выше реальной, то есть их цена эквивалентна затраченному на их производство общественному труду.

Сущность и виды современных денег

Современные виды денег – это те материальные средства, которые позволяют нам приобретать товары и услуги в современном мире. С недавних пор к этому виду стали причисляться и . Они хранятся на электронных кошельках и позволяют своим обладателям рассчитываться за покупки в интернете.

Бумажные деньги - представители действительных денег. Они изготовленные из специальной бумаги и выпускаются государством, а точнее государственной казной для покрытия своих расходов.
Кредитные деньги - появились в связи с выполнением деньгами функции средства платежа, в то время, когда с развитием товарно-денежных отношений купля-продажа стала осуществляться с рассрочкой платежа или в кредит. Иными словами это деньги, которые можно взять в долг у банка или иных финансовых структур. Правда из-за процентов , взятых подобным путем будет весьма непросто.

Виды наличных денег - это монеты и банкноты, иными словами те деньги, которые вы непосредственно можете потрогать и расплатиться ими в магазине.

Виды бумажных денег

Бумажные деньги так же представлены, как уже говорилось ранее, в виде банкнот. Существует множество видов бумажных денег, среди которых такие как:

Евро;
Рубли;
Доллары;
Фунты стерлинги и т.д.

Как известно, — историческая категория. Они появились на определенном этапе развития общества. Поэтому при анализе видов и форм денег, как правило, рассматриваются результаты их эволюции, дифференциация содержания выполняемых общественных работ по функциям. Вместе с тем классификация форм и видов денег различными учеными-экономистами трактуется неоднозначно и представляется дискуссионной. Ряд авторов в качестве классификационного признака форм денег считают полноценные (реальные деньги), которые, в свою очередь, подразделяют на следующие виды: золотые и серебряные слитки, золотые и серебряные монеты, драгоценные камни и неполноценные деньги, которые подразделяются на следующие виды: субституты денег (банкноты центрального банка, монеты, казначейские билеты, средства на счетах до востребования в банках) и суррогаты денег (чеки, векселя, электронные деньги). Ряд других авторов, классифицируя деньги, подразделяют их по природно-функциональному признаку и выделяют три основных вида денег: товарные деньги (commodity money ), полноценные деньги(full - bodies money ), неразменные деньги(fiat money ). В рамках вида денег выделяются денежные формы. Например, основными формами полноценных денег считаются слитки, монеты, банкноты с полным или частичным покрытием. К неразменным деньгам относятся бумажные, депозитные (векселя, чеки, пластиковые карты и т.д.) и электронные деньги.

Отдельные экономисты виды денег выделяют по разным признакам. Так, в историческом аспекте они различают полноценные металлические и неполноценные деньги. В зависимости от формы выделяют наличные (банкноты, монеты и казначейские билеты) и безналичные деньги, которые существуют в виде записей по счетам в банках (преимущественно в электронном виде).

Современное толкование понятия денег исключает товарную природу денег. Так, в новой экономической энциклопедии дается следующее определение денег: «Деньги(money ) - инструмент экономических отношений в обществе, являющийся:

мерой стоимости;
средством обмена;
удобной формой накоплений;
средством платежа и выступающий в форме

Безусловно, это определение — правильное для современных денег. Вместе с тем нельзя отрицать и другое определение денег, обусловливающее эволюцию развития денег и денежного обращения.

Деньги - особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира, служит всеобщим эквивалентом и представляет собой, по определению К. Маркса, «кристаллизацию меновой стоимости». Сущность денег как экономической категории находит выражение в единстве трех их свойств: всеобщей непосредственной обмениваемости, самостоятельной формы меновой стоимости, внешней вещной меры труда.

Исходя из приведенных определений примем следующую классификацию видов и форм денег (табл. 3.1).

Таблица 3.1. Классификация видов и форм денег

Виды денег	Формы денег
	Скот. меха, раковины, животные, рабы и т.д.
	Золотые и серебряные слитки Золотые и серебряные монеты
Неполноценные деньги	Казначейские билеты, банкноты, билонная монета
Квазиденьги	По методологии Международного валютного фонда — это денежные средства, находящиеся на срочных и сберегательных вкладах в коммерческих банках. В современных условиях квазиденьги — основной компонент денежной массы, наиболее динамично увеличивающаяся ее часть

Формы денег

Деньги — историческая категория, развивающаяся на каждом этапе товарного производства. В своем развитии деньги выступали в двух видах: действительные деньги и знаки стоимости (заместители действительных денег). Каждый вид имел несколько форм (рис. 1.3).

Рис. 1.3. Формы денег

Форма денег - это овеществленная в определенном типе всеобщего эквивалента (денежном активе) форма меновой стоимости.

- это деньги, у которых номинальная стоимость, обозначенная на них, соответствует реальной стоимости, т.е. стоимости металла, из которого они изготовлены. К ним относились товары-эквиваленты и металлические деньги.

(медные, серебряные, золотые) имели разную форму: весовую и штучную. Первоначально золото использовалось в естественном виде и принималось в расчетах по весу. Самородные деньги существовали в форме золотого песка и самородков. Более развитой формой металлических денег являются специально изготовленные слиточные (пластины, слиточки, слитки, бруски, гривны) и фигурные (кольца, браслеты) деньги. Так, в Древнем Египте применялась система денег-колец разной массы, которая исключала необходимость их взвешивания при уплате за товар.

Для расчетов слитками их взвешивали на весах, при этом часто возникала необходимость делить слитки на более мелкие части. Оформление металлических денег в монеты происходило постепенно. Потребность в универсальном расчетном эквиваленте привела к появлению уже в VIII в. до н.э. стандартизированных слитков с гарантированными массой и составом; некоторые слитки имели зарубки, по которым их было легко делить на части.

Основой исходной монетной формы денег были бобообразные слиточки или овалы строго определенной массы. Первые золотые монеты приписываются парю Лидии Гигесу (VII в. до н.э.). Монеты были одинаковы по массе, размеру и составу сплавов. Постепенно они приобрели удобную для производства и использования округлую форму. Слово «монета» впервые появилось в Риме в 279 г. до н.э. от одного из прозвищ богини Юноны (Juno Moneta- Юнона Предостерегающая). При храме Юноны на Капитолийском холме в Риме был монетный двор государства в античный период. От традиционных слитков монеты отличались более мелкими размерами, а также гарантией их платежеспособности и основных параметров со стороны государства (масса металла и его проба удостоверялись государственным штемпелем). Монеты — более развитая форма металлических денег. Монеты внесли в денежное обращение и денежный счет одно из важнейших новшеств — они имели хождение не по массе, а по номиналу, т.е. в соответствии с тем количеством металла, которое указано на них.

Монеты более поздних этапов денежного обращения имеют установленные законом отличительные признаки — внешний вид и весовое содержание. Большинство монет имеют круглую форму. Лицевая сторона монеты именуется аверс, оборотная — реверс, а обрез называется гурт.

За период с 1816 по 1900 г. большинство стран перешло к золотомонетному стандарту, при котором главная денежная единица государства чеканилась как полноценная и свободно обращающаяся золотая монета. Ее номинал определялся стоимостью содержащегося золота.

Металлические деньги из драгоценных металлов обладают собственной внутренней стоимостью, поэтому обращаются как товар, играющий роль всеобщего эквивалента. Появление знаков стоимости на этапе развития монетного обращения было вызвано объективной необходимостью:

1. при постоянном расширении товарооборота золотодобыча не могла быть расширена аналогичным образом. Монетное обращение требовало большого расхода драгоценных металлов — золота и серебра. Их накопление в стране зависело от уровня добычи этих металлов, состояния торговли с другими странами, обеспечивающего приток или оггок монет. Возможность того или иного государства расширить монетное обращение была ограниченной. Вместе с тем по мере развития общественного производства и товарно-денежных отношений для продажи возрастающей массы товаров и услуг требовалось, соответственно, большее количество денег и, как следствие, благородных металлов;

2. обращение золотых монет связано с высокими издержками по обслуживанию денежной системы, которые включают следующие затраты:

- на добычу золота и чеканку монет;
- на транспортировку и хранение монет;
- на изъятие изношенных монет из обращения и замену их новыми (полноценными).

Потери от стирания монет составляли значительную величину. Так, в 80-х годов XIX в. страны, имевшие золотое обращение, ежегодно теряли 700-800 кг золота. Естественный физический износ монет часто дополнялся их умышленной порчей, что приводило к уменьшению массы денежного металла, являющегося элементом национального богатства, и это обусловливало необходимость изъятия неполновесных монет из обращения и их замены;

3. по мере расширения товарооборота возрастает не только общая сумма денежных платежей, но их разовый (единичный) размер. С укрупнением величины платежа выявляется один из существенных недостатков монетного обращения — неадекватная масштабам платежей портативность металлических денег, приводившая к значительным издержкам, связанным с перемещением значительной массы металла в виде монет для совершения денежных расчетов;

4. монетное обращение не обладало необходимой эластичностью, т.е. способностью быстро расширяться и сокращаться в соответствии с изменчивыми потребностями товарного обращения;

5. изготовление монет из золота и серебра ограничивало потребление этих металлов в промышленном производстве и на другие цели;

6. обращение денег в форме монет из золота, серебра, меди позволяло государству извлекать доход от монопольного права чеканки монет — монетной регалии. Уменьшение пробы и массы металла в монете при ее неизменном номинальном выражении являлось распространенным способом получения дополнительного эмиссионного дохода и пополнения государственной казны.

Вышеперечисленные факторы, сопутствующие монетному обращению, обусловили появление и поступление в каналы денежного обращения знаков стоимости. Заменители действительных денег - знаки стоимости - это бумажные, кредитные деньги и мелкая биллонная монета, изготовленная из специальных денежных сплавов; это деньги, номинальная (нарицательная) стоимость которых выше их действительной стоимости, т.е. затрат общественного труда на их производство.

Бумажные деньги не имеют самостоятельной стоимости; государство присваивает им принудительный курс, и, таким образом, они имеют представительную стоимость. На этой основе бумажные деньги выполняют функцию покупательного и платежного средства. Эмитентом бумажных денег является государство либо непосредственно в лице казначейства, либо косвенно через центральный банк (в данном случае осуществляется кредитование государства). Эмитируя в оборот бумажные деньги, государство обеспечивает себе получение эмиссионного дохода — разницы между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска. Цель эмиссии — финансирование государства, покрытие бюджетного дефицита.

История появления бумажных денег, или знаков стоимости, связана с использованием кожаных денег. В I в. до н.э. в Китае появились деньги из шкур белых оленей. Поскольку все белые олени принадлежали императору, то только им могло быть принято решение об изготовлении этих денежных знаков. Первые как таковые бумажные деньги, как и бумага, также были изготовлены в Китае. Исторические свидетельства о существовании таких денег представлены в XIII в. итальянским путешественником Марко Поло. Бумажные деньги печатали во времена правления династии Юань, они были главным средством денежного обращения. В Северной Америке и Западной Европе бумажные деньги (денежные знаки) стали выпускать в XVII-XVIII вв.

В России эмиссия бумажных денег (ассигнаций) впервые началась в 1769 г. Ассигнации использовали для выплаты жалованья государственным служащим, государственных закупок продовольствия. В целях организации обращения ассигнаций был создан специальный Государственный ассигнационный банк. Позднее выпускались иные формы бумажных денег — билеты государственного казначейства, совзнаки. Традиционно эмиссия бумажных денег возрастает в период войн, экономических кризисов, социальных конфликтов, когда от государства требуются высокие затраты финансовых ресурсов. Примером может служить выпуск денег в целях покрытия бюджетного дефицита в форме кредитов Центрального банка РФ Правительству РФ.

Бумажные деньги неустойчивы по своей природе и легко обесцениваются. Причины неустойчивости бумажных денег:

они практически лишены внутренней стоимости и не могут выполнять функции сокровища. Следовательно, отсутствует механизм изъятия излишка бумажных денег из каналов денежного обращения в форме образования сокровищ;
существование возможности избыточного выпуска в обращение;
упадок доверия к правительству;
неблагоприятный платежный баланс страны.

Связаны с развитием товарного производства, когда купля-продажа осуществляется с рассрочкой или отсрочкой платежа (в кредит). Кредитные деньги возникают из производства и кругооборота капитала, когда денежный капитал принимает форму кредитных денег. Различают несколько разновидностей кредитных денег, системная характеристика которых представлена на рис. 1.4.

Рис. 1.4. Разновидности кредитных денег

Долговые расписки были первыми долговыми инструментами, использовавшимися в качестве средства платежа, которые создали основу последующего вексельного обращения. Депозитарные расписки применялись как заместители действительных денег в металлических денежных системах, когда монеты из драгоценных металлов сдавали на хранение в банк или депозитарную кассу, а взамен владелец получал депозитарную расписку, разменную на полноценные монеты.

Вексель - это письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель) об уплате обозначенной в нем суммы через определенный срок. Вексель характеризуется следующими особенностями:

абстрактностью — отделен от сделки, которая лежит в его основе;
бесспорностью — обязательность платежа по векселю реализуется с помощью механизма протеста векселя.

Наличие таких особенностей обусловливает выполнение векселем в определенных условиях платежных функций. Передача векселя как платежного средства осуществляется с помощью передаточной надписи - индоссамента . Дополнительные возможности обращения возникают при наличии акцепта векселя (письменного согласия об оплате) и аваля (поручительства по векселю).

Но вексель как платежное средство имеет ограниченное использование, поскольку:

суммы векселей, сроки платежей по ним не всегда удовлетворяют потребностям платежного оборота;
вексель обслуживает, как правило, только оптовую торговлю, так как имеет крупную вексельную сумму;
в вексельное обращение вовлечен ограниченный круг участников, уверенных в платежеспособности лиц, обязанных по каждому конкретному векселю.

Правовая основа вексельного обращения в настоящее время — Женевские вексельные конвенции 1930 г. и Закон РФ от 11 марта 1997 г. «О переводном и простом векселе».

Деньги представляют собой развивающуюся экономическую категорию. Со времени своего возникновения они претерпели значительные изменения, что проявляется в переходе от применения одних видов денег к другим, а также в изменении условий их функционирования и в повышении их роли. Эволюция товарного производства, повышение интенсивности обмена обусловили выделение из общей товарной массы натуральных (вещественных) денег в качестве всеобщего эквивалента. Материальной основой их явились металлические деньги и, прежде всего, золото (рис. 1.2).

Натуральные (вещественные) деньги, зачастую именуемые действительными деньгами, включают все виды товаров, которые являлись всеобщими эквивалентами на начальных этапах развития товарного обращения (скот, зерно, меха и др.), а также деньги из драгоценных металлов (золотые и серебряные слитки и монеты). Характерная их особенность − они могли существовать не только в качестве денег, но и в качестве товара. Номинальная стоимость денег данного вида соответствовала их реальной стоимости (стоимости золота, серебра и т.д.).

Рис.1.2. Основные виды денег

Металлические деньги существовали сначала в форме слитков определенного веса, а затем монет. Использование натуральных денег (в том числе и золотых) в качестве всеобщего эквивалента имело ряд существенных преимуществ.

Натуральные деньги обладали собственной стоимостью как товар . Поэтому в тот период не могла возникнуть ситуация несоответствия между объемом денежной массы и объемом товаров и услуг на рынке. Если на рынке возникал избыток денег, то золотые и серебряные монеты уходили из обращения в сокровище. Напротив, при увеличении потребности оборота в наличных деньгах золотые монеты беспрепятственно возвращались в оборот из сокровища. Тем самым серебряные и золотые монеты проявляли способность достаточно гибко приспосабливаться к потребностям оборота без ущерба для владельцев денег.

Серебряные и золотые деньги , обладая собственной стоимостью, не подвергались обесцениванию . Однако из особенностей этих денег, по сравнению с другими эквивалентами (скотом, мехами, зерном), можно отметить однородность денежного материала, его дели мость, сохранность от порчи . К тому же ограниченность добычи золо та и серебра являлась препятствием бесконтрольной эмиссии денег, а значит, и инфляции .

Отмеченные преимущества золотых и серебряных денег привели к тому, что к началу XX в. в промышленно развитых странах мира был установлен золотой монетаризм , при котором ведущая роль принадлежала золоту, а серебро считалось менее ценным металлом. Из него обычно чеканили разменные монеты, для которых характерны более высокие скорости обращения и стирания.

Золотое обращение просуществовало в мире до первой мировой войны, когда воюющие страны для покрытия своих расходов начали осуществлять эмиссию символических денег в виде различных знаков стоимости и заменителей натуральных (вещественных) денег.

Появление символических денег было вызвано рядом объективных причин:

во-первых, золотодобыча не поспевала за темпами расширенного воспроизводства товаров и не обеспечивала полную потребность в деньгах;

во-вторых, золотой монометаллизм не обладал необходимым уровнем эластичности. Золотое обращение оказалось неспособным быстро расширяться и сжиматься;

в-третьих, золотые деньги не в состоянии обслуживать мелкий по стоимости товарооборот.

Возможности использования золотых денег оказались ограниченными. Возникла потребность их замены вначале бумажными , а затем кредитными как более высокой формой развития денежной системы.

Бумажные деньги и различные металлические знаки стоимости являются представителями действительных денег (табл. 1.1). Исторически они появились как заменители находящихся в обращении золотых монет. Объективная возможность обращения бумажных и других символических денег обусловлена тем, что деньги как всеобщий эквивалент являются мимолетным посредником при обмене товаров. В этой связи бумажные деньги и различные монеты (из меди, алюминия и иных металлов) появляются тогда, когда в часто повторяющихся сделках непосредственное присутствие самих благородных металлов становится необязательным. Опираясь на силу государственной власти, появляется возможность заменить золото и серебро в обращении знаками стоимости сначала на уровне отдельных государств, а затем и в мировой торговле.

Следует подчеркнуть, что номинальная стоимость символических денег значительно выше стоимости того материала, из которого они изготовлены. Следовательно, наивысшая ценность бумажных денег состоит именно в их использовании по прямому назначению, а не в каком-либо ином качестве. Чтобы обеспечить внедрение бумажных денег, вначале они выпускались государством наряду с золотыми деньгами и в любой момент могли быть обменены на благородный метал по номиналу.

С развитием кредитных отношений, с осуществлением купли-продажи с рассрочкой платежа появились кредитные деньги . Они возникли и действуют наряду с золотыми деньгами в виде соответствующим образом оформленных бумаг (банкнот, чеков, векселей) и записей на депозитных счетах в банках. Кредитные деньги, будучи символическими деньгами, требуют для своего эффективного функционирования государственной гарантии. Такая гарантия обеспечивается благодаря наличию нормативных и законодательных актов, регламентирующих порядок выпуска и обращения векселей и банкнот, а также правил и процедур совершения депозитных операций.

Таблица 1.1

Некоторые характерные особенности полноценных монет и бумажных денег

Золотые и серебряные полноценные монеты	Бумажные деньги
Действительные деньги	Представители действительных денег
Номинальная стоимость монет (обозначенная на них) соответствует реальной стоимости металла, из которого они изготовлены	Выпускаются государством (казначейством) и наделены принудительным курсом обращения
Возникли в результате исторического развития товарного производства	Появились как заменители находящихся в обращении золотых монет. Объективная возможность обращения бумажных денег обусловлена тем, что деньги как всеобщий эквивалент являются мимолетными посредниками при обмене товаров
Являются мерой стоимости всех товаров и не подвергаются обесцениванию: излишние деньги покидают сферу обращения, превращаясь в сокровища, а при их нехватке возвращаются обратно	Выступают знаками стоимости: механизм автоматического их изъятия из обращения отсутствует, что неизменно приводит к их обесцениванию
Ограниченность добычи золота и серебра является препятствием для бесконтрольной эмиссии денег	Рост дефицита бюджета страны вызывает расширение эмиссии бумажных денег. Ее размер зависит от потребности государства в финансовых ресурсах

Впериод становления кредитных денег одной государственной гарантии для их прочности и устойчивости было явно недостаточно. В течение длительного времени кредитные деньги существовали на базе золотых денег и рядом с ними, принимая на себя обеспечение все большей части оборота товаров и капитала. С развитием товарно-денежных отношений сущность кредитных денег претерпевает существенные изменения. В условиях господства капитала, кредитные деньги выражают не взаимосвязь между товарами на рынке (Т-Д-Т у ), а отношение денежного капитала (Д-Т-Д х ).

Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение обычно увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег по сравнению с бумажными.

Основные разновидности кредитных денег: вексель, банкнота, банковские депозиты, чек, электронные деньги, пластиковые карточки и др.

Вексель представляет собой письменное обязательство должника (простой вексель) или приказ кредитора должнику (переводной вексель, зачастую именуемый тратта) об уплате обозначенной на нем суммы через определенный срок кредитору или третьему лицу. Простые и переводные векселя являются разновидностью коммерческого векселя. Кроме него имеются также:

финансовые векселя , т.е. долговые обязательства, возникшие из предоставления в долг определенной суммы денег. Их разновидностью являются казначейские векселя, по которым должником выступает государство;

«дружеские» векселя , которые выставляются с целью взаиморасчета в ходе последующего учета их в банке;

дутые векселя , отражающие долговые обязательства, не имеющие реального обеспечения.

Банкнота - это долговое обязательство банка, имеющего разрешение государства на денежную эмиссию. Появление банкнот связывалось с необходимостью замены долгового обязательства в форме коммерческого векселя на вексель, выпущенный банком. В отличие от векселя банкнота как разновидность наличных денег наделена способностью осуществлять акт немедленного платежа, в том числе дробными частями. Со временем закрепление монопольного права выпуска банкнот за эмиссионными (центральными) банками придало банкнотам государственную гарантию.

Современные банкноты, хотя и не размениваются на золото, но в известной форме сохраняют товарную (кредитную) основу. В то же время из-за их неразменности на золото они попадают под закономерности бумажно-денежного обращения. Об этом свидетельствует и содержание вексельного портфеля центрального (национального) банка, который все больше наполняется государственными (казначейскими) обязательствами.

Банковские депозиты − вклады в банки для хранения на договорных началах денежных средств и ценных бумаг юридических и физических лиц. Депозиты являются источником образования ссудного фонда банков, используемого на выдачу кредитов, проведение факторинговых операций, осуществление инвестиций и т.д.

Важными по своему значению и последствиям применения банковских депозитов являются деньги безналичного оборота . Их движение фиксируется в кредитных учреждениях путем записи по счетам участников расчетных операций без использования наличных денежных знаков. Расширяющееся применение таких денег обусловлено рядом их преимуществ, к числу которых относится, в первую очередь, снижение издержек осуществления денежного оборота за счет уменьшения расходов на печатание денежных знаков, их пересылку, пересчет, охрану. Немалое значение имеет предотвращение возможности хищения денежных знаков. Особенностью денег безналичного оборота является то, что в операции с их использованием происходит замещение оборота наличных денег кредитными операциями.

Чеки − это письменный приказ владельца текущего счета банку о выплате определенной суммы денег чекодержателю или о перечислении ее на другой текущий счет. Экономическая сущность чека состоит в том, что он служит средством получения наличных денег в банке, выступает средством обращения и платежа путем безналичных расчетов. В зависимости от назначения различают два вида чеков: расчетные и денежные.

Денежные системы в течение длительного времени сочетали функционирование металлической системы, состоящей из золота в виде слитков и монет, и системы кредитных денег, состоящей из векселей, чеков, банкнот, депозитных счетов в банках и т.д. Золото играло роль гаранта сохранения стоимости, при котором механизм связи и взаимодействия двух систем (металлической и кредитной) обеспечивался путем обмена банкнот и вкладов на золото. В тех случаях, когда кредитная система не справлялась со своими задачами, особенно в периоды кризисов, на передний план выступало золото как надежный гарант стоимости. Однако роль золота в качестве денег постепенно исчерпывается и оно вытесняется из денежного обращения кредитными деньгами.

Вначале золото вытесняется из внутреннего экономического оборота, а затем и из международных расчетов. Механизация и автоматизация банковских операций, переход к широкому использованию персональных компьютеров обусловили возникновение новых методов погашения долга с применением электронных денег.

Электронные деньги − это средства, зафиксированные на счетах компьютерной памяти банков. Распоряжение ими осуществляется с помощью специальных электронных устройств. Такая система, по мнению многих экономистов, представляет собой переход на качественно новую ступень эволюции денежного обращения. В частности, внедрение ЭВМ в банковское дело содействует замене чеков пластиковыми карточками. Их применение позволяет обходиться без наличных денег и открывает возможность их владельцам получить в банках краткосрочный кредит.

Помимо денежного безналичного оборота, происходящего на основе замещения движения наличных денег кредитными операциями, в хозяйственной практике выделяют так называемые счетные деньги , которые не совершают оборота, но используются при проведении взаиморасчетов. При расчетах путем зачета взаимных требований в размере засчитываемой суммы функционируют, но не совершают оборота счетные деньги. Подобное использование денег имеет место и при применении бартера, когда засчитывается стоимость взаимных поставок и только после этого погашается не зачтённая сумма.

Несмотря на особенности, присущие деньгам безналичного оборота, они обладают многими общими чертами с наличными деньгами. Это проявляется, прежде всего, в одинаковой денежной единице наличных денег и денег безналичного оборота. Тесная связь между этими видами денег выражается в перевоплощении одних в другие. Например, наличные деньги при взносе их на какой-либо счет в банке превращаются в деньги безналичного оборота. И наоборот, при получении денежных средств с текущего счета в банке деньги безналичного оборота переходят в наличные деньги. Единство этих видов денег проявляется и в том, что регулирование объема денег безналичного оборота и массы наличных денег осуществляется с помощью кредитных операций.

Вначале объем произведенных товаров был сравнительно мал и обмен товарами между племенами носил случайный характер (все произведенные товары уходили на потребление) и осуществлялся в натуральной форме. Постепенно объем производства возрастал и начали появляться излишки товаров. Обмен стал носить постоянный, массовый характер. Возникла необходимость в специальном средстве обращения, с помощью которого можно было быстро и с минимальными издержками обменять один товар на другой. Таких средством обращения стали деньги (Первая функция денег — деньги как средство обращения ).

Главное свойство денег — абсолютная ликвидность .

Ликвидность — это мера того, насколько быстро можно обменять какой-либо актив на наличные деньги.

В системе денежных отношений выделяют три подсистемы:

функциональную;
экономическую;
в форме .

Функциональная подсистема

Деньги - это средство, выражающее ценности товарных ресурсов, участвующих в данное время в хозяйственной жизни общества, универсальное воплощение ценности в формах, соответствующих данному уровню товарных отношений. Такое определение построено на понятии ценности, которое больше соответствует принятому в мировой науке подходу к деньгам.

В другом определении деньги — это абсолютно ликвидное средство обмена, которое обладает двумя свойствами:

обменивается на любой другой товар;
измеряет стоимость любого другого товара (эта функция выражается в цене и в масштабах этих цен).

Сущность денег раскрывается в пяти функциях:

Средства обращения

Мера стоимости формируется при образовании цены, она определяет стоимость товара, которая измеряется деньгами (т. е. приравнивание товаров между собой). Таким образом получают количественное соизмерение.

Денежное измерение стоимости — цена. Она зависит от нескольких условий:

условия производства;
условия обмена.

Чтобы цены были сравнимы, их необходимо привести к единому масштабу.

Масштаб цен — это весовое содержание золота или серебра, фиксированное в качестве единицы измерения.

В качестве меры стоимости деньги могут действовать как счетные, выступая в виде числовых величин. Счетные деньги применяются для выражения цены, учета и анализа, ведения счетов участников хозяйственной жизни.

Средства обращения . Денежное выражение стоимости товаров еще не означает его реализацию. Должен произойти обмен. Деньги — посредники при обмене от начала сделки (Т — Д) до ее завершения (Д — Т). В период преобладания торговли деньги в основном действовали как средство обращения; после возникновения кредита и развития экономики на первый план выходит функция средства платежа, которая включает в себя функцию средства обращения и трансформируется в функцию средства расчетов. Этому способствует использование пластиковых карточек и других электронных инструментов расчетов, позволяющих расплачиваться путем перечисления с банковского счета, а также осуществления оптовых и розничных покупок.

Средства платежа -время платежа не совпадает со временем оплаты, товары продают в кредит, с отсрочкой платежа
(Т — О и О — Д).

Средства накопления — денежный резерв (остатки на счетах, золотовалютные резервы). Деньги, выполняющие функцию накопления, участвуют в процессе формирования, распределения, перераспределения национального дохода, образования сбережений населения.

Мировые деньги используются в международных расчетах.

В современной развитой экономике действуют три функции денег — мера стоимости, средства накопления и средства расчетов, а средство обращения остается в очень небольших размерах.

Экономическая подсистема

Финансовая система:

распределение денег в стране;
формирование бюджета в стране.

Кредитная подсистема:

регулирует внутренний и внешний долг;
формирует ссудный капитал;
связана с обращением ценных бумаг;
связана с международными кредитно-валютными отношениями.

В настоящее время не используется выпуск денег для покрытия дефицита . Но при наличии дефицита федерального бюджета правительство должно найти источники его покрытия. До 1995 г. в РФ применялся источник покрытия, не свойственный для рыночной экономики, — кредиты правительства у ЦБ. Это приводит к дополнительной инфляции, так как в экономику дополнительно выпускаются деньги, не обеспеченные товаром.

Использование рыночных механизмов обеспечивает источники покрытия дефицита и предусматривает:

В результате выпуска государственных ценных бумаг произошло перераспределение денег между субъектами экономики:

лица, имевшие свободные денежные средства, отдали их в кредит государству, получив облигацию;
бюджетные организации получили финансирование своих расходов за счет этих денег.

Дефицит бюджета, покрывая , не изменяется, инфляция не усиливается, но растет государственный долг.

Средства на погашение государственного долга предусмотрены в федеральном бюджете в статье «Расходы».

Форма денежных потоков

Товарные деньги

Долгое время деньгами служили достаточно редкие и дорогие товары: скот, раковины, чай, табак, рис, соль, рыба, пушнина.

В результате интернационализации связей человечество пришло к благородным — золоту и серебру .

Драгоценные металлы были выбраны потому что:

они могли долго сохранять свою ценность
были однородными по качеству
обладали делимостью и высокой стоимостью (из-за трудоспособности их добычи и обработки)

Золото и серебро выполняло функцию денег в течение тысячелетий. Окончательное вытеснение драгоценных металлов из статуса денег произошло в середине 70-х годов 20 века, когда произошла демонетизация золота — замена золота и других драгоценных металлов бумажными и кредитными деньгами.

Деньги в своем развитии прошли несколько форм материальных носителей:

1. Товарные, металлические деньги - действительные или полноценные деньги.

Действительные деньги — это деньги, у которых номинальная стоимость соответствует реальной стоимости металла, из которого они изготовлены (медные, серебряные, золотые).

Монета имела установленные отличительные признаки (внешний вид, весовое содержание).

2. Заменители действительных денег (неполноценные) — это деньги, номинальная стоимость которых выше реальной, т. е. выше стоимости труда, затраченного на их производство. К ним относятся:

металлические знаки стоимости — стершаяся золотая монета, мелкая монета, изготовленная из дешевого металла (медь, алюминий);
бумажные знаки стоимости — сделанные из бумаги. Это бумажные деньги и кредитные деньги.

Бумажные деньги

Право выпуска бумажных денег имеет государство.

Разность между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный доход казны. Сущность бумажных денег заключается в том, что они выпускаются для покрытия и наделены государством принудительным курсом. Бумажные деньги не разменны на металл.

Экономическая природа бумажных денег:

они всегда неустойчивы (они не могут постоянно фиксировать свой курс);
их выпуск никогда не регулируется потребностью товарооборота в деньгах;
отсутствует объективный механизм изъятия из оборота лишних денег.

Обесценивание бумажных денег связано с избыточным выпуском, упадком доверия к правительству, неблагоприятным страны.

Кредитные деньги

Кредитные деньги — это обязательства, суммарный объем заключенных договоров, размещенных заказов или полученных услуг, которые приходятся на определенный период времени независимо от того, когда были выделены необходимые фонды и когда фактически платежи будут осуществлены.

Суть кредита — отдаваемая сумма назад вернется с процентами.

Кредитные деньги появились на базе функции денег как средства платежа.

Выделяют следующие виды кредитных денег:

банкнота;
электронные деньги.

Виды денег в современном мире

Виды денег в современной системе денежного обращения

Наличные деньги
- Разменная монета
- Бумажные деньги:
  - Казначейские билеты -выпускались государством, не имели вещественной стоимости, но были обязательны для приема во всех платежах и расчетах.Сегодня в большинстве стран бумажные деньги в связи с их свойством к обесцениванию заменяются кредитными деньгами (Кредитные деньги — это деньги, возникшие на основе развития кредитных отношений. Разливают наличные и безналичные кредитные деньги.).
  - Ассигнации
- Кредитные деньги:
  - Векселя
  - Банкноты
Безналичные деньги — деньги, которые существуют только в виде записей на расчетных, текущих, сберегательных и других счетах физических и юридических лиц. Компьютеризация банковского сектора привела к возникновению электронных денег и кредитных карточек.
- Кредитные пластиковые карты
- Платежные пластиковые карты
- Электронные деньги — это деньги на электронных банковских счетах

Функции денег

Функции денег — это концентрированное выражение их роли в хозяйстве.

Деньги располагают таким разнообразным набором свойств, что возникает необходимость их классифицировать, выделив целый ряд функций. Каждая из функций денег описывает более или менее однородный круг экономических операций, выполняемых с помощью этой функции. При этом следует иметь в виду, что деньги — это не сумма функций, и выполняя какую-либо одну функцию, они сохраняют свое единство и содержат в себе все остальные функции.

Функции денег находятся в постоянной динамике: некоторые возникли раньше, некоторые позже; отдельные функции сильно изменили свое содержание и даже утратили заметное значение.

Возникновение функций денег в процессе их эволюции можно представить следующим образом:

I этап. . Исторически первая функция денег. В качестве меры стоимости деньги являются унифицированным измерителем стоимостей всех товаров.
II этап. Деньги как покупательное средство. Деньги как покупательное средство представляют собой средство обращения.
III этап. .В функции денег как средства платежа возникает временной лаг (несовпадение во времени) между продажей товара и получением денег за него. В этих условиях объективно создаются условия для такого экономического явления, как кредит.
IV этап. Деньги как средство распределения.В распределительной функции денег есть только их движение от их владельца к получателю. В этой функции состоит объективная экономическая предпосылка для возникновения государственных финансов.
V этап. и сбережения.Процесс сбережений и накоплений — необходимый элемент современной экономики.
VI этап. . В функции мировых денег деньги способствуют валютному обмену, созданию платежного баланса, образованию валютного курса.

В качестве меры стоимости деньги выделялись из мира товаров для выполнения роли всеобщего эквивалента. Будучи мерой стоимости, деньги выступают как универсальный измеритель стоимостей всех других товаров. В деньгах находят выражение товары, услуги, производственные затраты, индивидуальные и общие потребности, объем производства на уровне предприятий и всего национального хозяйства; богатство, доходы, долги — все имеет денежную оценку. Современные деньги имеют свойство соизмерения не только в статике, но и в динамике.

Покупательное средство — также одна из исторически первых функций денег. В этой функции деньги обслуживают процесс купли-продажи. Эту функцию называют средством обращения, поскольку деньги в этом случае обслуживают непрерывный процесс оборота товаров, услуг, ценных бумаг и т. д. Данная функция связана с процессом купли-продажи, т. е. с превращением товара в деньги.

В ходе реализации товаров может возникнуть разрыв во времени между передачей товара покупателю и получением денег от него. Продавец в этом случае представляет покупателю так называемую отсрочку платежа или кредит . Когда деньги все же поступают продавцу, то они выполняют функцию средства платежа . Деньги в этом случае гасят образовавшийся долг, обслуживают не только кредит, но и выплату заработной платы, а также все другие виды авансовых платежей.

Распределительная функция денег , исторически возникнув после появления таких функций, как средство обращения и средство платежа, состоит в том, что один независимый экономический субъект передает другому определенную сумму денег, не требуя взамен никакого эквивалентного возмещения. Именно на этой денежной функции базируется госбюджет, распределение прибыли предприятий, социально-экономические системы современных государств

В функции сбережений и накоплений деньги используются не для обращения, а для создания самостоятельной формы богатства. От этого зависит весь инвестиционный процесс, т. е. экономический рост; развитие банковской системы, фондового рынка, страховых, пенсионных и прочих финансовых фондов.

Деньги всегда обслуживали не только , но и мирохозяйственные связи. Роль валютной функции денег постоянно возрастает, особенно в условиях глобализации мировой экономики и финансов. Создаются коллективные валюты, например, евро.