Главная Приказы Освобождены ли пенсионеры. Нужно ли платить работающим пенсионерам налог на имущество

Освобождены ли пенсионеры. Нужно ли платить работающим пенсионерам налог на имущество

Как правило, по поводу налоговых льгот на имущество чаще всего задумываются лица пенсионного возраста. Этот вопрос достаточно длительный период времени беспокоил пенсионеров, провоцируя при этом определенные недопонимания в данной области. Отметим, что еще в 2014 году правительство разработало законопроект, на основании которого были внесены изменения в систему пенсионного налогообложения, которые сохраняются и в 2018 году.

Общие сведения

Некоторое время назад налог на имущество для пенсионеров РФ не взымался вообще. При этом всем, количество недвижимых объектов, которое принадлежало пенсионерам так же не имело никакого значения. На сегодняшний день пенсионерам можно быть спокойными, поскольку льготы сохранились на прежнем уровне. Единственное изменение, которое необходимо отметить - это появление начисления налогов по кадастровой стоимости имущества. Отметим, что данная стоимость значительно выше инвентаризационной.

На кого распространяются льготы в 2018 году?

Сразу же необходимо отметить категории населения, которые освобождаются от необходимости оплачивать сбор на имущество. Итак, от налогового сбора за недвижимое имущество освобождаются граждане:

инвалиды детства;
инвалиды первой и второй категории;
лица, достигшие пенсионного возраста.

Именно они вправе не платить данный вид налога, будь то гараж, квартира, дачное помещение и т.д. Учитывая то, что пенсионеры освобождены от уплаты налогового сбора на имущество, в некоторых случаях по ошибке они могут получить квитанцию с указанной суммой налога, который якобы необходимо оплатить. Не стоит паниковать, а сразу же необходимо взять квитанцию, обратиться в инспекцию ФНС и предоставить сотруднику свое пенсионное удостоверение, как подтверждение права на пользование льготой.

Кроме всего этого, существует определенная оговорка. При условии, если недвижимость располагается в долевой собственности, то изначально необходимо выделить среди всех владельцев лиц пенсионного возраста. За других собственников недвижимости пенсионеры не должны платить налоги в изначальном виде, а разделять его непосредственно между пожилыми людьми, которые проживают в данной квартире.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

или по телефону:

Объекты, которые освобождаются от налогообложения в 2018 году

Учитывая новые положения, налоговая льгота распространяется на такие объекты недвижимости:

жилые дома;
квартиры и комнаты;
гаражи, сараи и места, отведенные специально для автомобилей;
помещения, используемые для профессиональной творческой работы;
хозяйственные строения, общая площадь которых не более 50м 2 , построенные на дачных, садовых или иных участках земли.

Отметим, что все остальные виды недвижимости облагаются налогом в установленном законом порядке. Льгота так же не применяется на дорогостоящую недвижимость, кадастровая цена которой, более 300 млн. рублей. Существует еще два дополнительных условия, при которых недвижимость освобождается от налога:

недвижимость не используется в целях осуществления предпринимательской деятельности;
недвижимость должна находиться с личной собственности налогоплательщика.

Кроме всего вышеизложенного необходимо понимать, что по новым требованиям налоговая льгота предоставляется исключительно по отношению к одному объекту каждого вида недвижимости. При этом, непосредственный выбор делает сам пенсионер. Следовательно, если пенсионер имеет в личной собственности несколько дач или квартир, то применение льготы будет допустимо только по отношению к одной квартире или даче.

Для того, чтобы разобраться как пенсионеру не платить налог на имущество, изначально необходимо ознакомиться с перечнем документации, которую потребуется предоставить в налоговую службу. В перечень данной документации входит:

заявление;
паспорт гражданина РФ;
удостоверение пенсионера;
документы, которые подтверждают право собственности на недвижимость.

Собрав полный пакет документации, гражданин должен обратиться в налоговую службу, в которой оформляет заявление на получение льготы. Отметим, что заявление - это основной документ, подтверждающий непосредственное желание пенсионера воспользоваться льготой на имущество. В законе не прописана четкая форма для оформления заявления данного типа, однако образцы, по которым оно составляется, являются доступными на официальном сайте ФНС РФ.

Перед тем, как лично обратиться в налоговую службу, гражданину рекомендуется предварительно ознакомиться со всей справочной информацией. То есть, можно воспользоваться сайтом ФНС или же связаться с уполномоченным органом по телефону. Не лишним будет ознакомиться с днями и временем, по которому осуществляется прием документации.

Составление документа должно происходить в рамках установленных норм, в полном объеме определяя суть вопроса. Представитель налоговой службы обязан предоставить заявителю всю необходимую информацию при условии, если возникнет такая необходимость. Если документ будет оформлен неверно, представитель налоговой должен попросить гражданина внести определенные коррективы для устранения ошибок. Зачастую, в этих целях потребуется составление еще одного заявления с четким соблюдением всех норм и требований.

В заявлении должна быть указанная следующая информация:

ФИО пенсионера;
наименование регионального отделения налоговой службы;
ФИО руководителя государственной службы;
ИНН пенсионера;
паспортные сведения;
фактический адрес проживания;
основная цель оформления заявления;
способ получения ответа о принятом решении налоговой службой;
дата оформления и составления заявления;
личная подпись гражданина, который оформляет заявление.

Подать заявление, а также другую необходимую документацию, можно будет такими способами:

Лично передать в налоговые органы.
Отправить их почтой.
Отправить документы электронным сообщением посредством специального сервиса, который функционирует на сайте ФНС РФ.

Подавать документацию с заявлением необходимо до 1 ноября года, который является налоговым. Например, если налог оплачивается за 2018 год, то документацию необходимо предоставить до 01.11.2018 года. По истечению данной даты изменить вид имущества, по отношению которого должен оплачиваться налог, уже будет невозможно.

Как избежать пенсионеру оплату налога при покупке жилой недвижимости?

Если же пенсионер решил приобрести жилую площадь, то в данном случае он так же имеет возможность избежать уплаты имущественного налога, размер которого составляет 13%. Для этого необходимо предпринять следующие действия:

Данный вид налоговой привилегии обычно называется уведомительным, поскольку она не может вступить в силу непосредственно до тех пор, пока гражданин самостоятельно не заявит об этом. Иными словами, после того, как лицо достигает пенсионного возраста, налоговая служба продолжает начислять все необходимые виды сборов и, кроме этого, применять штрафные санкции за их несвоевременную оплату. Что же касается пересмотра размера налоговых платежей по отношению к недвижимости, то в данном случае немалую роль играет объект налогообложения. Непосредственная процедура оформления льготы наступает с того момента, когда в налоговую приходит официальное уведомление от пенсионера в установленной форме.

Налоговый вычет для лиц пенсионного возраста

После того, как мы разобрались, как пенсионеру оформить льготу по налогу на имущество хотелось бы отметить, что пенсионер так же вправе дополнительно получить определенный размер налогового вычета. Как правило, вычет позволяет сократить налоговую базу. В рамках действия налогового сбора на имущество устанавливаются такие виды компенсаций:

для отдельной комнаты - сокращение налоговой базы на 10 метров площади;
для квартирного помещения - сокращение налоговой базы на 20 метров площади;
для частного жилого построения - сокращение базы налогообложения на 50 метров площади.

Социальный вычет - это отличная привилегия для пенсионеров, которые имеют в личной собственности несколько объектов жилой недвижимости, на один из которых они вправе получить надлежащую льготу, а на второй - определенный размер налогового вычета. Не зависимо от того, в какую категорию относится пенсионер - инвалид, ветеран ВОВ или же ветеран труда, предоставление льготы будет распространено только на один объект.

Уполномоченные органы вправе самостоятельно контролировать размеры налоговых вычетов. При этом всем показатели, которые были прописаны на федеральном уровне, могут быть скорректированы, как в сторону роста, так и уменьшения.

Какие имущественные налоги не должны оплачивать пенсионеры в 2017 году?

Жители России начали получать уведомления об уплате имущественных налогов. Налогоплательщики ежегодно жалуются, что из-за технической ошибки системы в налоговой службе им неправильно рассчитали сумму налога. Поэтому пенсионеры должны помнить, что законом предусмотрен ряд льгот, освобождающих их от налога на имущество физлиц, земельного, а также транспортного налога.

Считаем квартиры и гаражи

На федеральном уровне льготы по налогу на имущество физических лиц имеют пенсионеры, получающие пенсии согласно пенсионному законодательству, а также лица, достигшие возраста 60 и 55 лет (соответственно мужчины и женщины), которым выплачивается ежемесячное пожизненное содержание. Пенсионерам не надо платить налоги в отношении следующих объектов недвижимости, находящихся в их собственности:

квартира или комната;жилой дом;помещение или сооружение;хозяйственное строение или сооружение;гараж или машино-место.

При этом если до 2015 года налоговая льгота распространялась на все объекты недвижимости, то теперь она предоставляется в отношении лишь одного объекта налогообложения каждого вида. Так, если бабушка владеет двумя квартирами, домом и тремя гаражами, то налог на имущество ей придётся заплатить за одну квартиру и два гаража.

«В отношении садовых домов существует важный нюанс, - предупреждает пресс-секретарь УФНС по Челябинской области Юлия Бердникова. - Если у пенсионера на дачных участках несколько нежилых домов (хозяйственных построек), площадь которых менее 50 кв. м, льгота применяется только к одному из них. Аналогичная ситуация с жилыми домами. А если во владении один жилой дом и одно хозяйственное строение метражом менее 50 кв. м, тогда льгота распространяется сразу на два объекта».

Выбрать объект, к которому будет применяться льгота, пожилой налогоплательщик должен до 1 ноября текущего года, подав соответствующее заявление в налоговый орган. В противном случае сотрудники инспекции применят её самостоятельно к объекту с большей суммой исчисленного налога. Если ранее граждане представляли соответствующее заявление, то делать это повторно не требуется.

Кстати, такая льгота доступна не только пенсионерам, но и, например, инвалидам I и II групп, участникам Великой Отечественной войны, лицам, перенёсшим лучевую болезнь и др. Полный перечень льготников указан в ст. 407 Налогового кодекса РФ.

Как облагается налогом садовый участок

Налог на землю относится к местным налогам и устанавливается нормативными правовыми актами муниципальных образований. Так, в Челябинске получатели трудовой пенсии по старости (женщины 55 лет и мужчины 60 лет) по решению гордумы имеют 100% льготу на земельный налог в отношении участков, приобретённых ими либо предоставленных им для ведения садоводства или огородничества, а также в отношении земли, занятой индивидуальными гаражами. А вот в Магнитогорске льготы для пожилых людей распространяются на больший перечень земель. Например, пенсионеры освобождены от уплаты налога в отношении участков, приобретённых для индивидуального жилищного строительства, площадь которых не превышает 1 500 кв.м.

Узнать, какие именно льготы на земельный налог имеют пенсионеры и другие категории граждан в конкретном муниципалитете, можно в местной администрации и на сайте ФНС России в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

За какие автомобили не платим

Транспортный налог, в свою очередь, относится к категории региональных и вводится в действие законами субъектов РФ. Его должны оплачивать лица, на чьё имя зарегистрированы машины и мотоциклы, автобусы и тракторы, самолёты и вертолёты, яхты и катера, а также снегоходы и другие водные и воздушные транспортные средства. При этом не нужно уплачивать налог на легковые автомобили, специально оборудованные для использования инвалидами, а также авто с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил, полученные от органов социальной защиты населения.

Категории налогоплательщиков, для которых установлена льгота на транспортный налог в конкретном регионе, также можно на сайте ФНС России в разделе «Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам».

Так, Закон Челябинской области «О транспортном налоге» разрешает пенсионерам, в собственности которых находятся легковушки с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно, а также мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя до 36 лошадиных сил, уплачивать налог по ставке 1 руб. /л.с. Однако льгота предоставляется только на одно транспортное средство по выбору налогоплательщика. А вот власти Свердловской области дали пожилым людям, имеющим такие транспортные средства, 100% льготу на транспортный налог.

Какие имущественные налоги не должны оплачивать пенсионеры в 2017 году?

Считаем квартиры и гаражи

Как облагается налогом садовый участок

За какие автомобили не платим

В последнее время появилось большое количество информации об изменении порядка расчета граждан. Новый метод приведет к росту ежегодных платежей. Эта проблема остро интересует людей, находящихся на пенсии, поскольку любое увеличение платежей, в первую очередь, отражается на кошельке данной группы населения.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

О каком сборе идет речь?

Налог на имущество физических лиц регулируется главой 32 Налогового кодекса РФ, которая носит рамочный характер. Он относится к местной категории платежей и его отдельные характеристики устанавливаются решениями муниципальных властей. Исключение составляют города федерального значения: Москва, Севастополь, Санкт-Петербург, где параметры платежа регулируются региональными законами.

Нужно ли платить пенсионерам?

Исключение могут составить лишь пожилые люди, которым жилье предоставлено по договору либо заключившие договор ренты (в этом случае платеж вносит рентодатель).

Статьей 407 НК РФ установлен перечень лиц, имеющих основания для получения послаблений. Пунктом 10 ч. 1 этой нормы пенсионеры освобождены от его внесения в казну.

Объекты недвижимости, на которые распространяется льгота

Применить освобождение от уплаты налога на имущество получится не ко всем объектам. Наряду с перечнем лиц, обладающими льготами статья 407 Налогового кодекса устанавливает и виды имущества, к которым она может быть применена.

Предусматриваются следующие объекты:

жилой дом;
комната или квартира;
помещение, используемое для творческой или музейной деятельности, включая жилые дома и квартиры;
дачные дома площадью до 50 кв. м. включительно, расположенные на земельных участках для занятия садоводством и огородничеством;
место для машины или гараж.

Льгота может быть получена в отношении единственного объекта каждой из представленных выше категорий. Это означает, что теоретически пенсионер может быть освобожден от 5-ти платежей. Закон отождествляет комнату и квартиру. В случае наличия в собственности того и другого, пожилым гражданам придется заплатить налог за один из объектов.

Аналогична ситуация и в случае одновременного обладания гаражом и местом на подземном паркинге. А при наличии квартиры и жилого дома льготными будут оба объекта.

Законодатель устанавливает и виды имущества, на которые не распространяется льготный режим:

если имущества превышает 300 млн. рублей;
если в собственности находятся офисные и торговые помещения в деловых центрах;
на любые нежилые помещения, используемые для ведения бизнеса, согласно .

Большинство квартир и домов стоят меньше 300 млн. руб., но в случае с таким объектом, как просторная квартира в центре Москвы, даже собственнику-пенсионеру придется оплатить налог.

Бывают случаи, когда нежилые помещения переоборудуются под проживание граждан, но документального переоформления не происходит. В такой ситуации налоговый орган будет руководствоваться формальными данными кадастра, в которых может быть указано что угодно.

В результате может оказаться, что место проживания гражданина номинально предназначено для размещения точек общественного питания или офисов и в освобождении от платежа будет отказано.

Порядок получения льготы

Право на получение льготы не означает обязанности государства устанавливать ее для каждого пенсионера в автоматическом порядке. Для оформления освобождения от внесения налога потребуется пройти специальную процедуру. Закон (ч.6 ст. 407 НК РФ) устанавливает обязательное обращение гражданина-льготника в налоговую инспекцию по месту своего жительства с заявлением о предоставлении льготы.

Для пожилого человека формулировки закона могут быть слишком непонятны, поэтому проще будет подготовить визит в налоговый орган согласно следующему алгоритму:

В первую очередь, следует изучить документы на свою недвижимость (кадастровый паспорт и ). Вид и назначение объектов недвижимости должны попадать в льготную категорию.
Если однотипных объектов налогообложения несколько, следует выбрать тот, в отношении которого будет действовать освобождение от налога.
Далее следует сделать копии документов на недвижимость, своего паспорта и пенсионного удостоверения. Они, как и документы должны быть читаемы. В противном случае гражданин рискует получить отказ в удовлетворении своего требования до предоставления бумаг надлежащего качества.

Поездку в налоговую инспекцию лучше планировать с утра, чтобы избежать обеденных перерывов. Это мероприятие состоит из следующих этапов:

Такой порядок начал действовать с 2015 года. В ситуациях, когда льготный режим действовал до этой даты, обращение в инспекцию не потребуется: освобождение от уплаты будет предоставлено автоматически.

Подать заявление возможно и посредством почтового отправления, а также посетив сайт инспекции.

Что делать с излишне уплаченным налогом?

Не все пенсионеры обращаются с требованием о предоставлении льгот сразу после достижения возраста 55 или 60 лет и могут продолжать годами исправно вносить платежи.

После получения обращения об освобождении от налога служащие инспекции обязаны осуществить перерасчет излишне уплаченных сумм. Они подлежат возврату согласно статье 78 НК РФ путем предоставления заявления налогоплательщика.

В этом случае важно подать его как можно быстрее, поскольку получить обратно можно только те средства, которые были уплачены не ранее 3-х лет до такого обращения.

Могут ли не платить налог на квартиру военные?

Закон освобождает от внесения этого платежа следующий ряд категорий граждан, которые связаны с военной службой:

военные пенсионеры, а также военнослужащие, уволенные по состоянию здоровья или в результате сокращения личного состава, прослужившие не менее 20-ти лет;
если они уволены в связи с 1 или 2 группой инвалидности, то правило о продолжительности службы не действует;
лица, участвовавшие в афганской войне либо в других конфликтах;
военные, участвовавшие в испытаниях ядерного оружия либо ликвидировавшие последствия аварий на ядерных объектах МО;
члены семей военных, потерявших своего кормильца.

Порядок предоставления и оформления льгот по налогу на имущество для этих категорий такой же, как и для пенсионеров.

Возможно ли снизить налог на 2-ю квартиру?

Статьей 403 НК предусмотрено предоставление следующих , которые предоставляются в виде «необлагаемых метров»:

из рассчитываемой для платежа площади квартиры вычитается 20 кв. м;
в отношении комнаты эта площадь составляет 10 кв.м;
для жилых домов этот параметр 50 кв. м.

В случае с единым недвижимым комплексом, в который включено хотя бы одно жилое помещение, вычет составит 1 млн. рублей.

Муниципальные власти могут увеличить размер вычета

Для успешного снижения налогового бремени пенсионеру достаточно будет разобраться с документами на жилье, обратиться в налоговую инспекцию и получить существенную экономию своих, без того ограниченных средств. Процедура весьма доступна и не потребует существенных временных затрат.

Вопреки сложившемуся мнению, достижение пенсионного возраста не является основанием для прекращения налоговых выплат государству. В России зачастую пожилые люди вынуждены платить налоги наравне с молодежью. Для данной категории населения предусмотрен довольно обширный список льгот и освобождений от выплат. В статье рассмотрим подробнее какие налоги не платят пенсионеры.

Казалось бы, определить данную категорию просто. По мнению большинства граждан, пенсионерами являются люди, достигшие определенного возраста, который предусматривается законом, как пенсионный. С одной стороны, это правда, с другой, данное определение не представляет все возможные исчерпывающие характеристики. Давайте посмотрим, какие граждане на территории Российской Федерации признаются пенсионерами.

Категория граждан	Описание
	Действительно, самый распространенный тип данной категории налогоплательщиков – достигшие определенного возраста взрослые люди. Так, женщины уходят на заслуженный отдых на отметке в 55 лет, мужчины – 60. По-другому ситуация обстоит для тех граждан, которые находятся на службе у государства. Для них пенсионный возраст составит 63 года и 65 лет для женщин и мужчин соответственно. Данные изменения вступили в силу относительно недавно, чем вызвали некоторое общественное недовольство.
	Согласно показаниям специалистов медико-социального бюро человек также может быть признан пенсионером. При этом экспертиза должна выявить у гражданина инвалидность, чтобы признать его неработоспособным или дать освобождение от продолжения трудовой деятельности.
	Люди, которые получают пенсию ввиду смерти кормильца, родственника, в обязательном порядке близкого, который являлся источником поступления дохода, а соответственно и существования потенциального пенсионера.
	Еще одна категория представлена льготниками, признанными таковыми за заслуги перед государством. Каждый из них получал награду федерального значения. Как правило, это люди, которые: принимали участие в военных действиях и являются ветеранами или приобрели в результате инвалидность; люди, участвующие в боевых действиях в «горячих точках» и также являющиеся ветеранами; ликвидаторы аварии на ЧАЭС и последствий других подобных катастроф; получившие заболевания в результате высокой дозы облучения лица.

Перечисленные выше граждане законодательно являются пенсионерами, и при этом отличаются от остальных категорий касательно выплаты налогов.

От каких налогов освобождаются пенсионеры

Тенденция в нашем государстве, касающаяся льгот для категории граждан, вышедших на заслуженный отдых, наметилась не радужная. Согласно поступающей информации, планируется постепенное увеличение возраста, который будет считаться пенсионным, еще и подразумевается отмена некоторых предоставляемых им льгот. Однако, на сегодняшний день актуальная ситуация сложилась для пожилых людей вполне благоприятная.

С начала в обязательном порядке следует уяснить, что получение льгот носит принцип заявительный, то есть стать льготником и освободиться от некоторых выплат или просто их понизить может лишь тот, кто свое право озвучит. В противном случае, государство на послабление для граждан «нарываться» не будет.

Помимо налогообложения, пенсионеры во многих случаях имеют право на получение послаблений в виде:

оплаты затраченных на транспорт средств в процессе выезда к месту отдыха для жителей северных регионов;
оплата сверхурочных отпусков для граждан пенсионного возраста, продолжающих вести рабочую деятельность.

Теперь давайте перейдем непосредственно к рассмотрению налоговых льгот.

Освобождение от имущественного налога

От данной выплаты в пользу государства, проживающие на территории России пенсионеры, являющиеся ее налоговыми резидентами, освобождены.

Распространяется освобождение не только на завершивших карьерную деятельность пожилых людей, но и продолжающих работать. В НК РФ это прописано четко, в статье 407. При этом соблюдаться должно главное условие: пенсионные начисления в пользу гражданина обязаны выплачиваться в порядке, законодательно установленном, и никак более. В данной ситуации от уплаты имущественного налога пожилой человек освобождается, даже если имеет недвижимость в собственности.

Однако помните, и в этом случае при отсутствии должного заявления, пенсионеру предоставят налоговое уведомление о необходимости произвести выплату. При уходе на заслуженный от работы отдых обязательно уведомите о появившемся праве на освобождение налоговую службу.

Обнуление выплат производится на недвижимое имущество:

гаражи;
дачи;
места для хранения и содержания машины;
личные библиотеки;
комнаты и другие помещения, которые эксплуатируются в роли творческих мастерских;
дома;
музеи, не находящиеся в государственной собственности,
ателье по пошиву и починке одежды;
картинные галереи;
жилые комнаты;
строения для ведения хозяйственных работ, общий размер которых суммарно не превышает 50 метров в квадрате;
сооружения, построенные на участках земли, использующихся в хозяйственных целях;
жилые помещения в многоквартирном здании;
недостроенные объекты.

Решение об отмене налоговых выплат по недвижимости для пенсионеров действительно, но для каждого типа имущества в единичном экземпляре. Приведем пример. Вы являетесь пенсионером и владеете следующими объектами:

квартирой;
небольшим загородным домиком;
машино-местом.

От выплат в пользу государства за владение данным имуществом вы в полной мере освобождаетесь абсолютно законно. А теперь представим, что у вас в собственности находятся:

небольшой домик;
две квартиры в центре города.

Получается, за домик и одну из квартир уплата не предполагается, однако же, за вторую придется в полной мере заплатить, поскольку она повторяет по виду уже имеющееся у вас имущество.

Чтобы получить налоговую льготу, необходимо лично явиться в отделение налоговой службы, к которой относится пенсионер по месту жительства, и предоставить пенсионное удостоверение. Именно этот документ является основанием для получения льготы и отказа от выплаты имущественного налога.

Внимание! Если до 2015 года вы уже предоставляли в инспекцию данный документ и льготу на имущество получали, тогда, согласно букве закона, вы освобождаетесь не только от налога, но и от необходимости повторно являться в налоговую службу и подтверждать статус пенсионера.

В том случае, когда в собственности пожилого гражданина имеется два и более объекта одинакового типажа, ему необходимо до наступления ноября в год выхода на пенсию подать в налоговую службу личное заявление, в котором будет указана недвижимость, освобождаемая от налога. Да, данное решение гражданин может принять лично, однако торопитесь, так как если до указанной даты заявление предоставлено не будет, инспекция определит освобожденный от обложения имущественный объект самостоятельно.

Разумеется, «снять» налогообложение лучше всего с недвижимости, имеющей наибольшую площадь, однако вы вольны выбирать любую. Вместе с предоставлением пенсионного удостоверения обязательно требуется заполнение заявления.

При приобретении недвижимости добиться права «обнулить» выплаты в пользу государственного бюджета смогут лишь те граждане пенсионного возраста, которые карьерную деятельность продолжают вести, получается, все еще выплачивают налог на доходы физического лица. Раз с пенсий данное отчисление не снимается, освободиться от имущественных выплат могут лишь те пожилые граждане, которые оставили рабочий пост совсем недавно, то есть предшествующие перед покупкой квартиры, дома или другой недвижимости годы успешно отработали.

Суть введенной льготы заключается в следующем: получатель пенсии может оставшиеся вычеты за имущество по налогу для физических лиц перераспределить на прошедшие налоговые периоды. Приведем пример. Вы являетесь пенсионером и приобрели домик за городом. Как только вы официально зарегистрировались в качестве собственника, стала доступна возможность возвращения части затраченных денег посредством вычета. Говоря простыми словами, вам полагается к возвращению некоторая часть суммы, ушедшей на выплаты подоходного налога, который отчислялся до момента приобретения недвижимого объекта.

Получить имущественный вычет возможно лишь в некоторых случаях, при покупке:

дома;
комнаты;
квартиры во многоквартирном доме;
части одного из перечисленных объектов (доли);
земли для возведения дома или коттеджа;
земли с жилым строением.

При этом вычеты на имущество можно получить не только в качестве средств на покрытие части или полностью всех совершенных при покупке расходов, но и для погашения процентов по целевому займу (например, ипотеке). Пенсионеры могут получить данный вычет аж за 36 месяцев, то есть три календарных года, прошедших перед наступлением момента появления остатка от имущественного вычета.

На какую сумму следует претендовать

Определение величины потенциальной выплаты пенсионеру, являющему собственником некоторой недвижимости, зависит от того, какую сумму составит общий размер затраченных на покупку или возведение объекта средств.

Согласно букве закона, максимальная сумма возврата для приобретения жилья составляет 2 миллиона рублей, а для строительства 3 миллиона рублей. Та же цифра в 3 миллиона ограничивает получение государственной компенсации на погашение кредитных процентов, при этом не важно, было ли имущество в итоге приобретено, или займ брался на строительные работы. Данное ограничение действительно с 2014 года.

Приведем пример расчета вычета по имущественному налогу. Представьте, что вы пенсионер, который продолжает работать. В прошлом году вы приобрели и зарегистрировали в качестве собственности загородный домик, цена которого составила 2 миллиона рублей. Согласно букве закона, вы имеете право на получение налогового вычета максимально как раз в размере данной величины дохода. Размер налоговой ставки стандартный и составляет 13%, следовательно, вернется в кошелек следующая сумма: 2 000 000*13% = 260 000 рублей.

Представим теперь, что ваш доход с 2013 по 2016 год составил в рублях соответственно:

300 000;
320 000;
410 000;
508 000.

Получается, по наступлению 2017 года, вы сможете получить налоговый вычет за прошедшие 12 месяцев 2016 года и оставшуюся сумму перенести на идущие перед ним года, вплоть до 2013, на сумму имевшихся в распоряжении доходных поступлений. Возвратить ему обязаны 200 000, получается за 2013 год это будет 39 000, далее 41 600, 53 300, 66 000. Данные величины были получены посредством умножения указанных выше выплат на налоговую ставку в 13%.

Из суммы в полагающиеся 2 000 000 надо вычесть весь поступивший доход с 2013 по 2016 года. На получившийся в результате остаток пенсионер может рассчитывать и в дальнейшем, в случае наличия источника обогащения, который будет облагаться налогом на доход физического лица.

Освобождение от выплат налога на доход

Нельзя сказать, что пенсионеры полностью освобождены от выплат подоходного налога, данная информация действительности не соответствует. Однако в данном случае пожилые граждане страны имеют право задействовать льготы. Так, в 2017 году налогообложению не подлежат доходы пенсионеров, полученные из следующих источников:

от государства, в виде пенсионных выплат;
страховая государственная компенсация;
повышающаяся периодически выплата к страховой компенсации;
пенсия накопительная;
различные официальные доплаты, установленные законодательно;
материальная помощь от бывшего места работы;
купленные на средства бывшего места работы лекарства;
полученные подарок деньги и вещи;
оплаченные санаторные путевки от лица организации-работодателя;
выплаты по инвалидности.

Для всех перечисленных источников сумма, налогом не облагающаяся, составляет до 4 тысяч рублей на 12 месяцев.

Льготы на транспортный налог

Данная выплата относится к категории местных, ее характеристики определяются властями конкретных регионов страны. Оплата указанных отчислений является обязательной. Согласно закону, выплачивать транспортный налог должны владельцы транспортных средств, официально зарегистрированные в этой роли.

Облагающиеся отчислениями средства передвижения:

машины;
мотоциклы;
скутеры и т.д.

От данной выплаты освобождаются следующие категории.

Инвалиды, передвигающиеся на специально оборудованных транспортных средствах.
Лодки, имеющие весла или двигатели, силой до пяти «лошадей».
Население, которое по программе социальной защиты получило от специализированных органов средства передвижения, мощность мотора которых не достигает ста «лошадей».

Налоговой базой для совершения выплат транспортных отчислений считается количество лошадиных сил в двигателе средств передвижения.

Будет ли платить налог пенсионер или же освободится от его уплаты, решают региональные власти каждого субъекта РФ. Чтобы узнать, как обстоит дело в вашей местности, обратитесь за консультацией в отделение налоговой, к которой относитесь согласно месту жительства. Если ответ будет положительным, вам придется составить заявление о просьбе в предоставлении данной льготы, подтвердить свое право на нее и забыть о том, что автомобиль облагается отчислениями в пользу государства.

Льготы на земельный налог

Налог на имеющуюся во владении землю является местным, также как и большинство других государственных отчислений. Согласно налоговому кодексу, федеральный бюджет имеет список льготников, которые не обязаны перечислять в него выплаты, при этом люди, достигшие пенсионного возраста, в данную категорию не входят, следовательно, от уплаты не освобождаются. Однако речь идет исключительно о федеральном уровне. Региональные (местные) власти могут установить посредством издания соответствующих нормативных актов льготы для данной категории граждан, касающиеся выплат в муниципальную казну.

Получить информацию о том, введены ли данные льготы в действие для пенсионеров, находящихся на территории вашего проживания, можно в налоговой инспекции или администрации области. В случае получения положительного ответа, активировать свое право и получить льготы можно стандартным образом, при наличии двух главных документальных элементов:

пенсионного удостоверения;
заявления от гражданина.

Из статьи на нашем портале вы можете узнать более подробно о земельном налоге для пенсионеров. Рассмотрим какие категории льготников существуют, а также общий порядок предоставления льгот.

Дополнительные льготы для пенсионеров

Помимо освобождения от уплаты налогов, государство помогает пенсионерам посредством предоставления льгот другого характера. Давайте рассмотрим самые полезные из них.

Предоставление дополнительного отпуска

Предоставление дополнительного отпуска – льгота, которая представляется пенсионеру наряду с освобождением от некоторых выплат.

Дополнительные льготы пенсионерам — серьезное подспорье

Подразумевается отпуск исключительно не оплачиваемый, который пожилой человек проведет за счет имеющихся у него средств, ведь сохранения заработанной платы не производится. Получить данную прибавку к свободным от работы денькам могут:

ветераны ВОВ (не более месяца и пяти дней за 12 месяцев);
достигшие пенсионного возраста граждане (плюс две недели за 12 месяцев);
граждане, достигшие пенсионного возраста и являющиеся инвалидами (плюс 2 месяца).

К слову сказать, также проводится компенсация затрачиваемых на поездку на отдых транспортных расходов. В данном случае государство оплатит затраты пенсионерам, живущим в крайних северных регионах или территориях с такими же жизненными условиями. При этом граждане должны быть не работающими и получать страховую компенсацию за преклонный возраст или наличие инвалидности.

Оплата такого проезда производится раз за период в 24 месяца, то есть два календарных года и лишь в том случае, когда совершается путешествие по территории Российской Федерации. На поездки за ее пределы, в другие страны, льгота не распространяется.

Получение данной льготы возможно при обращении в местное отделение ПФ РФ. Обязательно обращайтесь в пункт по месту своего проживания. Компенсацию можно получить двумя следующими способами:

сразу в виде купленных билетов;
после покупке билетов, предоставив подтверждающие произведенные затраты документы.

Обращаться в ПФ можно не напрямую, а используя многофункциональный центр, занимающийся оформлением всей гражданской документации. Если вы хотите компенсировать стоимость проездных билетов необходимо обратиться в органы заранее, и предоставить подтверждение последующего нахождения в санатории, или другом аналогичном заведении. В роли подтверждения обычно выступает путевка или другой документ подобного характера, например, заключенный с организацией договор о временном съеме жилья, например, домика на берегу озера или комнаты в здании турбазы.

Согласно правилам, к компаниям-перевозчикам особенных требований не предоставляется, они могут быть как частными, так и государственными. Тем не менее, оплата транспорта производится только на перевозки в переделах российских границ, в том числе полуострова Крым.

Социальная помощь от государства

Для граждан пенсионного возраста, размер среднего дохода которых является меньшим, чем установленный в субъекте РФ по месту проживания гражданина минимум, государство предполагает выдачу социальной помощи в виде пенсионной доплаты к основной выдаваемой сумме. Ее размер определяется разницей между прожиточным минимумом и размером пенсионных начислений пожилым неработающим гражданам. Помимо прочего, законодательно определены еще некоторые гражданские категории, которые могут получить данную государственную поддержку.

Для того чтобы выплаты добавились к пенсии, нужно написать заявление в органы социальной защиты, относящиеся к месту жительства гражданина. Некоторые разновидности самостоятельно местными отделами пенсионного фонда причисляются к конкретным гражданам.

Подведем итоги

Как видите, нюансов, касающихся льгот для пенсионеров, не мало. Неприятные стороны законодательства состоят в следующих моментах:

обязательном «заявительном» характере льгот;
степенью сложности сбора нужных бумаг и выяснения данных для людей пенсионного возраста.

Действительно неприятно, что если пенсионер не успеет вовремя подать заявление, то вынужден будет во многих случаях оплачивать некоторые налоги, при этом, даже не зная, вероятно, что может от них освободиться. Кроме того, многие пенсионеры находятся в том состоянии, когда самостоятельно разобраться и проходить по всем нужным инстанциям сложно ввиду физического состояния.

Чтобы помочь им разобраться, и при этом не выходить из дома, государство предоставляет возможность проконсультироваться. Узнать информацию по всем интересующим вопросам о налогообложении, граждане страны, достигшие пенсионного возраста, могут, позвонив в Пенсионный Фонд Российской Федерации. Номер его горячей линии следующий: 8-800-775-5445.

Кроме того, на все существующие вопросы обязана ответить налоговая службы России. Вот номер ее горячей линии 8-800-222-22-22. Звонок по данным номерам является бесплатным, поэтому пенсионеры могут не бояться получения солидных счетов за телефонные разговоры.