Главная Приказы Чем отличается центральный банк от коммерческих банков. Коммерческие банки и Центральный банк: различия, основные функции и взаимоотношения. Банковский сектор РФ и перспективы его развития в современных условиях

Чем отличается центральный банк от коммерческих банков. Коммерческие банки и Центральный банк: различия, основные функции и взаимоотношения. Банковский сектор РФ и перспективы его развития в современных условиях

Тема 1 Сущность центрального банка и его происхождение ПЛАН 1. СУЩНОСТЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА 2. Отличия центрального банка от коммерческого банка 3. Структура центрального банка 4. Происхождение и эволюция центральных банков. 1. СУЩНОСТЬ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА. Центральные банки разных стран занимаются самыми разнообразными видами деятельности. Они не только проводят традиционные для банков операции по кредитованию, организации расчетов в наличной и безналичной формах, хранят денежные средства, но и управляют золотовалютными резервами страны, анализируют и прогнозируют состояние национальной экономики, выполняют надзорную и контрольную функции. . Работая в сфере экономических отношений на макро- и микроуровнях, центральные банки занимаются вопросами материально-технического обеспечения и эксплуатации вверенных им объектов и оборудования, располагают собственными технологическими центрами и информационными системами, собирают и обрабатывают соответствующую информацию. . Сочетание экономических, организационных и материальнотехнических операций в известной степени вуалирует сущность центрального банка, делает его «многоликим» институтом. Для того, чтобы ответить на вопрос, в чем состоит сущность центрального банка, необходимо, во-первых, определить, что наряду с его общими признаками является его спецификой, во-вторых, что составляет основу его деятельности, втретьих, какова структура центрального банка. . Учитывая то, что центральный банк относится преимущественно к сфере экономических отношений, его следует характеризовать как экономический институт. В арсенале центрального банка преимущественно экономические методы регулирования, его денежнокредитная политика основана на использовании денег, кредита, процента, валютного курса как инструментов стимулирования экономического развития. . В выполняемых центральным банком операциях заметно и другое немаловажное свойство: в большинстве своем все они связаны с обменом. Поэтому на полном основании центральный банк можно назвать институтом обмена, обслуживающим переход материальных благ от одного экономического субъекта к другому. . В определенном смысле центральный банк - это торговый институт. . Аккумулируя на своих счетах денежные средства клиентов (коммерческих банков), центральные банки осуществляют их перераспределение на возвратной основе, кредитуя временные потребности тех банков, которые нуждаются во временной денежной помощи в форме рефинансирования. . Деятельность центрального банка проявляется преимущественно на макроуровне экономических отношений. Обеспечивая рациональную организацию денежного обращения, безинфляционное развитие, он создает условия для сохранения ценности денег и тем самым для социального развития всего общества. . Вместе с тем как юридическое лицо центральный банк осуществляет отдельные операции с конкретными другими экономическими субъектами. Микроуровень экономических отношений здесь проявляется в полной мере, однако центральный, в отличие от коммерческих банков, работает не на себя, а на экономику в целом. Это и дает нам право охарактеризовать его деятельность как деятельность национального института. . Центральный банк представляет собой некоммерческую организацию. Как любое экономическое учреждение он предоставляет экономическим субъектам свои продукты и услуги и так же, как и коммерческие банки, получает за них определенную плату, компенсирующую его затраты. Однако в отличие от коммерческих организаций получение прибыли не является целью деятельности центрального банка. . При раскрытии сущности центрального банка необходимо рассматривать его деятельность на макроуровне, по отношению к экономике в целом. . Раскрытие сущности банка требует анализа совокупности банковских операций, осуществляемых на протяжении длительного исторического развития. . Как и любой банк, он может осуществлять кредитование, производить расчеты, принимать на хранение денежные средства других экономических субъектов, эмитировать платежные средства. Основа деятельности банка как такового заключена в выполнении им именно этих денежно-кредитных операций. Эти виды деятельности являются главными. 2. Отличия центрального банка от коммерческого банка. Центральный банк работает на макроуровне экономических отношений, обслуживает общие народнохозяйственные потребности, делает то, что не делает ни один другой банк - эмитирует в экономику наличные деньги. Другие параметры: . . . . . . . По целевой ориентации. По типу собственности. По численности и капитальной базе. По направлениям деятельности. По законодательству. По клиентам. По характеру подчиненности (подотчетности). . По надзору и контролю. 3. Структура центрального банка. Структура банка с позиции его сущности - это такое его построение, которое дает ему возможность функционировать как специфическому учреждению. В структуре центрального банка, как и всякого другого банка, имеется четыре блока. . Первый блок - это банковский капитал, отображающий в большинстве случаев капитал национальных центральных банков как часть капитала, выделяемого государством при организации данного учреждения. В отличие от капиталов коммерческих банков, отделившихся от капиталов промышленности и торговли, капитал центрального банка чаще всего образуется с помощью ресурсов государственного бюджета. . Второй блок охватывает специфическую деятельность центрального банка, в совокупности выполняющего денежнокредитные операции, составляющие основу его экономического оборота, и в отличие от коммерческих банков осуществляющего эмиссию наличных денег в обращение. . Главным принципом деятельности центрального банка является защита экономических интересов государства, прежде всего в сфере регулирования денежного оборота. Деятельность подобного рода носит при этом независимый характер. . Третий блок - это особая группа людей, обладающих знаниями и навыками в сфере банковского дела, регулирования денежно-кредитных отношений. Персонал центрального банка является государственными служащими. . Четвертый блок, который выходит за рамки экономической теории, часто называют производственным, ибо он охватывает банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, информационные системы, определенные виды производственных материалов. 4. Происхождение и эволюция центральных банков. Центральный банк - результат эволюционного развития банковского дела. Возникнув немногим более 330 лет назад, банки подобного типа проделали заметный путь развития от обычных денежно-кредитных учреждений до банков государств, получив широкие полномочия по регулированию денежного обращения в стране. . Зарождение первых банков денежного обращения в Европе относится к середине ХVII в. К тому времени уже применялись переводной вексель и денежные сертификаты, вводились в оборот бумажные деньги, с развитием международной торговли совершенствовались обменные операции. . Несмотря на то, что первым банком, осуществившим эмиссию, был Банк Стокгольма (в 1650 г. он выпустил депозитные сертификаты на золотые монеты, которые выписывались на предъявителя и обращались наравне с другими видами денег на всей территории королевства Швеции), первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя. . Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам. . Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежнокредитной политики государства. . По мере становления и развития центральных банков совершенствовалась их эмиссионная деятельность, постепенно они приобретали монопольное право на эмитирование банкнот, выступающих средством платежа. . В условиях современной экономики центральные банки - это «банки банков», эмиссионная деятельность которых превращается в важнейший фактор регулирования экономики.

по кредитованию, организации расчетов в наличной и безналичной формах, хранят денежные средства клиентов, эмитируют платежные средства, но и управляют золотовалютными резервами страны, анализируют и прогнозируют состояние национальной экономики, выполняют надзорную и контрольную функции. Работая в сфере экономических отношений на макро- и микроуровнях, центральные банки занимаются вопросами материально-технического обеспечения и эксплуатации вверенных им объектов и оборудования, располагают собственными технологическими центрами и информационными системами, собирают и обрабатывают соответствующую информацию.

Сочетание экономических, организационных и материально-технических операций в известной степени вуалирует сущность центрального банка, делает его "многоликим" институтом.

Наша задача состоит в том, чтобы во всем многообразии видов деятельности, выполняемых центральным банком, найти то главное, которое позволяет выделить данный институт среди других экономических субъектов.

Напомним ряд общих требований, обычно предъявляемых к анализу сущности экономических явлений. Их несколько.

Методологические требования при определении сущности центрального банка

Для того чтобы ответить на вопрос, в чем состоит сущность центрального банка, необходимо, во-первых, определить, чтo наряду с его общими признаками является его спецификой, во-вторых, чтo составляет основу его деятельности, в-третьих, какова структура центрального банка. Только ответив на эти три вопроса, мы вправе выяснить и дать определение сущности центрального банка.

Анализ сущности предполагает прежде всего выделение тех специфических черт, которые отличали бы рассматриваемые явления (предмет, процесс) от других. Предшествующий анализ показал, что центральные банки выполняют довольно широкий круг операций. О чем это говорит?

Общие признаки центрального банка

Прежде всего о том, что центральные банки относятся преимущественно к сфере экономических отношений. Поэтому центральный банк можно охарактеризовать как экономический институт .

В арсенале центрального банка преимущественно экономические методы регулирования, его денежно-кредитная политика основана на использовании денег, кредита, процента, валютного курса как инструментов стимулирования экономического развития. Функционируя в сфере товарно-денежных отношений, центральный банк оказывается зависимым от степени их развития, их свертывание неизбежно приводит к упразднению банка. Вместе с тем нельзя не признать, что это не может составлять его сущность, ведь экономическими видами деятельности заняты и другие экономические субъекты. Наша задача при раскрытии сущности состоит в ином - не в показе всеобщего, свойственного для множества явлений, а в раскрытии особенного, специфики деятельности, отличающей центральный банк от других институтов.

В перечне выполняемых центральным банком операций заметно и другое немаловажное свойство: в большинстве своем все они связаны с обменом. Поэтому на полном основании центральный банк можно назвать институтом обмена , обслуживающим переход материальных благ от одного экономического субъекта к другому. Нельзя, однако, утверждать, что в данной сфере экономических отношений функционирует только центральный банк. Наряду с ним в фазе обмена функционируют и другие организации, в том числе торговые и посреднические.

Деятельность центрального банка в сфере обмена продуктов и услуг, следовательно, не может быть отнесена к специфическим видам деятельности. Характеристика центрального банка как института обмена выражает важную сторону его деятельности, где тем не менее проявляется не его специфика, а одна из сторон, свойственная деятельности и других экономических субъектов.

В определенном смысле центральный банк - это торговый институт . Аккумулируя на своих счетах денежные средства клиентов (коммерческих банков), центральные банки осуществляют их перераспределение на возвратной основе, кредитуя временные потребности тех банков, которые нуждаются во временной денежной помощи в форме рефинансирования.

В равной степени это относится и к характеристике центрального банка как общенационального учреждения .

Центральный банк как общенациональное учреждение

Действительно, нельзя не признать, что деятельность центрального банка проявляется преимущественно на макроуровне экономических отношений. Обеспечивая рациональную организацию денежного обращения, безынфляционное развитие, он создает условия для сохранения ценности денег и тем самым для социального развития всего общества и отдельных его граждан.

Вместе с тем как юридическое лицо центральный банк осуществляет отдельные операции с конкретными другими экономическими субъектами. Микроуровень экономических отношений здесь проявляется в полной мере, однако центральный, в отличие от других банков, работает не на себя, а на экономику в целом. Это и дает нам право охарактеризовать его деятельность как деятельность национального института . Недаром в отдельных странах его называют национальным банком (например, Австрийский национальный банк), банком соответствующей страны (например, Банк Англии, Банк России, Банк Франции), государственным банком (например, ранее - Государственный банк СССР), подчеркивая тем самым общенациональный характер его деятельности.

При всей важности данного свойства центрального банка (и здесь подчеркивающего своим названием привязанность его политики к политике центра, федерации, страны и нации в целом) оно не выступает, однако, тем качеством, которое присуще исключительно его деятельности. Известно, что практически во всех странах функционируют различного рода учреждения, проводящие политику государства в целом (например, различного рода инвестиционные и пенсионные фонды). Имеются также банки, именуемые государственными кредитными учреждениями, первостепенной задачей которых является поддержка интересов государства в целом, а не отдельного юридического лица. Отдельные банки могут и не иметь в своем названии статуса государственного банка (например, банки реконструкции и развития), но так или иначе они осуществляют политику государства в целом и его отдельных регионов и отраслей (в последнем случае, например, банки, поддерживающие развитие сельского хозяйства).

В отличие от данных банков, выступающих как деловые государственные учреждения, деятельность центрального банка не носит коммерческого характера. Центральный банк представляет собой некоммерческую организацию .

Согласно другой точке зрения, центральный банк относится к числу коммерческих организаций, занимающихся предпринимательской деятельностью и получающих от нее доход.

Конечно, деятельность центрального банка развертывается в сфере экономических отношений. И как всякое экономическое учреждение он предоставляет экономическим субъектам свои продукты и услуги и так же, как и коммерческие банки, получает за них определенную плату, компенсирующую его затраты. В этой части такая деятельность может рассматриваться как разновидность предпринимательской. Однако в отличие от коммерческих организаций получение прибыли не служит основополагающим мотивом, целью деятельности центрального банка.

"Предпринимательской" деятельность центрального банка является и в том смысле, что он, функционируя как субъект экономических отношений, непременно что-то предпринимает, делает и поэтому считается предприятием. Вместе с тем центральный банк, безусловно, нельзя назвать предприятием в общепринятом значении этого понятия, отображающего деятельность промышленного, сельскохозяйственного, строительного предприятия, производящего материальный продукт, либо торгового, осуществляющего обмен продуктами товаропроизводителей.

С другой стороны, центральный банк производит продукт (в этом смысле, как отмечалось, он - предприятие), конечно же, он "торгует" деньгами (и в этом смысле он - предприятие). Но деятельность центрального банка - это особый вид деятельности.

Определение центрального банка как предприятия вряд ли приближает нас к раскрытию его сути, ибо в экономическом пространстве функционирует множество самых разнообразных предприятий, все они что-то производят; в факте такого рода "предпринимательской" деятельности мы вряд ли сможем заметить такое свойство, которое присуще исключительно центральному банку и не проявляется в других экономических субъектах. Дело не в том, что определенный экономический субъект обязательно действует, предпринимает, а что при этом он производит.

Сущность центрального банка можно обнаружить не в придании ему титула "предприятия" как одного из множества других экономических субъектов, а в специфике того, что он производит.

Характеристика центрального банка как предприятия может подчеркивать лишь производительный характер его деятельности, целью которой, как отмечалось, не является получение прибыли. Нельзя не учитывать и того, что центральный банк по своей сути не некий магазин, база по торговле товарами. Кредиты, которые он предоставляет, бесспорно, обслуживают обмен, перераспределение материальных благ. Кредитная деятельность не есть собственно торговая деятельность, где, в отличие от торговли, действуют не продавец и покупатель, а кредитор и заемщик. В отличие от торговли, обслуживающей обмен, кредит обслуживает "обмен, разделенный во времени", когда между актом передачи ссуженной стоимости и получением эквивалента проходит определенный (иногда довольно значительный) промежуток времени. Существенное отличие торговли от кредита состоит и в том, что при продаже товаров их собственник меняется, собственность переходит от продавца к покупателю. При кредите собственность на ресурсы, передаваемые банками во временное пользование, остается у кредитора, заемщик получает ссуженную стоимость лишь во временное пользование с обязательством ее возвращения.

Специфика центрального банка заключена в специфике его продукта

Продукт центрального банка является результатом его деятельности, результатом, во-первых, коллективного труда персонала банка как целого, а не отдельного его служащего. Результат этой деятельности, во-вторых, отображает разнообразие направлений функционирования центрального банка.

При этом важно иметь в виду, что при раскрытии сущности центрального банка необходимо рассматривать его деятельность на макроуровне, по отношению к экономике в целом. Известно, что отдельные его операции (подробнее об этом см. главу 4 настоящего издания) могут вообще в определенный период времени им не проводиться, однако от этого он не перестает быть банком. Раскрытие сущности банка требует анализа совокупности банковских операций, осуществляемых на протяжении длительного исторического развития.

В этой связи существует и иная позиция, согласно которой центральный банк по сути перестает быть банком как таковым. В таком случае считается, что центральный банк - это особое, другое экономическое образование, которое выполняет иные задачи, отличающие его от коммерческих банков. Конечно, деятельности центрального банка присущи свои особенности. Отрицать это было бы бессмысленно. Вместе с тем его деятельность, обладая бесспорными особенностями, тем не менее основана на банковском деле, деятельности банков как таковых. Центральный банк - это особый вид банка, а не отдельная новая конструкция, имеющая обособленную сущность.

Основа деятельности центрального банка

Как любой коммерческий банк, центральный банк выполняет ряд основополагающих операций, конституирующих суть банка как такового. С позиции общей теории банк на протяжении длительного исторического развития становился таковым вследствие закрепления за ним денежно-кредитных операций, составляющих основу его экономического оборота. Так же как и любой банк, он может осуществлять кредитование, производить расчеты, принимать на хранение денежные средства других экономических субъектов, эмитировать платежные средства. Основа деятельности банка как такового заключена в выполнении им именно этих денежно-кредитных операций. Эти виды деятельности являются главными.

Известно, что соотношение, структура операций в общем балансе банков может быть различной. Банк, к примеру, на определенном этапе может не принимать вклады физических лиц или не открывать своим сотрудникам счета в своих подразделениях, свести к минимуму выдачу новых кредитов, от этого, однако, он не перестает быть банком. Здесь важен общий итог: в балансе банка денежно-кредитные операции составляют основу его хозяйственного оборота.

Центральный банк не имеет своей, обособленной от банка сущности, однако круг его операций характеризуется специфическими особенностями, отличающими его от коммерческого банка.

Если с этой точки зрения посмотреть на центральный банк, то его отличие от коммерческого банка будет обозначено довольно заметно. Многое здесь будет зависеть от типа центрального банка. Их два.

Типы центральных банков

Для центрального банка первого типа характерно совмещение кредитования с операциями по эмитированию платежных средств, в том числе выпуском наличных денег в обращение. Так обстояло дело, например, в СССР, когда Государственный банк СССР выполнял роль центрального банка, был единым кредитным и расчетным центром и ему принадлежало право выпуска денег в обращение. В этом случае государство придерживалось правила "единого котла", согласно которому главному банку страны дозволено было печатать деньги, пускать их в обращение и использовать их в качестве ресурса для кредитования хозяйственных субъектов.

Практически это было лишь модификацией той модели, которая существовала в Российской империи до 1917 г., а также на определенном историческом отрезке времени была принята и некоторыми другими европейскими странами. Лишь постепенно эти страны перешли на другую модель.

Для центрального банка второго типа характерно разделение "единого котла" на две составляющие: эмиссионное дело было отделено от кредитной деятельности. Кредитованием нефинансового сектора стали заниматься коммерческие банки. Само по себе кредитование центральными банками второго типа имеет уже не столь широкие масштабы в отличие от коммерческих банков, где кредитная деятельность, как правило, является преобладающей.

По-прежнему оставаясь денежно-кредитным учреждением, центральный банк второго типа меняет соотношение между операциями, смещает их в сторону выполнения большей части денежных операций, в том числе посредством эмитирования наличных денег в обращение. Разумеется, центральный банк в силу особой своей специализации, связанной с обслуживанием макроуровня экономики, начинает выполнять и другие операции, отличающие его от коммерческого банка, однако от этого он не становится чем-то иным, отличным по своей сущности от банка как единого экономического образования.

Отличия центрального банка от коммерческого банка

И тем не менее центральный банк, являясь видом банка, отличается от других его разновидностей. Отличие, как уже отмечалось, состоит в том, что он работает на макроуровне экономических отношений, обслуживает общие народнохозяйственные потребности, делает то, что не делает ни один другой банк, эмитируя в экономику наличные деньги.

Отличие центрального банка от коммерческого можно обнаружить и по другим параметрам.

По целевой ориентации . Получение прибыли, как уже отмечалось, не является целевым мотивом деятельности центрального банка. В отличие от последнего коммерческий банк, напротив, работает ради прибыли.

По типу собственности . Капитал центральных банков, как будет показано в дальнейшем, чаще всего принадлежит государству, тогда как для коммерческих банков в рыночной экономике наиболее характерна акционерная форма собственности на капитал.

По численности и капитальной базе . В каждой отдельной стране функционирует свой единый национальный центральный банк; коммерческих банков в зависимости от национальных традиций, масштабов экономики и размеров территории могут быть десятки, сотни и даже тысячи. Естественно поэтому по капитальной базе коммерческие банки разделяют на большие, средние и малые кредитные учреждения. Делить центральные банки по объему капитала не приходится, так как в каждой отдельной стране центральный банк только один.

По направлениям деятельности . Коммерческие банки, осуществляя определенный набор услуг, могут быть как универсальными , так и специализированными . Подобный критерий классификации центральных банков изменен, ибо по своему статусу, делегированным ему полномочиям он выступает универсальным денежно-кредитным учреждением, выполняющим широкий круг операций и услуг.

По отраслевой направленности . Часто коммерческие банки сосредоточиваются на обслуживании определенной отрасли хозяйства. Свою приверженность к отраслевой направленности деятельности они подчеркивают даже в названии. В разных странах функционируют, например, внешнеторговые, экспортно-импортные, промышленные, сельскохозяйственные, нефтяные, газовые, морские, авиационные и подобные им банки, у основания или главными клиентами которых выступают предприятия соответствующей отрасли (подотрасли) экономики. Разумеется, центральные банки, деятельность которых обеспечивает общие народнохозяйственные потребности, не могут быть отраслевыми по своей природе.

По региональному признаку . В соответствии с характером своей деятельности центральные банки являются национальными учреждениями , обслуживающими экономических субъектов по всей территории страны. В контексте поставленных перед ними задач они вступают также в международные валютно-кредитные отношения . Коммерческие банки могут подразделяться на региональные (местные), городские, межрегиональные, международные .

По клиентам . Клиентами как центральных, так и коммерческих банков являются юридические и физические лица . Принципиальное отличие, однако, состоит в том, что центральные банки не обслуживают непосредственно товаропроизводителей (за исключением случаев, когда в той или иной местности отсутствуют учреждения деловых банков), клиентами центрального банка выступают коммерческие банки, обслуживающие конкретных агентов экономики, правительственные, военные и другие учреждения (подробнее об этом см. главу 4 настоящего издания).

По законодательству . Чаще всего центральные и коммерческие банки регулируются различными видами законодательства. Деятельность центрального банка - это область применения публичного права, деятельность коммерческого банка - область применения хозяйственного права, особых законов, регулирующих деятельность банков как коммерческих структур.

По характеру подчиненности (подотчетности) центральные банки как субъекты , представляющие государственную власть в денежной сфере, чаще всего подотчетны только законодательной власти (парламенту, Государственной думе и др.), перед которой периодически отчитываются по результатам своей деятельности. Коммерческие банки подотчетны только своим акционерам , перед которыми на годовом собрании оглашают итоги своей работы за отчетный период.

По правовому обеспечению начала своей деятельности . Начало деятельности центрального банка учреждается актом верховной государственной власти . Государственный банк Российской империи, например, был учрежден Указом Российской империи, Центральный банк Российской Федерации (Банк России) - Указом Президента Российской Федерации. Наполеон, например, реорганизовал Банк Франции законом, сделав его банком банков. Создание Банка Англии было одобрено биллем парламента (Tonnage Act).

Начало деятельности коммерческого банка кладет получение им в центральном банке лицензии. Таких лицензий может быть несколько, в том числе лицензия на осуществление валютных операций.

По назначению высшего руководства . Поскольку центральный банк имеет национальную значимость и большая часть его капитала чаще комплектуется на государственной основе, руководитель центрального банка назначается и утверждается президентом и высшим законодательным органом страны (см. об этом главу 5 настоящего издания). Руководитель коммерческого банка назначается его акционерами .

По надзору и контролю . Контроль за работой центрального банка осуществляется на государственном уровне. В Российской Федерации, например, для проверки деятельности Банка России назначается аудиторская организация с высокой профессиональной репутацией. По отдельным вопросам деятельности Банк России может проверяться Счетной палатой Российской Федерации.

Надзор и контроль за работой коммерческих банков могут осуществлять либо специально уполномоченные правительственные учреждения, либо центральные банки (как это, например, принято в Российской Федерации).

Структура центрального банка

Ранее отмечалось, что вопрос о сущности центрального банка требует также раскрытия его структуры. Разумеется, речь идет не о структуре аппарата управления банком, это особый разговор (см. главу 5 настоящего издания). Структура банка с позиции его сущности - это такое его построение, которое дает ему возможность функционировать как специфическому учреждению. Структура требует такой совокупности элементов, которая обеспечивает функционирование банка как целого.

В структуре центрального банка, как и всякого другого банка, имеется четыре блока.

Первый блок - это банковский капитал, отображающий в большинстве случаев капитал национальных центральных банков как часть капитала, выделяемого государством при организации данного учреждения. В дальнейшем будет показано, что капиталом центрального банка могут быть средства, не только выделяемые из ресурсов соответствующего государства, но и сформированные за счет акционеров, в том числе юридических и физических лиц, без участия государства. В отличие от капиталов коммерческих банков, отделившихся от капиталов промышленности и торговли, капитал центрального банка чаще всего образуется с помощью ресурсов государственного бюджета.

Второй блок охватывает специфическую деятельность центрального банка, в совокупности выполняющего денежно-кредитные операции, составляющие основу его экономического оборота, и в отличие от коммерческих банков осуществляющего эмиссию наличных денег в обращение.

Главным принципом деятельности центрального банка является защита экономических интересов государства, прежде всего в сфере регулирования денежного оборота. Деятельность подобного рода носит при этом независимый характер.

Выступая как юридическое лицо во взаимоотношениях со своими клиентами (прежде всего коммерческими банками), центральный банк руководствуется принципами взаимной заинтересованности, взаимной обязательности, ответственности и др.

Третий блок - это особая группа людей, обладающих знаниями и навыками в сфере банковского дела, регулирования денежно-кредитных отношений. Персонал центрального банка является государственными служащими.

Четвертый блок, который выходит за рамки экономической теории, часто называют производственным, ибо он охватывает банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, информационные системы, определенные виды производственных материалов. Разумеется, без этого блока, так же как без совокупности каждого отдельного другого блока, структура оказалась бы незавершенной, центральный банк не представлял бы собой целого явления, способного к специфическому функционированию.

Выводы

Итак, анализ показал, что центральный банк нельзя назвать предприятием в общепринятом значении этого слова. Термин "предприятие" не только не приближает нас к раскрытию сущности центрального банка, но, напротив, отделяет от познания его специфических свойств, не выделяя его из разряда других экономических субъектов. Исходным словом, выражающим общественный характер деятельности центрального банка, является "институт".

Поставить точку мы здесь, однако, не можем, так как при всей важности исходного термина в нем пока недостаточно выражаются специфика, основа деятельности и структура. Именно из этих трех компонентов в конечном счете и складывается понимание сущности центрального банка.

Анализ также показал, что отдельной сущности центрального банка вне сущности банка как целого явления не может быть. Центральный банк как банк представляет собой денежно-кредитный институт. Центральному банку свойственны и некоторые черты, отличающие его от коммерческого банка. Оставаясь по сути банком, он в своей деятельности приобретает определенные особенности, отделяющие его от других видов банка. На микроуровне, предоставляя услуги коммерческим банкам и другим экономическим субъектам, центральный банк своей деятельностью в большей степени смещается в сторону обслуживания макроуровня денежно-кредитных отношений . Основой его деятельности становится реализация общественных, общенациональных интересов в сфере регулирования наличного и безналичного денежного оборота. Как мы увидим в дальнейшем, центральные банки преимущественно концентрируют свое внимание на укреплении стабильности национальной денежной единицы, укреплении валютного курса, противодействии инфляции.

Все это позволяет нам определить центральный банк как общественный денежно-кредитный институт, регулирующий денежный оборот в наличной и безналичной формах в общественных интересах .

Центральный банк отличается от других банков. И отличие это состоит в том, что он работает на макроуровне экономических отношений, обслуживает общие народно-хозяйственные потребности, делает то, что не делает ни один другой банк, эмитируя в экономику наличные деньги.

Отличие центрального банка от коммерческого можно обнаружить и по другим параметрам Основы банковского дела/ кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2008. - С. 32- 34..

По целевой ориентации. Получение прибыли, как известно, не является целевым мотивом деятельности центрального банка. В отличие от последнего коммерческий банк, напротив работает ради прибыли.

По типу собственности. Капитал центральных банков чаще всего принадлежит

государству, тогда как для коммерческих банков в рыночной экономике наиболее характерна акционерная форма собственности на капитал.

По численности и капитальной базе. В каждой отдельной стране функционирует свой единый национальный центральный банк; коммерческих банков могут быть десятки, сотни и даже тысячи. Естественно поэтому, что по капитальной базе коммерческие банки разделяют на большие, средние и малые кредитные учреждения. Делить центральные банки по объему капитала не приходится, так как в каждой отдельной стране центральный банк только один.

По направлениям деятельности. Коммерческие банки, осуществляя определенный набор услуг, могут быть как универсальными, так и специализированными. Подобный критерий для классификации центральных банков вряд ли приемлем, ибо по своему статусу, делегированным ему полномочиям он выступает универсальным денежно-кредитным учреждением, выполняющим широкий круг операций и услуг.

По отраслевой направленности. Часто коммерческие банки сосредоточиваются на обслуживании определенной отрасли хозяйства. Центральные банки, деятельность которых обеспечивает общие народно-хозяйственные потребности, не могут быть отраслевыми по своей природе.

По региональному признаку. В соответствии с характером своей деятельности центральные банки являются национальными учреждениями, обслуживающими экономических субъектов по всей территории страны. В контексте поставленных перед ними задач они вступают также в международные валютно-кредитные отношения. Коммерческие банки могут подразделяться на региональные (местные), городские, межрегиональные, международные.

По клиентам. Клиентами как центральных, так и коммерческих банков выступают юридические и физические лица. Принципиальное отличие, однако, состоит в том, что центральные банки не обслуживают непосредственно товаропроизводителей (за исключением случаев, когда в той или иной местности отсутствуют учреждения деловых банков), клиентами центрального банка выступают коммерческие банки, обслуживающие конкретных агентов экономики, правительственные, военные и другие учреждения.

По законодательству. Чаще всего центральные и коммерческие банки регулируются различными видами законодательства.

По характеру подчиненности (подотчетности) центральные банки как субъекты, представляющие государственную власть в денежной сфере, чаще всего подотчетны только законодательной власти, перед которой периодически отчитываются по результатам своей деятельности. Коммерческие банки подотчетны только своим акционерам, перед которыми на годовом собрании оглашают итоги своей работы за отчетный период.

По правовому обеспечению начала своей деятельности. Начало, деятельности центрального банка учреждается актом верховной государственной власти. Начало деятельности коммерческого банка кладет получение им лицензии в центральном банке.

По назначению высшего руководства. Поскольку центральный банк имеет национальную значимость и большая часть его капитала чаще комплектуется на государственной основе, руководитель центрального банка назначается и утверждается президентом и высшим законодательным органом страны. Руководитель коммерческого банка назначается его акционерами.

По надзору и контролю. Контроль за работой центрального банка осуществляется на государственном уровне. В Российской Федерации, например, для проверки деятельности Банка России назначается аудиторская организация с высокой профессиональной репутацией. По отдельным вопросам деятельности Банк России может проверяться Счетной палатой Российской Федерации. Надзор и контроль за работой коммерческих банков могут осуществлять либо специально уполномоченные правительственные учреждения, либо центральные банки (как, например, принято в Российской Федерации).

Все это позволяет определить центральный банк как общественный денежно-кредитный институт, регулирующий денежный оборот в наличной и безналичной формах в общественных интересах.

Фактически все банки страны – коммерческие. За исключением одного государственного – Центробанка РФ (Банка России). В чем отличие этих банков? А, главное, как выбрать надежный коммерческий банк?

Отличия коммерческих банков от государственных

Лишь Центральный банк обладает правом выпуска .
Банк России разрабатывает положения по составлению отчетности, а также ведению бухгалтерского учета во всех коммерческих банках.
Центральный банк содержит всех коммерческих банков, тогда как в них содержатся счета физических и юридических лиц.
Банк России кредитует исключительно коммерческие банки. Тогда как операции коммерческих банков включают кредитование юрлиц и населения. Помимо этого функции коммерческих банков предусматривают прием вкладов, проведение операций , и прочее.

Особенности сотрудничества с коммерческими банками

Некоторые полагают, что деятельность коммерческих банков неконтролируема. И в случае деньги «пропадут». На самом деле в случае отзыва лицензии Банком России или же банкротства коммерческого банка вкладчик получает свой депозит. Вклад и проценты по нему должны быть выплачены государственным «Агентством по страхованию вкладов» максимум в 14-дневный срок. Правда, есть ограничения: сумма компенсации не превышает 1 400 000 рублей.Советы клиентам

Есть или же госкомпании и госструктуры выступают в качестве акционеров. Для длительного сотрудничества, например, для открытия депозита, следует выбирать именно такие финансовые учреждения. Например, Сбербанк, Газпромбанк, ТрансКредитБанк и прочие. Узнать, является ли государство держателем акций можно на официальном сайте банка.
Тем, кто собирается положить деньги на депозитный счет в конкретный банк, следует предварительно выяснить рейтинг этого банка. Рейтинг составляется на основе данных Центрального Банка по ключевым показателям деятельности. Это позволит

Отличие роли коммерческого банка от Центрального банка России в рыночной экономике

Банки активно осваивают новые услуги и операции, выходят на международные рынки, внедряют прогрессивные информационные технологии. Их внешнее окружение отличаются нестабильностью, требования надзорных и регулирующих органов часто изменяются и пересматриваются. Для того чтобы детально изучить банковскую систему, необходимо усвоить все новейшие тенденции развития банковской деятельности, учесть последние требования законодательства и регулирующих органов. Это вызывает потребность в регулярном обновлении знаний нормативных документов, теоретических материалов, расширении кругозора.

Первоначально банки возникли как частные коммерческие образования, элементы торгово-рыночной инфраструктуры. По мере развития товарного производства и расширения сферы денежного обращения происходило возрастание роли банков в экономике. В настоящее время во всех развитых странах банки представляют собой мощный сектор экономики, для которого характерна высокая степень концентрации капитала, сильная конкуренция, усиливающееся распределение инвестиций между различными типами ценных бумаг и компаниями, относящимися к разным отраслям (диверсификация).

Ученые-экономисты: Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, И.В. Липсиц, С.И. Иванов, И. А. Газизулина, В.З. Черняка, Г.М. Тарасовой, Н.Н. Белявского, М.П. Калмыкова и др. – рассматривают банки как особый вид финансовых посредников.

В Европе сберегательные кассы были открыты раньше, чем в России. Первой применила классические правила сберегательного дела касса, открытая в 1778 году в Гамбурге. В 1818 году начали работать кассы в Берлине и Париже, годом позже – в Вене, затем в Милане.

Первые сберегательные кассы начали действовать в 1842 году при Московской и Санкт-Петербургской Сохранных Казнах. Столичные и губернские кассы были переданы в ведение учрежденного в 1860 году Государственного банка России. С 1884 года кассы стали открываться при губернских и уездных казначействах. Сызрань в те годы была уездным городом и входила в Симбирскую губернию.

Банк – это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физическим и юридических лиц. Банки делятся на две категории:

эмиссионные (банки, обладающие правами на выпуск национальных денежных единиц и регулирование денежного обращения в стране);

коммерческие.

Анализ теоретического материала и данных исследования дает возможность сделать следующие выводы:

Центральный Банк является основным субъектом денежно-кредитного регулирования в странах с рыночной экономикой.

Основными инструментами денежно-кредитного регулирования являются минимальные резервы, операции на открытом рынке ценных бумаг и ставка рефинансирования.

Центральный банк является главным звеном банковской системы России.

Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации деятельности Центрального Банка определяются Конституцией, Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации».

Уставной капитал и имущество Банка является Федеральной собственностью.

Основными целями Центрального Банка являются:

защита и обеспечение устойчивости российского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, т.е. Центральный Банк является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.

Центральный Банк является проводником государственной денежно-кредитной политики.

Коммерческие банки выполняют различные операции, связанные с привлечением капитала и его размещением, а также выступает в качестве посредников в осуществлении платежей, брокеров, покупающих и продающих ценные бумаги, оказывают различные услуги своим клиентам. Коммерческие банки осуществляют расчеты в народном хозяйстве страны в формах, устанавливаемых Центральным Банком РФ, либо принятых в международной банковской практике.

Основным отличием коммерческого банка от Центрального Банка России является контролирующая роль последнего.

Введение. Зачем люди придумали банки?..................................стр. 3

Из истории первых банков……………………………………………...стр. 4

Открытие сберегательных касс в Европе……………………………...стр. 4

Банки России…………………………………………………………….стр. 4

Причины появления банков…………………………………………….стр. 5

Глава I . Почему банки – главные создатели денег?..................стр. 5

Современное понятие «банк», его виды………………………………стр. 5

Банковская система разных видов банков……………………………..стр. 7

Центральный Банк…………………………………………………...стр. 8
1. Формы организации Центрального Банка………………………….стр. 8
  Статус, основные цели и функции Центрального Банка………….стр. 9
  Структура Центрального Банка и задачи………………………….стр. 16
  Полномочия и функции Центрального Банка по отношению к

кредитным организациям…………………………………………...стр. 19

Коммерческий банк…………………………………………………стр. 20

Понятие коммерческого банка, его типы и организационное

устройство…………………………………………………………...стр. 20

Принципы деятельности коммерческого банка…………………..стр. 24

Функции коммерческих банков……………………………………стр. 25

Глава II . Анализ взаимоотношений между банками………...стр. 26

Взаимоотношения коммерческого банка с Банком России………….стр. 26

Состояние взаимодействия Центробанка России с одним из коммер-

ческих банков города Сызрани………………………………………..стр. 29

Заключение. Сходство и различия банковской политики

при достижении целей в рыночных условиях…………………стр. 30

1. Аргументация, выводы…………………………………………………стр. 31

Библиография……………………………………………………...стр. 33

Приложения………………………………………………………..стр. 35

I . Введение. Зачем люди придумали банки?

Банки активно осваивают новые услуги и операции, выходят на международные рынки, внедряют прогрессивные информационные технологии. Их внешнее окружение отличаются нестабильностью, требования надзорных и регулирующих органов часто изменяются и пересматриваются. Для того чтобы детально изучить банковскую систему, необходимо усвоить все новейшие тенденции развития банковской деятельности, учесть последние требования законодательства и регулирующих органов . Это вызывает потребность в регулярном обновлении знаний нормативных документов, теоретических материалов, расширении кругозора.

Ученые-экономисты: Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, И.В. Липсиц, С.И. Иванов и др. – рассматривают банки как особый вид финансовых посредников. Для выяснения этой сущности банка и было проведено наше исследование. Аналитической базой работы стали статьи и монографии известных ученых: И. А. Газизулина, В.З. Черняк, Г.М. Тарасова, Н.Н. Беляв-ский, М.П. Калмыков и другие.

Актуальность работы очевидна. Экономическая ситуация в стране во многом определяет положение в банковской системе. Проблемы банковской политики, поднимаемые авторами трудов по экономике, остаются актуальными и сейчас. Это, прежде всего, проблемы широкого распространения банковских услуг, которыми активно пользуются предприятия и организации: расчетно-кассовых, кредитных, депозитных, посреднических на рынке ценных бумаг и на валютном рынке.

Цель исследования: максимально точно определить сходство и различие услуг Центробанка, показать область их применения на практике, выявить преимущества и недостатки для экономики России по сравнению с другими аналогичными услугами коммерческих банков.

Анализ научно-публицистической литературы позволил поставить перед исследованием задачу: раскрыть механизмы работы современных банков (Центрального и коммерческих), обрисовать круг проблем, с которыми сталкиваются банки в процессе своей повседневной работы по управлению портфелями активов, управлению рисками, ликвидностью, прибыльностью.

В ходе исследования мы предполагали подтвердить или опровергнуть гипотезу: основой, определяющей отличие коммерческого банка от Централь-ного банка России, является контролирующая роль последнего.

1. Из истории первых банков.

Изучение макроэкономики не возможно без изучения процессов и хозяйственных механизмов, которые определяют жизнь экономики страны в целом.

Наиболее организованной и определяющей в странах с развитыми экономическими механизмами являются банки и банковская система.

Банки – весьма древнее экономическое изображение. Считается, что первые банки возникли еще на Древнем Востоке в VII – VI в.в. до н.э., когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Затем эстафету подхватила древняя Греция. Здесь наиболее чтимые храмы стали принимать деньги на хранение на время воин, поскольку воюющие стороны считали недопустимым грабить святилища.

Но едва в хранилищах древних банков появились мешки с сокровищами, как в их сторону обратился взор местных предпринимателей – купцов и ремесленников. У них возник вполне резонный вопрос: а нельзя ли на время воспользоваться чужими сбережениями для расширения масштабов своих операций? Естественно, за плату?

2. Открытие сберегательных касс в Европе.

3. Банки России.

Россия при великих реформаторах – Петре I и Екатерине II – постоянно заимствовала у Запада не только образ жизни, но и передовые технологии в производстве и кредитно-финансовой системе .

Екатерина II учредила так называемые сохранные казны – казенные банки. Они выдавали ссуды, принимали вклады. Клиентами казенных банков были наиболее состоятельные люди – дворяне, купцы, землевладельцы.

После создания Екатериной II казенных банков пройдет почти столетие до начала нового реформирования финансовой системы Российского государства. 30 октября 1841 года своим Указом Император Николай I повелел открыть специальные учреждения для «доставления недостаточным всякого звания людям средств к сбережениям верным и выгодным способом малых остатков от их расходов в запасы на будущие надобности» .

Первые сберегательные кассы начали действовать в 1842 году при Московской и Санкт-Петербургской Сохранных Казнах. Столичные и губернс-кие кассы были переданы в ведение учрежденного в 1860 году Государствен-ного банка России . С 1884 года кассы стали открываться при губернских и уездных казначействах. Сызрань в те годы была уездным городом и входила в Симбирскую губернию. К концу XIX столетия город становится крупным торговым центром Среднего Поволжья. Этому способствовали речной и железнодорожный пути, связывающие Сызрань со многими городами России. Мукомольное, кожевенное, швейное, метало- и деревообрабатывающие производства привлекли сюда многих купцов и промышленников .

4. Причины появления банков.

В создании банков пересеклись интересы двух важнейших участников экономики – владельца сбережений и коммерсанта, нуждающегося в капитале для расширения своей деятельности. Именно этому и обязаны банки своим рождением (рис. 1). Развиваясь, банки все более расширяли ассортимент своих услуг. Сегодня круг банковских услуг чрезвычайно разнообразен. Банки не просто «копилки» - они умеют заставить деньги расти и приносить доход владельцам сбережений. При этом собственникам сбережений даже не нужно самим заниматься коммерческим вложением своих средств – за них это сделают банкиры .

Глава I . Почему банки – главные создатели денег?

1. Современное понятие «банк», его виды.

Прежде чем определять виды банков, необходимо дать понятие: что такое банки?

В словаре С.И. Ожегова слово «банк» определено как: «крупное кредитное учреждение». В энциклопедическом словаре предпринимателя «банк – это особый экономический институт, главная функция которого состоит в аккумулировании денежных средств, предоставлении денежных кредитов, эмиссии денежных знаков и ценных бумаг».

В настольной книге хозяйственного руководителя «банк – кредитно-финансовое учреждение, осуществляющее операции, связанные с накоплением денежных средств и посредничествам в платежах (пассивные операции), а также эмиссию ценных бумаг и использование фондов банковского кредитования путем предоставления различного рода ссуд (активные операции)».

Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Банк как субъекты финансового риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязатель-ствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты,вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и прочие), а мобилизо-ванные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед физическими и юридическими лицами, например, при помещении средств клиентов на счета и во вклады, при выпуске депозитных сертификатов. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционные фонды (компании) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров .

В цивилизованном обществе владельцы сбережений согласятся предоставить их в долг только при подобном механизме «разделения рисков и потерь», то есть лишь через банки. И потому заемщики вынуждены оплачивать услуги этих финансовых посредников.

Мы уже знаем, что одной из главных основ экономики в мире является торговля, и соответственно уплата денег за приобретаемые товары – один из самых массовых экономических операций. От того, насколько быстро и безопасно будут осуществляться такие платежи; зависит все состояние торговли и производства.

Уже очень давно банки стали посредничать в решении этой задачи. Они создали системы безналичных платежей, что значительно облегчило торговлю и дело мощный импульс всему экономическому прогрессу человечества. Сегодня без банковского обслуживания и безналичных расчетов торговля и любая иная форма легальной коммерческой деятельности просто не могли бы существовать (попробуйте, например, представить организацию торговой сделки между фирмами России и Австралии в мире, где нет банков, и все расчеты идут только в наличных деньгах).