Образец заполнения расчетной книжки. Заполнение денежного чека (образец, пример)

В американских фильмах часто можно услышать, как один персонаж говорит другому, что у него при себе нет наличных денег, но он может оформить чек.

Ведь действительно, если в кармане нет наличности, можно оформить чек, указав в нем нужную сумму. Но не каждый человек владеет информацией об особенностях заполнениях документа.

Что это такое

В качестве чековой книжки выступает финансовый документ , в составе которого присутствует 25-50 листов . Традиционно они имеет привязку к счету в банке и способствует осуществлению безналичных расчетных действий в целях обретения наличности у кредитора.

Внешне сама книжка похожа на большой блокнот с разделенными на два поля страницами. Они и представляют собой чеки, участвующие в подписании и сдачи указанной суммы. Получается, что один экземпляр – оригинал, а второй является его копией.

Именно он остается в главном документе и применяется для отчетности в процессе списания средств.

Правила обращения

Традиционно документация ведется силами одних и тех же людей однотипным почерком. Бланк подлежит заполнению посредством обычной шариковой ручки, которая наполнена чернилами одного и того же цвета (или максимально схожего). Поэтому владельцу документа придется определиться с цветом пасты сразу же. Он может быть черным, фиолетовым, синим.

Немаловажный момент в процессе осуществления работы с документацией состоит в фактическом отсутствии ошибок .

Причем не должно наблюдаться как самих помарок, так и их исправлений. Указание слов, реквизитов и прочих данных осуществляется строго в определенном порядке и только в графах, которые для этого предназначены.

Есть категорический запрет на выступление за поля ячеек и граф. В рамках каждого бланка есть место для подписи и печати. Происходит ручное прописывание данных о номере счета, названии организации, инициалах (в конце отрывного корешка или на оттиске).

Как пользоваться

Финансы по чековой книжке применяются внутри организации и для внешних расчетов, например, по командировочным издержкам, выдаче заработных плат, оплате услуг поставщиков, возврату займов или их выдаче.

Посредством кредитного учреждения осуществляется регламентация сумм , которые компания может заполучить по чеку в момент обращения. Если вдруг потребуется их превысить, за несколько дней до этого кредитор должен предупредить банковского работника, чтобы избежать путаницы и неразберихи.

Особенности заполнения

Чтобы документ был действительным и достоверным, необходимо обеспечить его грамотное заполнение и учесть нюансы, указываемые на лицевой и оборотной стороне.

В процессе записи на нее основных данных законодательство требует указать:

• название организации или имя гражданина;
• сумму (с помощью цифр);
• номер счета банка, в котором числится чекодатель;
• место выдачи;
• дату и год, в который выдается документ;
• название финансовой структуры, номер корпоративного баланса;
• инициалы получателя квитанции;
• сумму (написанную прописью);
• подписи сторон.

Как можно заметить, перечень вводимых данных достаточно мал и понятен, поэтому процедура заполнения не составит труда .

Если перевернуть бумагу, можно увидеть на ней небольшую табличку. Она также подлежит заполнению и предполагает указание следующих сведений :

• цели расходования средств;
• денежные величины расходных направлений;
• подписи сторон, ответственных за проведение процедур;
• подпись непосредственно получателя;
• название документа, который будет представлен для получения, с указанием ключевых данных;
• подпись сторонних лиц, участвующих в операции, речь идет о кассире, бухгалтере, контролере.

В рамках документа на практике применяется и отрывной талончик, который включает сведения об оприходованном ордере, дате выполнения операции, подписи главного бухгалтерского специалиста.

Состав заявления на выдачу

Заявительная бумага на получение чековой книжки – важный документ , к которому предъявляется колоссальный набор требований и условностей. Она может включать отрывной талончик и основную часть, содержащую следующие сведения :

• наименование организации;
• число и месяц, в котором произошло написание заявления;
• номер счета фирмы;
• просьба о выдаче первой книги с указанным числом листов;
• инициалы лица, несущего ответственность за получение документа;
• подписи бухгалтера, кассира, экономиста, банковского руководителя.

Заявление составляется и подается в инстанцию, занимающуюся выдачей чеков. Соблюдение всех правил внесения информации гарантирует моментальное получение документа .

Структура и правильное заполнение

Есть несколько деталей, на которые стоит обратить внимание в процессе заполнения документации:

• внесение информации происходит от руки с использованием шариковой ручки;
• в начале строки прописывается сумма цифрами;
• если величина выражается в целых рублях, копейки не рассчитываются, а соответствующая графа остается с прочерком;
• прописная сумма указывается в самом начале строчки с большой буквы (падеж – именительный);
• необязательны к соблюдению основные правила переноса;
• места, которые остались пустыми, необходимо прочеркнуть с использованием двух ровных линий;
• в поле «подписи» указанные сведения не должны являться перечеркивающими для суммы, отмеченной к выдаче;
• обязательно четким должен быть оттиск печати;
• если расходование средств будет произведено на иные целевые задачи, нежели те, что указаны на обороте чека, необходимо прописать цель по факту;
• подписи сторон должны соответствовать тем элементам, которые указаны в рамках паспортного документа.

Унифицированной формы заполнения бумаги не существует. Поэтому четкого образца, способствующего детальному изучению документа, нет. Зато есть общий алгоритм его заполнения, используя который можно получить грамотно составленную бумагу и воспользоваться ею в целях предоставления/получения определенных денежных сумм.

Чем отличаются чеки разных банков

Выпускаются чеки различными банковскими организациями. Порядки их выдачи, образцы заявительных бумаг и внешний вид чековых книжек различий между собой практически не имеют .

Если они и есть, то являются несущественными и заключаются в названиях полей к заполнению, сроках действия, правилах предоставления средств по ним.

Допускаются ли исправления

Исправительные мероприятия недопустимы . Поэтому, если вдруг данные внесены неверно, придется переоформлять документ по-новому. Это значит лишь то, что в процессе оформления документа необходимо соблюдать осторожность и действовать аккуратно и последовательно .

Достоинства и недостатки использования

К преимуществам применения относят следующие моменты :

• безопасность;
• отсутствие каких-либо серьезных ограничений;
• выгода в сравнении с банковскими картами;
• множество возможностей, открывающихся для сторон.

Если говорить о недостатках, то они заключаются в единственном моменте: снятие денежных средств подразумевает колоссальные временные затраты . Их придется понести на заполнение, поездку в банк, очередь, получение наличности.

Бухгалтерский учет расчетов

Чтобы отразить основные операции, рассмотрим два практических примера и изучим проводки.

Компания закупила у поставщика сырье на 10 000 рублей, включая НДС 2000 р. Согласно условностям соглашения, расчеты могут быть осуществлены посредством чековой книжки.

Согласно этой операции, записи будут следующими:

• Дт 10 Кт 60 – оприходование материалов на сумму в 8000 р.;
• Дт 18 Кт 60 — отражение НДС на величину в 2000 р.;
• Дт 60 Кт 55(2) – проведение оплаты с помощью чековой книжки (сумма – 10 000 р.);
• Дт 68 Кт 18 – принятие НДС по оплаченным товарным позициям.

Фирма продала товарные позиции покупателю, сумма составила 10 000 р., НДС 2000 р. Стоимость приобретения составила 100 000 рублей. Организация в качестве оплаты получила чек.

В рамках этой операции проводки будут выглядеть так:

• Дт 62 Кт 90 – отражение выручки от реализации товара (10 000 р.);
• Дт 90 Кт 41 – списание покупной стоимости (100 000 р.);
• Дт 90 Кт 68 – начисление налога (2000 р.);
• Дт 90 Кт 99 – отражение финансового итога от продажи товара;
• Дт 50 Кт 62 – получение чекового документа;
• Дт 57 Кт 50 – сдача чека в банк (10 000 р.);
• Дт 51 Кт 57 – поступление средств в оплату чека на расчетный счет (10 000 р.).

Таким образом, чековая книжка – важный документ , позволяющий производить расчетные мероприятия выгодно и эффективно.

Дополнительная информация по заполнению представлена на видео.

Получение наличных денег в банке осуществляется по предъявляемому в банк чеку.

Форма денежного чека законодательно не установлена, поэтому каждый банк вправе сам разработать собственную форму, сохранив при этом обязательные реквизиты.

Чтобы получить чековую книжку организация должна подать соответствующее заявление в банк, который осуществляет расчетно-кассовое обслуживание ее .

Обычно в чековой книжке содержится 25 или 50 страниц, каждая из которых состоит из двух частей: собственно чека, подлежащего сдаче в банк, и корешка, который остается в организации.

Денежная чековая книжка хранится у главного бухгалтера под ключом, а корешки оплаченных и испорченных чеков (а также сами испорченные чеки) должны храниться чекодателем не менее трех лет.

Заполнение и ведение чековой книжки

Заполняется чек только от руки (шариковой ручкой или чернилами) и одним почерком (т.е. одним человеком).

Заполняя лицевую сторону следует избегать ошибок и помарок, поскольку в данном случае чек будет считаться недействительным. Испорченные бланки должны оставаться в чековой книжке, подклеиваться к корешку и погашаться надписью "Испорчен".

Наименование чекодателя, то есть владельца расчетного счета и чековой книжки, и номер его счета проставляются при получении книжки в банке от руки либо оттиском штампа организации одновременно на всех чеках.

В строке "Чек... на..." указывается сумма (цифрами), на которую он выписывается. При этом свободные места впереди и после суммы рублей должны быть прочеркнуты двумя линиями.

В следующей строке указываются место (в некоторых банках уже бывает заполнено) и дата выдачи чека. При этом дата выдачи указывается следующим образом: число (цифрами), месяц (прописью) и год (цифрами).

После слова "Заплатите" вписываются фамилия, имя и отчество кассира (сотрудника), на которого выдается чек, в дательном падеже, а свободное место прочеркивается двумя линиями.

В следующей строке указывается прописью сумма, которую следует получить по чеку. Сумма прописывается в строке без отступов (от самого края) и с заглавной буквы, свободное место прочеркивается двумя линиями. Отступ даже на несколько миллиметров не допускается. Слово "рублей" должно указываться вслед за суммой прописью без оставления свободного места. Если цифрами сумма в чеке была написана с использованием прочерка в графе для копеек, то запись суммы прописью заканчивается словом "рублей". Если использовалось обозначение "00 копеек", то его следует применять в сумме прописью: "Семнадцать тысяч четыреста рублей 00 копеек".

Чек подписывают сотрудники организации-чекодателя, имеющие право первой и второй подписи, обязательно чернилами или шариковой ручкой.

Фамилии и подписи этих сотрудников должны быть зафиксированы в " ". Обычно первая подпись принадлежит руководителю организации как распорядителю кредитов, а вторая - главному бухгалтеру. Чтобы не приостанавливать финансовую деятельность предприятия в их отсутствие, можно указать в карточке по две первых и две вторых подписи. Например:
Первая подпись - директор, зам. директора.
Вторая подпись - главный бухгалтер, зам. главного бухгалтера.

В левом нижнем углу лицевой стороны чека ставится печать организации, оттиск которой также зафиксирован в карточке. Печать не должна заходить за границы предназначенного участка.

На оборотной стороне в таблице указываются цели расхода получаемых денежных средств (в виде соответствующих им символов), а также ставятся подписи сотрудников организации-чекодателя (имеющих на то право). Далее следует подпись кассира (получателя средств) о получении на руки указанной в настоящем чеке суммы.

Нижняя часть оборотной стороны предназначена для проставления отметок, удостоверяющих личность получателя. Бухгалтер, выписывающий чек, вписывает в соответствующие строки паспортные данные лица, которому доверено получать деньги по данному чеку в расходной кассе операционного отдела банка.

Место под нижней горизонтальной чертой служит для пометок работников банка по проверке, распоряжению об оплате и непосредственно оплате наличных через расходную кассу операционного отдела банка.

Корешок остается в чековой книжке, являясь подтверждением использования чека на определенную сумму. Лицевая сторона корешка заполняется при выдаче документа на руки кассиру организации.

На ней указываются:

• сумма к получению наличными в банке;
• дата выдачи чека кассиру;
• фамилия и инициалы кассира (получателя денежных средств).

Лицевая сторона корешка должна быть подписана первой и второй подписью сотрудников организации-чекодателя, а также кассиром получателем, с проставлением даты получения.

Кассир предъявляет заполненный чек операционисту банка, который проверяет его достоверность (правильность оформления). Если замечаний по оформлению нет, операционист вырезает контрольную марку в правом верхнем углу и отдает ее получателю, а сам чек передает для оплаты в кассу банка.

Получатель денег предъявляет кассиру банка документ, удостоверяющий личность, отдает контрольную марку и называет общую сумму к получению.

Кассир банка сверяет названную сумму с указанной в чеке. Затем приклеивает контрольную марку на специальное место на лицевой стороне чека и выдает наличные получателю, который, в свою очередь, проверяет выданную сумму здесь же в расходной кассе банка.

Порядок получения наличных с расчетного счета в разных банках может различаться. В некоторых банках следует заказать наличные заранее лично или по телефону, в других банках чек надо сдать операционисту накануне получения денежных средств.

Полученные в банке деньги приходуются в кассу организации

Банковские чеки настолько уверенно вошли в жизнь современного человека, что выпиской такого документа в текущих реалиях мало кого удивишь.

Но вот незадача, чек – ценная бумага, которая «не любит» ошибок, опечаток и прочих неточностей. Поэтому от того, насколько правильно будут выполнены записи в вашей чековой книжке, зависит и успех прохождения документов в банке. С помощью чека лицо, указанное в документе, имеет право обналичить сумму, размер которой также указан в документе.

Как заполнить чековую книжку: общие правила

При выписке чека важно не только верно указывать платежные данные – реквизиты, сумму, информацию о предъявителе, но и соблюдать общие правила заполнения данного вида документа.

• Все записи в чеке производятся чернилами и от руки. Цвет пасты может быть синий, черный или фиолетовый.
• Все реквизиты вносятся в строго определенные для этих целей графы и в установленном порядке. Выступать за пределы отведенного поля нельзя, ошибки и их исправление также не допускаются. В противном случае чек считается испорченным и вам необходимо выписать новый документ. При этом «старый» лист не вырывается. Вам следует его аккуратно перечеркнуть и сделать запись «аннулирован».
• Сумма к получению указывается цифрами, с самого начала (левого края) строки. Если размер выплаты не предусматривает наличие копеек, в данной графе ставится прочерк – две горизонтальные линии.
• Информация в графы «Заплатите» и «Сумма прописью» вносится с заглавной буквы. Свободные после заполнения места в данных строках прочеркиваются двойной горизонтальной линией.
• Подписи, которые проставлены в чеке, должны соответствовать образцам подписей, заявленных банковскому учреждению.

Как заполнить чековую книжку: внесение необходимой информации

Бланк чека состоит из двух частей – корешка, который остается в чековой книжке, и отрывной части, которую забирает представитель банка. Для предприятий обязательный срок хранения чековой книжки составляет 3 года.

Заполнение лицевой части чека

• Графы «Чекодатель» и «Номер счета чекодателя» содержат информацию о том, кто выдает данный чек (данные частного лица или название организации) и с какого расчетного счета будут списаны средства.
• После заполняете сумму «Цифрами», место и дату выписки чека. Что касается последней – месяц указываете прописью.
• «Наименование учреждения банка» – кредитное учреждение, в котором будет обналичен чек. Данное поле может содержать штамп банка.
• Далее указываете информацию о получателе денег – его фамилию, имя и отчество в дательном падеже вносите в графу «Заплатите». При этом необязательным является соблюдение правил переноса – допускается написание одной буквы в строке.
• После еще раз указываете суму – «Сумма прописью». Данные вносятся в именительном падеже, наименование валюты («рубль», «рубля», «рублей») пишутся полностью.
• Подпись ответственного лица располагается строго в отведенном для нее месте – без перечеркивания суммы к получению.

При заполнении лицевой части чека необходимо также заполнить поля корешка – сумму и дату выдачи, данные лица, которому выписан чек, дату получения и подписи ответственных лиц.

Заполнение обратной части чека

Перевернув чек на обратную сторону, вы увидите еще несколько полей, которые также должны быть заполнены.

• В приведенной таблице необходимо указать назначение полученных средств – «Цели расходов». Среди них – заработная плата (обязательно указание периода), оплата командировочных, прочие нужды (указать какие).
• В соседней колонке напротив указанных назначений выданных средств вносится сумма расходов (цифрами).
• Завершают заполнение таблицы подписи ответственных лиц.

Далее необходимо вновь указать получателя денег (его фамилию) и данные удостоверяющего личность документа – паспорт, номер, кем, когда и где выдан. На обратной стороне корешка указываются данные по оприходованию полученных средств – номер и дата кассового ордера, а также подпись ответственного лица.

Формат бланка чека может отличаться в зависимости от финансового учреждения – меняется последовательность или места размещения полей для заполнения, но правила и требования по внесению данных в чековую книжку являются едиными для всех банков.

Денежный чек предъявляется в обслуживающий клиента банк для выдачи наличности предъявителю, на чье имя выписан данный документ. Бланки денежных чеков обычно собраны в чековую книжку (по 25 или 50 штук), которую клиент может получить в своем банке, подав соответствующее заявление.

Правила заполнения денежного чека

Клиенту банка перед снятием со своего расчетного счета наличности следует разобраться, как заполнить денежный чек (образец заполнения бланка представлен ниже в статье на примере денежного чека Сбербанка). Очень важно заполнить все графы правильно, не допуская помарок и исправлений, иначе денежный чек не будет принят банком для исполнения требования о выдаче наличности предъявителю.

В соответствии с установившейся практикой заполнения чека клиент банка должен указать на обратной стороне денежного чека код и назначение платежа (1-я и 2-я колонки в табличной части бланка чека). Кроме того, чек также может содержать и другие реквизиты, которые вправе определять кредитная организация. Наиболее распространенным реквизитом является символ назначения платежа, который приводится в 1-й колонке табличной части бланка чека. Под табличной частью с назначением платежа должна стоять подпись чекодателя. Чеки заполняются исключительно от руки черными или темно-синими чернилами (некоторые банки допускают фиолетовые чернила), но при этом наименование клиента, номер его счета и название банковской организации могут быть проштампованы. Помарки в чеке недопустимы.

Денежный чек (образец заполнения которого предоставляется по требованию клиента каждым банком) проверяется банковским работником на правильность заполнения всех граф, а также идентифицируется подпись должностного лица чекодателя с хранящейся в банке карточкой подписей.

Кроме того, в карточку с подписями клиента банкиры заносят все номера денежных чеков, которые есть в выданной компании чековой книжке. Банковский сотрудник сверяет номер чека с теми, что уже записаны в карточке.

Срок действия денежного чека

Как правило, денежный чек принимается кредитно-финансовой организацией на протяжении 10 дней с даты выписки (не считая самого дня выписки), указанной на заполненном бланке платежного документа. Например, подобное правило указано в требованиях КБ «НС Банк» (ЗАО) по заполнению и использованию чекодателем чека из денежной чековой книжки.

Вы сможете узнать все необходимые сведения о соблюдении кассовой дисциплины на предприятии, если ознакомитесь с нашей статьей .

Образец заполнения денежного чека Сбербанка

Бланк денежного чека Сбербанка ничем не отличается от таких же чеков, которые содержатся в чековых книжках, выдаваемых другими банками.

Ниже приведен образец заполнения денежного чека, который вы сможете скачать с нашего сайта.

Где скачать бесплатно бланк денежного чека?

Чековая книжка, в которой прошито несколько денежных чеков, является документом строгой отчетности. Использованная чековая книжка должна храниться на протяжении 5 лет. До выдачи клиенту бланки чеков хранятся в банке в специальном хранилище.

В соответствии со ст. 787 Гражданского кодекса РФ чек должен содержать обязательные реквизиты, иначе он будет считаться недействительным. Также чек может иметь реквизиты, которые определяет банк. Однако банк может разработать и свою форму денежного чека. Поэтому скачать универсальный бланк денежного чека затруднительно.

Практически у каждого нормально функционирующего предприятия имеется один или даже несколько , открытых в банках. С помощью этих счетов предприятие может осуществлять необходимые безналичные расчеты. Но что же делать, если расплатиться нужно наличными деньгами? Существует три основных способа наличных расчетов, одобренных действующим законодательством.

Способ первый. Чековая книжка и ее заполнение (классический вариант)

Чековая книжка является наиболее распространенным средством пополнения наличных средств в кассе предприятия. Предварительно это книжку нужно приобрести в обслуживающем банке. Существуют книжки на 25, 50 и более листов. Для того, чтобы снять деньги со счета, необходимо заполнить чек и предъявить его в банк. Чек можно выписать на имя любого лица, которое будет получать денежные средства. Банк выплатит деньги по предъявленному чеку только, если этот чек будет заполнен в строгом соответствии с установленным порядком заполнения и пользования чеками. Данный порядок включает в себя несколько пунктов:

Плюсами использования чековой книжки являются:

• строгий контроль за снятием наличных средств с банковского счета (т.к. снятие производится только по чеку);
• очень высокая степень безопасности (деньги не будут выданы банком при отсутствии необходимых реквизитов, подписи чекодателя и оттиска печати).

Минусы чековой книжки:

• дополнительные расходы в виде комиссии банка за снятие наличных;
• лишнее время, необходимое на поездку в банк и получение денежных средств;
• в случае малейшего нарушения правил заполнения чека, данный чек не будет принят банком к оплате.

Способ второй. Корпоративная пластиковая карта (электронная чековая книжка)

Многие банки, идущие в ногу со временем, предлагают своим клиентам открыть корпоративную карту. Это может быть именная или обезличенная пластиковая карта, снабженная пин-кодом. Довольно часто предприятия, применяющие корпоративную карту, предоставляют ее в распоряжение материально-ответственному лицу для оплаты текущих покупок. Сотрудник, совершающий оплату с использованием корпоративной карты, должен отчитаться перед своим предприятием по каждой израсходованной сумме. Подтверждающими документами в данном случае являются бланки строгой отчетности, кассовые и товарные чеки.

Каждый банк наделяет свои карты определенными возможностями или накладывают какие-то ограничения. Некоторые банки, например, не допускают снятия наличных в банкомате по корпоративной карте. А другие банки, чей спектр услуг значительно шире, позволяют, например, устанавливать на каждую карту определенные лимиты.

Плюсы корпоративной пластиковой карты:

• отсутствие банковской комиссии при расходовании средств;
• круглосуточный доступ к средствам, находящимся на расчетном счете;
• значительная экономия времени на получение средств в банке и последующую выдачу их под авансовый отчет;
• контроль использования средств с помощью выписок, получаемых в банке;
• возможность оплачивать расходы разного рода: представительские, командировочные или расходы на хозяйственные нужды предприятия.

Способ третий. Именная пластиковая карта

Такой вариант больше всего подходит для индивидуальных предпринимателей.

В данном случае предпринимателю предоставляется право выбора одного из двух вариантов:

• каждый раз отдельно переводить требуемую сумму со своего расчетного счета на пластиковую карту;
• предоставить в обслуживающий банк заявление с просьбой перечислять все средства, поступающие на расчетный счет, на обозначенную пластиковую карту. В таком случае карта будет прикреплена к счету, и с ее помощью можно расходовать средства в пределах имеющихся на расчетном счете.

Минусом данного метода может оказаться запрет банка на перевод денежных средств с расчетного счета на именную пластиковую карту индивидуального предпринимателя. В таком случае обслуживающий банк, как правило, предлагает ИП открыть корпоративную карту (такую, как открывают организации).