Вычет по ипотеке калькулятор. Можно ли рассчитать налоговый вычет? Расходы на приобретение квартиры

Калькулятор налогового вычета позволит быстро и бесплатно рассчитать сумму вычета при покупке квартиры, по расходам за лечение (в том числе и дорогостоящее) и обучение.

Если при заполнении полей калькулятора у вас возникли вопросы или требуется более детальный расчет - напишите нам в онлайн-чат или по адресу . Мы постараемся помочь вам!

Виды налоговых вычетов

Или новом строительстве предоставляется в отношении расходов по приобретению и строительству жилой недвижимости. В состав данной льготы могут быть включены также затраты на ремонт и отделку жилья и оплату процентов по ипотеке (если жилье куплено в кредит). С 2008 года максимальный размер вычета составляет 2 000 000 руб.

Предполагает возврат средств, истраченных на медицинские услуги и покупку лекарств, а также на добровольное страхование жизни. Размер вычета за обычное лечение не должен превышать 120 000 руб., при этом в данную сумму включается вычет за собственное обучение. Затраты на дорогостоящее лечение принимаются в полном размере. Если в справке об оказании услуг указан код «1» лечение было обычным, если «2» - дорогостоящим.

Предоставляет возможность возмещения средств, истраченных как на собственное образование, так и на обучение детей, братьев и сестер. Размер вычета за свое обучение, а также обучение братьев сестер принимается в сумме не более 120 000 руб. с учетом расходов на лечение (если они имелись в году, за который заявляется вычет). Размер вычета за обучение детей составляет по 50 000 руб. на каждого ребенка.

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры? Прежде, чем рассматривать этот вопрос, следует рассмотреть, как приобреталось имущество. Если за наличные средства без использования сертификата материнского капитала, ипотечного кредитования, на вторичном рынке, то имущественный возврат будет происходит иначе, нежели при покупке с внесением заемных или льготных средств.

Что значит возврат?

Как рассчитывают сумму налогового вычета при стандартном заключении договора купли-продажи? Под этим термином подразумевают НДФЛ, уплачиваемый каждым официально трудоустроенным человеком. В зависимости от заработной платы меняется и сумма налога. Какой ее размер был удержан с зарплаты или иного вида дохода, ровно такую же сумму будут возвращать в виде вычета за потраченные деньги на приобретение жилой недвижимости.

Данное право является бессрочным, никто не может его лишить. Даже если человек по каким-либо причинам не работал 10 лет или просто не обращался за вычетом, он может в любой момент сделать это. Дата покупки может только повлиять на сумму.

Кому полагается?

На расчет налогового вычета при покупке квартиры разрешается претендовать всем лицам, регулярно оплачивающим НДФЛ. Если человек состоит в браке, нигде не работает или получает «серую» зарплату, на купленную вдвоем квартиру второй работающий супруг имеет право получать деньги.

Пенсионеры, работающие и платящие взносы, также имеют возможность пользоваться данным правом. Не допускается компенсация в тех случаях, когда сделка происходит между родственниками или взаимосвязанными людьми. Если данная информация будет доказана, то налогоплательщик автоматически лишается права на вычет, а деньги, полученные незаконным образом, изымаются.

Размер вычета

Известно, что вернуть можно 13% от стоимости жилой недвижимости или доли в ней. Расчет имущественного налогового вычета осуществляется, исходя из суммы покупки, указанной в договоре, подписанном продавцом и покупателем. Если приобретенная жилплощадь находится в долевом владении, то рассчитывается льгота, исходя из стоимости доли.

Пример расчета имущественного налогового вычета выглядит следующим образом:

• Стоимость квартиры равна 2 млн рублей, собственник ежегодно платит налоги, соответственно ему полагается вычет в размере 13%*2 млн руб= 260 000 рублей.
• Сумма максимального размера вычета существует, и равна она 260 тыс рублей, если жилье было приобретено после 2014-го года.
• Если квартира покупалась до января 2008 года, то максимум можно получить 130 тыс рублей, то есть 13% с миллиона.

Расчет имущественного вычета подразумевает выплату 260-ти тысяч рублей со всей квартиры, независимо от количества собственников. То есть не каждый может получить такую сумму, а всего. Даже если компенсация получается больше, налоговая выплатит именно ту сумму, которая человеку положена законом.

Как выплачивают

Воспользоваться формулой расчета налогового вычета мало, следует разобраться, когда и как подаются документы для его получения, а также, каким образом происходит выплата. Стоит быть готовым к тому, что целиком сумму вам никто не выплатит. Сколько вы перечислили в налоговую НДФЛ за год, столько вы и получите в качестве вычета.

Возврат происходит один раз в год, а остаток переносится на последующие периоды. Если жилье куплено в 2017-м году, возмещение осуществится в 2019-м, а если останется сумма, то остаток будет перечислен в 2019-м году или еще позже.

Иначе обстоит дело, если сделка произошла давно, а расчет имущественного вычета при покупке не осуществлялся. В этом случае можно получить сразу большую сумму, но только за НДФЛ, оплаченный за последние три года. Например, налоговый вычет при покупке квартиры в 2019-м году будет выплачен за 2015, 2016, 2017 года, если до этого человек вообще не обращался в налоговую за возвратом.

Оформление

Как рассчитать имущественный налоговый вычет понятно. Далее необходимо собрать пакет документов, с которым следует обратиться в налоговый орган. Полный и точный список можно узнать непосредственно в отделении. Обязательно предстоит предоставить копию договора купли-продажи, паспорта, документов, подтверждающих собственность жилья, а также справку 2-НДФЛ и сам расчет по декларации.

Рассчитываться налоговый вычет при продаже квартиры может любым человеком. Но если нет возможности сделать это самостоятельно, можно обратиться за помощью в организации, оказывающие услуги по сбору и подготовке документации. Сотрудник лично передаст их в налоговую, а заявителю достаточно будет лишь дождаться денежных средств.

В декларации необходимо заполнить все строки. Является обязательным для заполнения сумма стоимости самой квартиры. Но если высчитать сложно, тем более, когда расчет включает проценты по ипотеке, стоит обратиться к специалистам.

Если покупка осуществилась в кредит

Сумма возврата НДФЛ при приобретении квартиры в ипотеку происходит другим образом. Расчет налоговых вычетов происходит и по стоимости квартиры, и по процентам.

Вычет в 2018-2019-м годах

При покупке квартиры в 2019-м году будут действовать изменения, произошедшие в Налоговом кодексе в 2014-м году, соответственно вернуть можно до 260-ти тысяч рублей. Даже если в прошлом налогоплательщик уже покупал квартиру и забирал положенные 130 тысяч (в соответствии с ранее действующими законами), то купив очередное жилье, он может претендовать на оставшиеся 130 тысяч. Эта сумма не сгорает, поэтому в любой момент можно обратиться за ее возвратом.

Вывод

Приобретая недвижимость, имущественный вычет при покупке не всегда можно получить. Если жилье покупалось за счет бюджетных средств, при помощи материнского капитала, на средства, переведенные работодателем либо сделка производилась между взаимосвязанными лицами, возврат невозможен.

Также упростился пакет документов, которые необходимо подавать для получения вычета. Теперь физические лица не обязаны предоставлять специальное заявления - перечень ограничивается справкой о доходе, копиями документов и декларацией 3-НДФЛ.

Налоговый орган должен в течение месяца принять решение о предоставлении вычета, сообщив об этом заявителю. Сроки перечисления прописаны в кодексе, и налоговая не имеет права нарушать их. Хотя на практике часто случается обратное.

Налоговый вычет по сумме, рассчитанной в соответствии со стоимостью жилой недвижимости, полагается человеку единожды. То есть воспользоваться этим правом можно один раз в жизни в пределах указанной суммы. На сегодняшний день это 260 тыс. рублей. Сроки подачи пакета документов человек определяет самостоятельно. Многие нарочно оттягивают этот момент, чтобы накопить сумму, получив ее за три года сразу - законодательством РФ предусмотрены оба варианта, и каждый из них будет считаться верным.

В данном разделе мы приведем примеры расчета имущественного налогового вычета в разных ситуациях.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ:

• налоговый вычет – это сумма, на которую уменьшается налоговая база. При этом Вы можете вернуть себе 13% от суммы налогового вычета.
• В связи с тем, что с 1 Января 2014 года в Налоговый Кодекс был внесен ряд изменений, в некоторых случаях особенности получения вычета различаются в зависимости от того, куплено жилье до 1 января 2014 года или после. Для таких случаев представлено два отдельных примера.

Пример 1: Покупка квартиры

В 2018 году Иванов А.А. купил квартиру за 2 млн. рублей.

В 2018 году Иванов А.А. зарабатывал 50 тыс. рублей в месяц и в сумме заплатил 78 тыс. руб. подоходного налога за год.

Расчет вычета:
В данном случае, сумма имущественного вычета составляет 2 млн. рублей (т.е. вернуть можно 2 млн.руб. x 13% = 260 тыс.рублей ). Но непосредственно за 2018 год Иванов сможет вернуть только 78 тыс. рублей, уплаченного им подоходного налога (и 182 тысячи он сможет вернуть в следующие годы).

Пример 2: Получение вычета индивидуальным предпринимателем на УСН

Условия приобретения имущества:
В 2018 году Петров П.П. приобрел квартиру за 3 млн. рублей.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
Петров П.П. работает индивидуальным предпринимателем по упрощенной системе налогообложения и, соответственно, не платит налога на доходы физических лиц по ставке 13% (подоходного налога).

Расчет вычета:
Максимальная сумма вычета на квартиру составляет 2 млн. руб. (т.е. Вернуть можно до 2 млн. руб. x 13% = 260 тыс. рублей ). Но так как Петров П.П. не платил в 2018 году подоходного налога, то получить налоговый вычет за этот год он не сможет. Если Петров П.П. в будущем устроится на другую работу (где будет платить подоходный налог), он сможет подать заявление на налоговый вычет и вернуть себе до 260 тысяч рублей.

Пример 3: Покупка квартиры в ипотеку

Условия приобретения имущества:
В 2018 году Иванов И.И. приобрел квартиру за 8 млн. рублей, при этом, на 6 млн. рублей он взял ипотечный кредит. По процентам ипотечного кредита в 2018 году Иванов И.И. заплатил 100 тыс. руб.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
Иванов И.И. заработал за 2018 год 3 миллиона рублей, с которых уплатил подоходный налог.

Расчет вычета:
Максимальная сумма вычета на имущество составляет 2 млн.руб. Дополнительно Иванов И.И. может получить налоговый вычет в размере 100 тыс.руб. на уплаченные ипотечные проценты. Итого за 2018 год Иванов И.И. сможет вернуть 2 млн. 100 тыс. руб. x 13% = 273 тыс. руб . Вернуть он сможет сразу всю эту сумму, т.к. уплаченный им подоходный налог больше 273 тыс. рублей.
В последующие годы Иванов И.И. может также получать налоговый вычет с ипотечных процентов (непосредственный вычет на жилье уже исчерпан). При этом, так как кредитный договор заключен после 1 января 2014 года, максимальный размер вычета по ипотечным процентам, который он сможет получить, составляет 3 млн.руб. (390 тыс.руб. к возврату).

Пример 4: Покупка имущества супругами в совместную собственность (с 1 января 2014 года)

Условия приобретения имущества:
В 2018 году супруги Васильев В.В. и Васильева А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в совместную собственность.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
За 2018 год Васильев В.В. заработал 2.5 млн. руб., а Васильева А.А. 3 млн.руб.

Расчет вычета:
При совместной собственности налоговый вычет может быть перераспределен в любых долях. При этом с 1 января 2014 года было снято ограничение вычета в размере 2 млн.руб. на объект жилья. Супруги Васильевы могут распределить налоговый вычет в равных долях (50% мужу и 50% жене), и в 2019 году каждый из них получит вычет в размере 2 млн.руб. (максимальная сумма вычета на человека) × 13% = 260 тыс. рублей .

Пример 5: Покупка имущества супругами в совместную собственность (до 1 января 2014 года)

Условия приобретения имущества:
В 2013 году супруги Васильев В.В. и Васильева А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в совместную собственность.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
Васильева А.А. не работает.

Расчет вычета:
При совместной собственности налоговый вычет может быть перераспределен в любых долях, но так как жилье приобретено до 2014 года, максимальная сумма вычета на обоих супругов составляет 2 млн.руб. Супруги Васильевы могут распределить 100% налогового вычета (2 млн.руб.) на Васильева В.В. Несмотря на то, что квартира была куплена в 2013 году, в 2019 году Васильев может подать декларацию только за последние три года: 2018, 2017 и 2016.

Пример 6: Покупка имущества в долевую собственность (с 1 января 2014 года)

Условия приобретения имущества:
В 2018 году Васильев В.В. и Ромашкова А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в общую долевую собственность (каждый из них владеет ½ квартиры).

Доходы и уплаченный подоходный налог:
За 2018 год Васильев В.В. заработал 2.5 млн. руб., с которых уплатил подоходный налог. Ромашкова А.А. не работала.

Расчет вычета:
При долевой собственности налоговый вычет распределяется между владельцами в соответствии с их долями. При этом для жилья, купленного после 1 Января 2014 года, было снято ограничение в размере 2 млн.руб. на весь объект жилья . Исходя из этого и долей собственников (по 50%), Васильеву В.В. и Ромашковой А.А может быть предоставлено до 2 млн.руб. (максимальная сумма вычета на человека) имущественного налогового вычета. При этом в 2019 году Васильев сможет вернуть себе 2 млн.руб. × 13% = 260 тыс.руб. за 2018 год, а Ромашкова сможет получить налоговый вычет, когда устроится на работу (и будет платить подоходный налог).

Пример 7: Покупка имущества в долевую собственность (до 1 января 2014 года)

Условия приобретения имущества:
В 2013 году Васильев В.В. и Ромашкова А.А. приобрели квартиру стоимостью 5 млн.руб. в общую долевую собственность (каждый из них владеет ½ квартиры).

Доходы и уплаченный подоходный налог:
Ромашкова А.А. не работает.

Расчет вычета:
При долевой собственности, налоговый вычет распределяется между владельцами в соответствии с их долями. При этом для жилья, купленного до 1 января 2014 года, действует ограничение в размере 2 млн.руб. на весь объект жилья . Исходя из этого ограничения и долей собственников (по 50%), Васильеву В.В. и Ромашковой А.А может быть предоставлено до 1 млн.руб. имущественного налогового вычета. При этом в 2019 году Васильев сможет подать декларацию 3-НДФЛ и вернуть себе 1 млн.руб. × 13% = 130 тыс.руб. за 2018, 2017 и 2016 годы. Ромашкова сможет получить налоговый вычет лишь когда устроится на работу (и будет платить подоходный налог).
Ромашкова не вправе отказаться от налогового вычета в пользу Васильева В.В. (как это возможно при совместной собственности).

Пример 8: Покупка квартиры с использованием материнского капитала

Условия приобретения имущества:
В 2018 году Васильева Е.Е. приобрела квартиру за 1.7 млн. рублей, при этом 400 тыс. руб. она оплатила за счет средств материнского капитала.

Доходы и уплаченный подоходный налог:
За 2018 год Васильева заработала 1 млн. руб., с которых уплатила 130 тыс. руб. подоходного налога.

Расчет вычета:
Налоговый вычет не предоставляется на сумму материнского капитала, поэтому сумма вычета для Васильевой составит 1700 тыс.руб. – 400 тыс.руб. = 1300 тыс. руб. (т.е. вернуть она сможет до 1300 тыс.руб. x 13% = 169 тыс. руб. ). При этом в 2019 году за 2018 год Иванова сможет вернуть только 130 тыс. руб., уплаченного ей подоходного налога. 39 тыс. руб. она сможет вернуть в следующие годы.

Пример 9: Имущество, приобретенное до 2008 года

Условия приобретения имущества:
В 2007 году Сидоров С.С. купил квартиру за 2 млн. рублей, но получить налоговый вычет по этой квартире Сидоров решил только в 2019 году.

Сумма уплаченного подоходного налога:
В 2016-2018 годах Сидоров С.С. зарабатывал 360 тыс. рублей в год и платил 46 тыс. рублей в год подоходного налога.

Расчет вычета:
Для имущества, приобретенного до 2008 года, максимальная сумма налогового вычета составляет 1 млн.руб. (соответственно максимальная сумма, которую может вернуть Сидоров, будет равна 1 млн. руб. x 13% = 130 тыс.руб. ).
Согласно законодательству налоговый вычет можно оформить не более чем за 3 последних года (не ранее 2016 года в нашем случае).
Поэтому в 2019 году Сидоров С.С. сможет оформить вычет и вернуть 46 тыс. руб. за 2016 год, 46 тыс. руб. за 2017 год и 38 тыс. руб. за 2018 год. После чего вычет будет полностью исчерпан.

При покупке жилья наше государство представляет покупателям (физическим лицам) имущественный вычет. Это возможность вернуть часть стоимости купленного жилья. Средства возвращаются из сумм НДФЛ, уплаченных покупателям из своих доходов. Следовательно, и вернуть их может только работающий приобретатель жилья, при этом надо, чтобы заработная плата была официальной, так как только с неё исчисляется налог с физических лиц в бюджет государства.

Налоговый вычет-это льгота от государства для поощрения самостоятельной покупки жилья. Она не зависит от возраста человека, которому предоставляется вычет (это хорошо для более старшего поколения, в России и так много программ, рассчитанных поощрять приобретение жилья молодым). Жильё может быть как вторичное, так и в новостройках. Таким налогообложением государством также стимулирует развитие строительной индустрии.

Статья 220 НК РФ описывает процесс возвращения денежных средств и кому это положено. Попробуем ответить на вопрос: как рассчитывается налоговый вычет при покупке квартиры?

Вычет составляет тринадцать процентов средств на жильё, но возвращаемая сумма ограничена предельной суммой.

К жилью приравнивается:

1. Готовая квартира (доля в квартире).
2. Участок под возведение дома.
3. Строящийся дом.

Надо сохранять всю бумажную документацию по приобретению или строительству.

Получить налоговый вычет за земельный участок, приобретённый для строительства жилого дома, можно только после введения дома в эксплуатацию.

Затраты на жильё:

• оплата проектной документации;
• оплата подключения газа, воды и других коммуникаций;
• расходы, связанные с достройкой купленного недостроенного жилого дома.

Максимальная сумма вычета – 2 млн рублей на каждого владельца жилья, в том числе и кредитных, 3 млн рублей ипотечных процентов.

До 01.01.2014 г. максимальная доля вычета считалась на конкретный объект недвижимости.

Приведём конкретные примеры: расчёт налогового вычета при покупке квартиры (формулы очень простые).

1) Цена жилья составила 2,5 млн рублей личных сбережений. Сумма вычета к получению составит: 200 тыс. рублей (предельная сумма) * 13% = 260 тыс. рублей.

2) Цена дома составила 1500000 рублей личных сбережений и 7,5 млн рублей за счёт ипотечного кредита, проценты по которому за год 750 тыс.рублей.

Максимальная сумма вычета за год составит (2 млн (предельная сумма) рублей * 13%) + (750 тыс. рублей * 13%) = 357500 рублей.

Налоговый вычет оформляется за каждый календарный год в течение трёх последующих лет. Например: в 2018 году можно сдать декларации за три прошлых года. За каждый год сумма оформляемого вычета не может превышать сумму НДФЛ, вычтенного из вашей зарплаты за этот же календарный год. Оставшуюся сумму можно оформить к получению в следующие годы.

Прикинуть налоговый вычет при покупке квартиры калькулятор-онлайн поможет.

Вычет предоставляется всем гражданам, получающим официальный «белый» доход, в том числе:

• резидентам;
• пенсионерам.

Основное требование - иметь гражданство Российской Федерации.

Чтобы получить вычет, надо в Ифнс по месту своего жительства подать следующие документы:

1. Документ, удостоверяющий вашу личность (обычно это российский паспорт).
2. Декларация по форме 3-НДФЛ (если не получается заполнить её самостоятельно, то можно обратиться в бухгалтерские фирмы, специализирующиеся на подобных документах).
3. Заявление на возврат налога с указанием реквизитов банка, на которые вы планируете получить деньги (бланк можно найти в интернете).
4. Бумаги, подтверждающие уплату НДФЛ (обычно это справка по форме 2-НДФЛ, вам её обязаны выдать на основном месте работы, если вы трудитесь в нескольких местах, то надо взять несколько справок (это разрешено с 01.01.2014г.)).
5. Документацию по расходам: выписку из реестра недвижимости; договора купли-продажи; документы об оплате затрат на различные нужды; различные чеки; поручения о перечислении средств; кредитный договор со всеми листами; бумаги об уплате кредитных платежей и другие документы.

За каждый календарный год документы оформляются отдельно, в декларации указывается остаток вычета.

Исчерпывающий список бумаг перечислен в уже вызванной выше статье 220 Налогового кодекса Российской Федерации.

Документы в ифнс можно сдать лично или отправить заказным почтовым отправлением обязательно с описью вложения, чтобы исключить потерю письма (если не являться в государственную организацию).

У налоговой инспекции есть месяц на рассмотрение документов и три месяца (если документы правильные и устроят налогового инспектора) на перечисление денежных средств на ваши банковские реквизиты. Но это максимальный срок, обычно это происходит быстрее.Единовременно вам будет выплачиваться сумма, не больше НДФЛ, исчисленного с вашего заработка за год.

Если жилье приобреталось или строилось одним собственником, то вопросов о том, кто имеет право на вычет не возникает. А если жилая недвижимость была приобретена с помощью другого вида собственности, собственников два, три или более?Как при этом рассчитать налоговый вычет на квартиру?

При долевой собственности каждому владельцу выделена его доля. Вычет оформляется в этом случае согласно выделенной доли. Предельный размер вычета 2 млн рублей на каждого владельца для жилья, приобретённого после 01.01.2014 г. (до 01.01.2014 г. 2 млн рублей на квартиру).

Вычет по процентам за ипотеку на приобретённое жилье:

• по умолчанию распределяется поровну в семье;
• его также можно перераспределить между членами семьи.

После опубликования письма ФНС России от 29.02.2016 N БС-3-11/813@ у супругов-собственников жилья появилась возможность перераспределить вычет в том случае, если оплата за объект недвижимости вносилась одним из них. Вне зависимости от варианта оформления собственности и кто вносил за него денежные средства, жильё, приобретённое в браке, приравнивается к совместной собственности. Поэтому можно перераспределить суммы по заявлению супругов, но не более, чем по 2 млн рублей.

При совместной собственности доли в жиле не выделяются. Этот вид собственности могут оформить только супруги на себя и своих несовершеннолетних детей. Если вы планируете оформлять вычет, то по российскому налоговому законодательству. Это самый выгодный вариант.

Если не писать заявление о перераспределении вычета, то по умолчанию каждому супругу положено по 2 млн рублей, с которых они могут оформить вычет, или, если стоимость жилья менее 4 млн рублей, то половину стоимости. Но при совместной собственности по заявлению супругов можно выделить каждому супругу сумму вычета, которую более выгодно вам на данный момент.

Например, супруга на данный момент числится неработающей. А супругами было приобретено жилье стоимостью 4 млн рублей. Тогда по заявлению весь вычет может оформить на себя супруг.

Но эта выгода началась с редакции НК РФ с 01.0.2014 г., при этом приобретённое жильё должно быть оформлено также после 01.01.2014 г.

Перераспределение вычета может быть выгодно в следующих случаях:

• кто-то из супругов не имеет официального дохода;
• кто-то из супругов планирует уйти на пенсию;
• если официальный доход одного из супругов намного больше, чем у другого (деньги в этом случае можно вернуть намного быстрее).

Если при совместной собственности одним из владельцев является ребёнок, то родители могут получить вычет за него, если вычет родителя менее 2 млн рублей. За ребёнком при этом сохраняется право на получение вычета при достижении совершеннолетия.

Перед тем, как выбрать вид собственности для оформления купленного объекта недвижимости, проанализируйте ваши выгоды и выберите более выгодный вариант. Это можно сделать самим, прочитав эту статью.

Как определить вычет, если квартира приобреталась с участием государственных субсидий?

Правительство разрабатывает различные государственные программы для помощи в приобретении жилья:

1. Субсидии молодым семьям, не имеющим собственного жилья.
2. Жилищные субсидии военнослужащим.
3. Жилищные сертификаты ветеранам.
4. Субсидии сиротам на жильё и т. д.

Но обычно государственных средств не хватает на покупку, поэтому получателям субсидий приходится оплачивать часть за счёт личных средств. Именно с этой части стоимости приобретённого жилья (оплаченной своими средствами) и оформляется вычет. Оставшуюся часть можно впоследствии получить с другой недвижимости.

Бывают случаи, что приобретатели жилья:

• не догадывались о возможности оформления вычета;
• не имели «белых» доходов для этого;
• имели другие причины отказа.

Получить деньги можно и на недвижимость, приобретённую несколько лет назад, если вы им не воспользовались, но только возвратят вам НДФЛ, уплаченный за три последних года.

Но если жильё было куплено до 01.01.2008 г., то сумма вычета ограничена 1 млн рублей (сумма увеличилась с 01.01.2008 г.).

Пример: возмещение в таком случае можно вычислить.

Константинов К. приобрёл в 2006г. дом стоимостью 3000000 рублей, но до 2015г. не оформил вычет. В 2018 г. он может сдать в ифнсдокументы за 2015-2017 годы, но не более чем на 130000 рублей к получению.

Можно ли использовать остаток вычета?

Довольно часто в жизни случаются ситуации, когда цена приобретаемого жилья меньше предельной суммы вычета.

С 01.01.2014 г. произошло изменение:

1. Вычет был привязан к человеку-получателю.
2. Вычет зафиксирован в размере 2 млн рублей.

Если была получена из бюджета сумма менее предельной, т. е. неполной, то остаток можно использовать при приобретении любого другого жилого объекта.

Расчёт вычета при оформлении ипотеки

Особенности расчёта:

• оформление вычета при покупке квартиры с помощью ипотеки практически ничем не отличается от случая, когда жильё было приобретено за наличные;
• у вас есть возможность оформить дополнительный вычет в размере 3 млн рублей с процентов, уплаченных по ипотечному кредиту, что частично компенсирует кредитные расходы.

Подводя итог вышесказанному при расчёте возврата подоходного налога при покупке квартиры, можно сделать такие выводы:

• каждый покупатель жилой недвижимости может вернуть до 260 тыс. рублей от стоимости и до 390 тыс. рублей от ипотечных процентов (это хорошая сумма, что под стать неплохой подработке);
• оформлять возврат нужно быстрее, так как инфляцию никто не отменял;
• двое владельцев быстрее получать возмещение;
• высчитывать (вычислять) сумму возврата можно самостоятельно (для того, чтобы ответить на вопрос, как посчитать налоговый вычет при покупке квартиры без калькулятора).

Калькулятор налогового вычета при покупке квартир можно найти на различных сайтах. И ответ на вопрос: «Как рассчитать сумму налогового вычета при покупке квартир?», можно найти самостоятельно на просторах интернета. Но многие сайты не несут ответственности за свои расчёты, поэтому лучший источник знаний о вычетах - это Налоговый Кодекс РФ.

2017-10-31

При покупке квартиры покупатель может вернуть 13 процентов от потраченной на приобретение суммы, воспользовавшись имущественным вычетом. Предлагаем рассчитать в онлайн калькуляторе сумму подоходного налога, которую можно вернуть при покупке недвижимости физическое лицо.

Возврату подлежит НДФЛ в размере 13% от суммы покупки квартиры, но не более чем величина положенного имущественного вычета. Для расчета суммы к возврату в онлайн калькуляторе, нужно заполнить 2 поля — указать размер расходов по приобретению жилья и размер ранее использованного вычета.

В 2017 году размер вычета ограничивается величиной 2 млн.руб.

Причем согласно последним изменениям и новостям, имущественный вычет можно использовать по нескольким приобретениям частями. Например, при покупке квартиры использован вычет 1,5 млн.руб., при последующей покупке можно воспользоваться остатком в 500 т.р.

Если вычет ранее не использовать, и квартира стоит не менее 2 млн.руб., то возврату подлежит сумма в размере 260 т.р. (подоходный налог в размере 13 процентов от 2 млн.руб.).

Как рассчитать налог к возврату при покупке квартиры в онлайн калькуляторе

Форма онлайн калькулятора содержит 2 поля — в первом нужно указать сумму затрат на покупку квартиры (ее нужно суметь подтвердить документами, например, договором купли-продажи и документами о внесении оплаты).

Второе поле калькулятора нужно заполнить, если физическое лицо — покупатель ранее использовало имущественный вычет. Если льгота используется впервые, данное поле заполнять не нужно.

После заполнения строк калькулятора проводится онлайн расчет суммы НДФЛ к возврату.

Чтобы вернуть НДФЛ, нужно соответствовать ряду условий, в частности:

1. быть исправным плательщиком подоходного налога в году, за который осуществляется возврат налога (то есть с доходов нужно платить 13%, например, работодатель с зарплаты удерживает НДФЛ, значит, будут трудоустроенным можно вернуть налог при покупке квартиры);
2. иметь документы, подтверждающие оплату квартиры;
3. заполнить и подать в ФНС необходимые документы.

Продавец при продаже квартиры получает доход в виде стоимости от покупателя, с этого дохода нужно уплатить НДФЛ 13%, если продавец владеет квартирой менее 3 лет (по приобретенным до 2016 года) или менее 5 лет (по приобретенным с 2016 года). Рассчитать подоходный налог с продажи квартиры можно в этом .

Как вернуть вычет при покупке квартиры и вернуть 13%

Необходимо собрать следующие документы:

• на возврат подоходного налога по установленной форме;
• 3-НДФЛ — декларация, где показываются расходы и положенный имущественный вычет;
• 2-НДФЛ — справка, показывающая размер уплаченного подоходного налога за год;
• договор купли-продажи квартиры;
• документы об оплате стоимости недвижимого имущества.

Обращаться в ФНС с документами нужно по завершению года, за который осуществляется возврат денежных средств.

За один год вернуть можно подоходный налог в пределах удержанного с доходов за этот год. Если этого не достаточно, то остаток имущественного вычета переносится на следующий год.

Калькулятор расчета НДФЛ с суммы на руки и с дохода — .

Не нашли в статье ответ на Ваш вопрос? Получите инструкции, как