Ставка рефинансирования январь. Ставка рефинансирования ЦБ РФ: расчеты неустоек

Ставкой рефинансирования называется размер годовых процентов, под которые банками берутся кредиты у Центробанка РФ для дальнейшего их предоставления организациям и физлицам в виде ссуд и кредитов. Рефставка периодически корректируется для стабилизации ситуации, сложившейся в экономике. Как действует этот показатель, какую установил ставку рефинансирования на 2017 год ЦБ РФ, и как она может измениться в недалеком будущем?

На что влияет ставка рефинансирования

Обычные коммерческие банки работают как посредники между своими клиентами и Центробанком: занимают средства в ЦБ под действующий процент, а затем выдают кредиты с еще большей ставкой для получения прибыли. Когда банк вернет заемные деньги, за счет ставки рефинансирования прибыль получит и ЦБ РФ.

Прежде чем перейти к ставке рефинансирования ЦБ на 2017 год, рассмотрим, как с ее помощью происходит управление денежной политикой государства.

Если ЦБ решит понизить рефставку, кредиты обычных банков тоже подешевеют. Снижение ставок потребительских кредитов увеличит число заемщиков, а значит, последует повышение товарного спроса. Вслед за спросом начинается рост цен, в итоге растет и инфляция.

Для обуздания инфляции ЦБ повышает ставку рефинансирования и срабатывает та же последовательность, но «с противоположным знаком»: кредиты банков дорожают, заемщиков становится меньше, спрос падает, цены стабилизируются, инфляция замедляется.

Где применяется ставка рефинансирования в 2017 году

Довольно часто не только банки, но и предприниматели, а также бухгалтеры работают с рефставкой, например когда:

• налогоплательщику предоставляется отсрочка или рассрочка по уплате налога и на сумму долга начисляются проценты (п. 4 ст. 64 НК РФ),
• рассчитываются пени по налогам и прочим обязательным платежам (1/300 от ставки рефинансирования ЦБ в 2017 г.),
• исчисляют НДФЛ: с материальной выгоды, с процентов по банковским вкладам, по договорам добровольного страхования жизни, с процентов по кредитам, полученным для сделок с ценными бумагами и т.д.,
• определяют размер компенсации работнику за задержку выплаты зарплаты или опоздание при возврате излишне удержанной суммы НДФЛ,
• начисляют различные штрафы.

Ставка рефинансирования: 2017 год

В 2013 году ЦБ ввел ключевую ставку – это минимальный процент, под который Банк России дает кредиты банкам на недельный срок, и максимальная ставка, по которой он принимает от них деньги на депозиты. Именно от ключевой ставки зависит, какие проценты банки установят по своим кредитам для заемщиков. Как она соотносится со ставкой рефинансирования ЦБ РФ в 2017 году?

Сегодня, говоря о ключевой ставке, подразумевают и ставку рефинансирования. Это связано с тем, что до 2016 года она устанавливалась независимо от ключевой (в декабре 2015 г.: 8,25% - рефставка, 11% - ключевая ставка), но с 01.01.2016 ЦБ РФ принял решение уравнять оба показателя. Ставка рефинансирования 2016-2017 г.г. автоматически стала равной ключевой ставке (11% с 01.01.2016г.), что вызвало повышение размера зависящих от рефставки платежей, включая пени.

В дальнейшем ключевая ставка снижалась, и на сегодня она остается на уровне сентября 2016 года. Наглядно отражает динамику и уровень ставки рефинансирования в 2017 году таблица ниже.

Прогноз ставки рефинансирования на 2017 год

3 февраля 2017 г. на Совете директоров ЦБ РФ решено оставить ключевую ставку на уровне 10,0%, хотя многими прогнозировалось ее снижение. Таковой она останется как минимум до 24.03.2017 г. когда состоится очередной Совет.

Сейчас многие эксперты говорят о снижении шансов на пересмотр ставки рефинансирования в 2017 году. Во всяком случае, до конца первого полугодия изменений, скорее всего, не произойдет. К концу 2017 года прогнозируется снижение роста инфляции до 4%, в связи с чем нет и предпосылок для снижения ключевой ставки ЦБ. Если же инфляция в течение всего года останется на сегодняшнем уровне 5%, то и ставку рефинансирования на 2017 год ЦБ РФ менять не будет.

Величину ставки рефинансирования на 2017 год устанавливает ЦБ РФ, приравнивая с 1 января 2016 г. значение показателя к ключевой ставке. Этот финансовый инструмент играет большую роль в формировании кредитной политики, темпов инфляции и экономической ситуации страны в целом. Для бухгалтеров предприятий актуальный размер ставки рефинансирования 2017 года важен, прежде всего, для самостоятельного расчета пеней по несвоевременно уплаченным налоговым платежам. Разберем, как будет изменяться размер ставка и нужно ли ждать ее повышения.

С прошлого года главный регулятор страны приравнял значение ставки рефинансирования к ключевой ставке, тем самым ужесточив требования к уплате санкций по просроченным бюджетным обязательствам. Изменения коснулись не только кредитно-финансовых учреждений, но и физических лиц, а также юридических. От размера процентов напрямую зависит величина недоимки по налогам, сборам и взносам, а также суммы процентов от ФНС при несвоевременном возврате налоговых переплат.

Важно! Согласно Информации ЦБ от 19.02.16 г. величина ставки рефинансирования в России одинакова в 2016-2017 годах и составляет 10 % до 24.03.17 г.

Пересмотр ставки рефинансирования в 2017 году

По существующим прогнозам ставка рефинансирования на 1 квартал 2017 год останется без изменений. Рассмотрение показателя происходит каждые 1,5 месяца. На данный момент нововведения не предусмотрены, но возможно 2-3 кварталы принесут незначительные отклонения.

В пользу предстоящего снижения выступает положительная тенденция в экономике России, наметившаяся в конце 2016 года. Это стабилизация положения на валютном рынке; замедление падения потребительских цен и, как следствие, инфляции; умеренное повышение цен на нефть. Ожидаемое снижение ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации в 2017 году ожидается до 9,5-9 %, о чем ЦБ оперативно информирует заинтересованных лиц на своем официальном сайте.

Ставка рефинансирования Банка России 2017 необходима бухгалтеру:

1. При определении величины пеней по просроченным налоговым сборам.
2. При определении величины материальной выгоды по заемным обязательствам физлиц.
3. При расчете компенсационных выплат за задержку выдачи заработка работникам.
4. При расчете пеней за просроченный возврат излишне уплаченных налогов.
5. При расчете процентов по просроченным обязательствам.

В целях налогообложения хозяйствующими субъектами с 2016 года применяется учетная ставка рефинансирования, она же ключевая. При вычислении величины пеней за различные периоды, следует брать в расчет тот показатель, который действовал на отчетный период исполнения обязательств.

Ставка рефинансирования в 2017 году – таблица

Действующие значения ставки за 2016-2017 гг. собраны в таблицу ниже. Отдельно приведен срок действия процентов.

Обратите внимание! Самостоятельный расчет и уплата пеней избавят предприятие от взыскания штрафных санкций налоговиками. Не забудьте о перечислении недоимки до, а не после сдачи уточненных расчетов и деклараций.

Ставка рефинансирования в 2017 году для расчета пени изменялась несколько раз. По состоянию на 2 мая 2017 года она составляла 9,25 %. Отслеживать актуальные изменения ставки можно на сайте Центрального Банка Российской Федерации, 2017 и другие периоды отражаются там достоверно и своевременно.

Размер ставки рефинансирования приравнен к размеру ключевой ставки (после 31.12.2015) и представляет собой процент, под который банковские и иные учреждения берут займы у ЦБ РФ для последующего кредитования населения и бизнеса. Этот показатель является главным рычагом монетарной политик Центробанка. Его целенаправленное изменение эффективно воздействует на темпы инфляции и влияет на экономику страны в целом.

Снижение ставки увеличивает доступность кредитов и снижает их стоимость. В результате производитель расширяет свои возможности и повышает прибыль от финансово-хозяйственной деятельности. В качестве отрицательного эффекта можно выделить появление «дешевых денег» и, как следствие рост цен и инфляции.

Повышение ставки приводит к удорожанию кредита, уменьшению количества заемщиков и снижению уровня потребления, что приводит к замедлению роста инфляции.

Также ставка рефинансирования используется для расчета пени по кредитам, налогам, штрафам, задержкам выплаты заработной платы. Для расчета пени по рефставке можно использовать калькулятор онлайн 2017, размещенный на специализированных сайтах, или следующую формулу: П=C*(D /360)*(i/100), где

• П – итоговая величина пени;
• D – сумма просроченного платежа;
• С – период невыплаты (дни);
• i – текущая реф ставка;
• 360 – количество дней.

Рефинансирование потребительского кредита в 2017 году: список банков

Вопрос перекредитования с целью понижения процентной ставки в 2017 году является животрепещущим для многих категорий заемщиков. В зависимости от программы перекредитование помогает решить следующие проблемы:

• Снизить стоимость займа;
• Уменьшить ежемесячный взнос;
• Консолидировать несколько кредитов;
• Снять обременение с залога.

Среди лучших предложений 2017 года можно выделить:

• Программу рефинансирования ВТБ.

Банк является государственным и предлагает выгодные проценты (от 14,5 %). Воспользоваться услугой могут не только работники бюджетной сферы и участники зарплатных проектов, но и клиенты других банков, за исключением входящих в состав финансовой группы (Почта Банк и т.д.). Отличительной особенностью является возможность погашения валютных кредитов и оформления «кредитных каникул» (через 3 месяца).

• Перекредитование в Ситибанке.

Минимальный порог составляет 15%, сроки достигают 5 лет. Рефинансировать можно потребительские кредиты, с момента оформления которых прошло более 3 месяцев.

• Рефинансирование в Россельхозбанке.

Процентная ставка начинается с 13,5 процентов. Сумма до 1 миллиона рублей предоставляется на срок до 60 месяцев. Россельхозбанк - одно из немногих кредитных учреждений, предоставляющих возможность выбора дифференцированного или аннуитетного способа погашения и переконвертации валютного договора.

• Программа перекредитования Бинбанка.

Ставки начинаются от 14,99%, сроки достигают 7 лет. Залог и поручители не требуются.

• Рефинансирование в Сбербанке.

Минимальные ставки по программе установлены на уровне 13,9%. Для сотрудников бюджетной сферы и государственных служащих разработаны специальные условия перекредитования. Возможно погасить до 5 кредитов сторонних банков, в том числе автокредиты и ипотеку.

Рефинансирование кредитных карт осуществляет не каждое банковское учреждение. Подать заявку можно в ПАО «Сбербанк», «Россельхозбанк», «ВТБ 24», «Альфа банк» (предусмотрены индивидуальные программы для пенсионеров).

Изменение ставки рефинансирования в 2017 году: выводы

Ставка рефинансирования в 2017 году, таблица которой на последние два года показывала достаточно высокие показатели, постепенно пошла на снижение. Её показатели на начало года оставалась на уровне 10,0%, 27.03.2017 были снижены до 9,75%, а 02.05.2017 года - до 9,25%.

Финансовые аналитики, опираясь на данные банка России 2017 года о замедлении темпов роста инфляции, предполагают, что снижение реф. ставки будет продолжаться, и к концу года она может достичь порога 9,5-8%.

Как следствие, ожидается снижение пени за просрочку кредитов, налогов взносов. Но в то же время уменьшится прибыль от экономии на процентах и размер компенсации за несвоевременную выплату заработной платы.

Напомним, что все изменения ключевой/ реф. ставки регулярно отражаются в таблице Центрального банка на официальном сайте.

Ключевая ставка Банка России и все её изменения

Ключевая ставка ЦБ РФ на сегодня (с 17 декабря 2018 года) составляет 7,75%. Очередной Совет директоров Банка России, состоявшийся 22 марта 2019 года, принял решение сохранить ключевую ставку на уровне 7,75% годовых. Данная ключевая ставка будет действовать по 26 апреля 2019 года.

В феврале-марте 2019 года инфляция складывается несколько ниже ожиданий Банка России. Несмотря на то что инфляционные ожидания населения и предприятий заметно снизились в феврале-марте, они остаются на повышенном уровне. Вклад повышения НДС в годовые темпы роста потребительских цен в значительной мере реализовался. Тем не менее отложенные эффекты могут проявляться в ближайшие месяцы. Краткосрочные проинфляционные риски снизились.

С учетом этого Банк России снизил прогноз годовой инфляции на конец 2019 года с 5,0–5,5 до 4,7–5,2% и прогнозирует ее возвращение к 4% в первой половине 2020 года.

Ключевая ставка Банка Рассии на апрель 2019 года

На очередном заседании Совета директоров Банка России, состоявшемся 22 марта 2019 года принято решение сохранить ключевую ставку на уровне 7,75%. Данная ключевая ставка будет действовать с 17.12.2018 года по 26.04.2019 г., т.е. до даты очередного заседания Совета директоров Банка России.

Предыдущая ключевая ставка Банка России составляла 7,50% и срок её действия продлился три месяца (с 17.09.2018 г. по 16.12.2018 г.).

}