Договор займа векселем имеет определенные нюансы. С ними необходимо ознакомиться перед составлением документа.

Оформление займа подразумевает написание специального соглашения. Одним из часто задаваемых вопросов есть – можно ли заключить соглашение займа векселем?

Вопрос использования ценных бумаг рассматривается достаточно детально в местном законодательстве.

Основные сведения

В соглашении займа могут фигурировать разные предметы. Причем этот момент пристально освещается в законодательстве.

Суть соглашения с векселем состоит в том, что кредитор предоставляет партнеру по сделке вексель. Тот в свою очередь дает обязательство возвратить такой же.

Кредит здесь выражается выдачей векселя на размер займа. При оформлении соглашения нужно внимательно ознакомиться со всеми его нюансами. Все они определяются в нормативно-правовых документах.

Определения

Договор займа передачи векселей	Особое соглашение, сформированное в определенном виде, и при этом подразумевает передачу во временную собственность определенных ценностей
Соответственно, ценные бумаги	Подразумевают под объектом такой сделки. Согласно ГК России соглашение займа ценных бумаг не имеет стандартного вида, установленного законодательством
Договор займа	Документ, по которому заимодавец обязуется передать в собственность заемщику деньги либо другие вещи, определенные общими родовыми признаками на условиях платности и возвратности

Какова его роль

Главная цель заключения данного соглашения – получение прибыли. Цена бумаги зависит от ее вида и многих факторов.

Вручение векселя заемщику совершается, когда участники сделки рассматривают вексель предметом соглашения, вручение векселя совершается, когда предметом соглашения определяются деньги, но вместо них предоставляется вексель.

Вексельные займы являются популярными, несмотря на шероховатости в законодательстве, особенно у предприятий, которые принадлежат к одной промышленной группе.

Правовые аспекты

Согласно ст. 128 ГК РФ вексель в роли вещи либо ценной бумаги имеет границу персональной определенности, в то время как предметом соглашения могут быть вещи с родовыми признаками.

В ст. 807 говорится о том, что кредитор передает заемщику деньги либо другие вещи, а заемщик берет обязательство возвратить такую же сумму средств либо других вещей того же качества, что и полученные.

Как оформить образец договора вексельного займа

Перед заполнением бланка соглашения необходимо выяснить, отвечает ли вексель формальным запросам, которые дают право считать данную бумагу действительной.

Любая ошибка либо неточность дает возможность считать бумагу недействительной. Обычно в соглашения включаются такие пункты:

1. Реквизиты векселя.
2. Время действия соглашения.
3. Права, обязанности, ответственность сторон.
4. Условия, при которых соглашение прекратит свое действие.
5. Форс-мажорные случаи.

Куда следует обратиться

Составить соглашение вексельного займа можно разными способами:

1. Самостоятельно.
2. С помощью квалифицированного юриста.
3. Через онлайн-сервисы.

Какие-либо трудности при написании данного соглашения не появляются. При этом нужно учитывать, что данный процесс имеет технические особенности.

При неправильном оформлении соглашения это может привести к серьезным неприятностям, даже до судебного разбирательства.

Лучше заблаговременно ознакомиться со всеми нюансами написания, а также образцом соглашения между юр. лицами.

Выходом из ситуации будет обращение к профессиональным юристам, которые специализируются на написании таких соглашений, их заключении.

На данное время есть целый ряд разных компаний, которые работают в этом направлении. Но перед тем как обращаться в определенную, нужно будет изучить отзывы.

Так как сегодня в этом направлении есть большое число мошенников, выбирать следует надежную компанию, которая давно работает.

Если оба варианта не подойдут – выходом из положения будет использование онлайн ресурсов. При помощи них можно будет получить качественное соглашение.

В некоторых ситуациях соглашения необходимо заверять нотариально. В таком случае будут иметь место дополнительные затраты.

Какие имеет условия

Обычно соглашение ценных бумаг включает в себя такие пункты:

1. Название документа.
2. Предмет соглашения.
3. Период действия данного договора.
4. Права и обязанности сторон.
5. Ответственность участников.
6. Основания для окончания действия договора, порядок расторжения договора.
7. Разрешение конфликтов.
8. Форс-мажоры.
9. Другие условия.
10. Ряд приложений.
11. Адреса, реквизиты участников.

Такое соглашение обязательно должно включать данные пункты. В соглашении должны отражаться данные по поводу векселей.

К ним относятся:

1. Серия и номер ЦБ.
2. Номинал стоимости.
3. Число.
4. Период совершения выплаты.

В самом начале соглашения обязательно должна отражаться информация по поводу того, на каких условиях выдается заем.

К таким параметрам относятся следующие пункты:

1. Период кредитования.
2. Сумма, выданная под залог векселя.
3. Процентная ставка.
4. Другие существенные условия.

Акт постановки подписи под условиями соглашения имеет в виду согласие заемщика с отраженными в соглашении условиями.

При этом следует с ними ознакомиться. Заимодавец аналогично должен в двустороннем порядке исполнять все свои обязательства.

Между кем заключается

Сторонами, заключающими соглашение вексельного займа, могут быть не только юр. лица, в числе которых находятся банки либо ИП. Вексельное кредитование не запрещается и физ. лицам.

Соглашение вексельного займа между физ. лицами не имеет особенных отличий. До того как будет заключено соглашение между юр. лицами, организации-заемщику нужно выработать концепцию займа.

Физическими лицами

Соглашение займа может быть составлено только между дееспособными, совершеннолетними лицами.

В остальных случаях, если гражданин несовершеннолетний, его интересы должен представлять законный представитель – опекун либо родитель.

В свою очередь есть ряд особенностей, которые связаны с оформлением соглашения займа. Сделка между физ. лицами может быть совершена при посредничестве банка либо самостоятельно. Не запрещается выпускать векселя без вмешательства банка.

Юридическими лицами

Оформление соглашения между юр. лицами имеет определенные нюансы. Любая компания имеет право на выпуск векселей, и после этого может рассчитываться ими либо обратиться в банк за получением вексельного займа.

Если избран расчет без привлечения кредитных компаний, то нужно запастись векселями разработанного типа.

Их заполнением будет заниматься сама организация. После чего сможет рассчитываться ими с иными юр. лицами.

Особенность оплаты векселями в том, что взявшая их компания отложила выплату денег до определенного периода – то есть платежное обязательство, которое приурочено к определенному в бумаге периоду.

Значит, реализовавшая их организация превращается в заёмщика, а приобретшая – в заимодавца.

Видео: недействительность договора займа векселя

Если же работа будет совершаться через банк, то компании нужно сначала собрать документы, которые будут представлены на анализ банка.

По результатам анализа и будет принято постановление о том, выдавать ли организации вексельный заем.

Если решение будет положительным, между компаниями начнется сотрудничество. Такие займы банки выдают проще, чем обычные.

Физическим и юридическим лицом

Также соглашение займа может заключаться между физ. и юр. лицом. Необходимо отметить, что заимодавец может быть работником компании-заемщика либо сторонним гражданином.

Если в соглашении прописано, что средства передаются под процент, но не пишется его величина, то он назначается по банковской ставке, которая работает в регионе заключения соглашения.

Физ. лицо может передать средства в кассу компании либо перечислить на счет. Есть правило, согласно которому юр. лицо должно перечислить в банк все деньги сверх назначенного лимита остатка в кассе.

Поэтому если сумма кредита будет выше данного минимума, бухгалтерия переводит ее на счет.

Как происходит возврат

Погашение векселя совершается стандартным образом. Оформляется особый документ, вся информация по поводу ценных бумаг непременно протоколируется.

Прописываются такие данные о них:

1. Серия и номер.
2. Номинальная стоимость.
3. Суммарное число.
4. Период совершения выплаты.

Плюсы и минусы

Использование соглашения вексельного вида имеет как плюсы, так и минусы. К главным преимуществам можно отнести:

1. Возможность определить небольшую процентную ставку.
2. Простота заключения соглашения.
3. Минимальное время, запрашиваемое для написания соглашения.
4. Порядок оформления не запрашивает большого количества документов.
5. Поставщик приобретает страховку от неплатежеспособности партнера.

К недостаткам можно причислить нестандартный ряд документов и определенные аспекты заключения такого типа договора, зависимо от вида векселя.

Финансовые компании, занимающиеся вексельным кредитованием, предъявляют строгие запросы с клиентам.

Компания должна иметь положительные финансовые показатели, по займу должен быть оформлен залог. С главными особенностями соглашения необходимо будет ознакомиться заранее.

Сегодня предоставление займа на основе вексельного соглашения должно совершаться соответственно с определенными запросами.

Отдельно необходимо отметить верное составление соглашения. Изучить главные моменты, которые связаны с этими нормами, нужно как заемщику, так и заимодавцу.

кол-во скачиваний: 183

ДОГОВОР
займа с передачей векселя

дата и место подписания

Именуем__ в дальнейшем "Заимодавец", в лице _________________, действующ__ на основании _________________, с одной стороны, и _________________, именуем__ в дальнейшем "Заемщик", в лице _________________, действующ__ на основании _________________, с другой стороны, именуемые вместе "Стороны", а по отдельности "Сторона", заключили настоящий договор (далее - Договор) о нижеследующем:

1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Заимодавец передает Заемщику простой (или: переводной) вексель на сумму ______ (____________) рублей (далее - "Сумма займа"), а Заемщик обязуется вернуть Заимодавцу Сумму займа и уплатить проценты на нее в сроки и в порядке, предусмотренные Договором.

1.2. Реквизиты передаваемого векселя:

1.3. Заимодавец обязан передать вексель, указанный в п. 1.1 настоящего Договора, не позднее "___"__________ ____ г. по Акту приема-передачи, являющемуся неотъемлемой частью настоящего Договора.

1.4. Сумма займа предоставляется на срок до ___________________.

1.5. Сумма займа считается возвращенной в момент _________________ (зачисления соответствующих денежных средств на банковский счет Заимодавца/внесения соответствующих денежных средств в кассу Заимодавца/возврата векселя.

1.6. Заимодавец __________ (не дает/дает) на досрочный возврат Суммы займа и процентов без дополнительного получения Заемщиком письменного одобрения по этому поводу.

2. ПОРЯДОК РАСЧЕТА И УПЛАТЫ ПРОЦЕНТОВ

2.1. За пользование Суммой займа Заемщик выплачивает Заимодавцу проценты из расчета _____ процентов годовых.
Размер данных процентов и процентов по векселю (п. 1.2 настоящего Договора) может отличаться.

2.2. Проценты начисляются со дня, следующего за днем передачи векселя (п. 1.3 настоящего Договора), до дня возврата Суммы займа (п. 1.5 настоящего Договора) включительно.

2.3. Проценты за пользование Суммой займа уплачиваются _____________________ (не позднее _____-го числа каждого месяца начиная с месяца, следующего за месяцем предоставления суммы займа (п. 1.2 настоящего Договора). Проценты, начисленные за последний период пользования Суммой займа, уплачиваются одновременно с возвратом Суммы займа/одновременно с возвратом Суммы займа/в соответствии с Графиком уплаты процентов, являющимся неотъемлемой частью настоящего Договора (Приложение N 1)).

3. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

3.1. За несвоевременный возврат Суммы займа (п. 1.3 настоящего Договора) Заимодавец вправе требовать с Заемщика уплаты ____________________ (процентов в порядке, предусмотренном п. 1 ст. 811, п. 1 ст. 395 Гражданского кодекса РФ (независимо от уплаты процентов, предусмотренных п. 2.1 настоящего Договора/неустойки (пени) в размере _____ процентов от неуплаченной суммы за каждый день просрочки).

3.2. За нарушение сроков уплаты процентов (п. 2.3 настоящего Договора) Заимодавец вправе требовать с Заемщика уплаты неустойки (пени) в размере _____ процентов от не уплаченной вовремя суммы за каждый день просрочки.

3.3. Взыскание неустоек и процентов не освобождает Сторону, нарушившую настоящий Договор, от исполнения обязательств в натуре.

3.4. Во всех других случаях неисполнения обязательств по настоящему Договору Стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

4. ФОРС-МАЖОР

4.1. Стороны освобождаются от ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по Договору при возникновении непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств, под которыми понимаются: __________________ (запретные действия властей, гражданские волнения, эпидемии, блокада, эмбарго, землетрясения, наводнения, пожары или другие стихийные бедствия).

4.2. В случае наступления этих обстоятельств Сторона обязана в течение _____ дней уведомить об этом другую Сторону.

4.3. Документ, выданный ____________________ (Торгово-промышленной палатой, уполномоченным государственным органом и т.д.), является достаточным подтверждением наличия и продолжительности действия непреодолимой силы.

4.4. Если обстоятельства непреодолимой силы продолжают действовать более _________________, то каждая Сторона вправе расторгнуть Договор в одностороннем порядке.

5. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ

5.1. Стороны будут стремиться к разрешению всех возможных споров и разногласий, которые могут возникнуть по Договору или в связи с ним, путем переговоров.

5.2. Споры, не урегулированные путем переговоров, передаются на рассмотрение суда в порядке, предусмотренном действующим законодательством РФ.

6. ИЗМЕНЕНИЕ И ДОСРОЧНОЕ РАСТОРЖЕНИЕ ДОГОВОРА

6.1. Все изменения и дополнения к Договору действительны, если совершены в письменной форме и подписаны обеими Сторонами. Соответствующие дополнительные соглашения Сторон являются неотъемлемой частью Договора.

6.2. Договор может быть досрочно расторгнут по соглашению Сторон либо по требованию одной из Сторон в порядке и по основаниям, предусмотренным действующим законодательством РФ.

7. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

7.1. Договор составлен в двух экземплярах, по одному для каждой из Сторон.

7.2. К Договору прилагаются:
График уплаты процентов (Приложение N 1) (при выборе соответствующего условия в рамках п. 2.3 Договора).

Акт приема-передачи векселя.

Под вексельным кредитованием подразумевается соглашение между заемщиком и кредитором, касательно получения кредита с последующей выдачей векселя. Вексельный займ содержит в себе сведения о сроке полного погашения задолженности. Как правило, этот период ограничен, в сравнении со сроками традиционного кредитования.

На сегодняшний день, большинство предпринимателей малого и среднего бизнеса не могут воспользоваться банковскими кредитами, в силу сложной экономической ситуации в стране. Таким образом, для привлечения сторонних ресурсов, которые будут направлены на развитие бизнеса, используется вексельный займ.

Что такое вексель - его суть и особенности

​Вексель - это разновидность ценной бумаги, которая выпускается предприятием. Данные ценные бумаги продаются иным предприятиям или физическим лицам, таким образом, компания-эмитент получает недостающие денежные средства.

Каждый из векселей имеет установленный период возврата. Другими словами, владелец векселя в заранее оговоренный момент требует возврата своих инвестированных денежных средств в обмен на ценную бумагу. Более того, вексель предусматривает выплату вознаграждения (комиссии по векселю).

Векселя подразделяются на такие виды:

• простой - документ содержит требование возместить указанную сумму средств в установленный период;
• переводной - содержит требование вернуть средства в пользу третьего лица.

Срок, на который осуществляется оформление и выдача векселя, варьируется в зависимости от договоренности между кредитором и заемщиком. Зачастую, он составляет от 3 месяцев до 1 года (среднесрочные ценные бумаги). Долгосрочные ценные бумаги выдаются сроком более чем на 1 года.

Особенности оформления вексельного займа

Актуальность вексельных займов обуславливается дефицитом живой денежной массы. Выдача вексельных кредитов может осуществляться:

• банковскими и другими кредитными учреждениями (при этом, процент кредитования по векселю значительно ниже, нежели по другому виду заимствования);
• юридическими и физическими лицами.

Поэтапная процедура оформления и выдачи вексельного займа банком:

1. Банковское учреждение осуществляет выдачу векселя клиенту вместо наличных денежных средств.
2. Компания, которая получила данный вексель, рассчитывается ценной бумагой с другим предприятием (например, за оплату приобретенного оборудования). Лицо, которое получает вексель, в дальнейшем именуется, как векселедержатель.
3. Непосредственно в договоре заимствования прописывается срок, в момент наступления которого потребуется погасить задолженность в полном объеме. Одновременно с этим клиент, то есть заемщик, выполняет свою договорную ответственность и погашает кредитору ранее оговоренную сумму средств.
4. После выплаты задолженности векселедержатель имеет полное право обратиться в банковское учреждение за оплатой векселя.
5. Банк погашает векселедержателю стоимость ценной бумаги.

Преимущества вексельного заимствования

Среди основных преимуществ оформления вексельного займа следует выделить:

• возможность увеличения объемов закупки посредством снижения стоимости займа;
• получение права на возмещение НДС для предприятий в момент проведения финансовых расчетов;
• значительное снижение риска неплатежей, поскольку непосредственную ответственность за вексель несет банковское учреждение, которое его выкупает;
• прием векселя осуществляется в любом отделении банка. Более того, доступной является возможность упрощенного оформления займа;
• высокая ликвидность банковского векселя обеспечивает снижение процентной ставки по займу от поставщика, благодаря тому, что ценная бумага имеет свойство заменять наличные денежные средства в процессе взаиморасчетов;
• низкий процент кредитования в сравнении с традиционным денежным кредитом;
• возможность осуществлять максимально быстрые платежи без привлечения денежной массы, которая находится в производственном обороте.

Минусы вексельного кредитования для заемщика и кредитора

Существует ряд объективных причин, по которым применение вексельного коммерческого кредита, как финансового инструмента, допускается крайне редко. Изначально вексельное кредитование предполагает немалые финансовые потери со стороны заемщика, который теряет свои денежные средства не только за счет дисконта, но также и благодаря начисленным банковским процентам.

Для предприятия-кредитора выдача подобного вида кредита так же предполагает немалое количество негативных факторов. Главным среди них является возникновение рисковых ситуации, которые приводят к опротестованию векселей и больших сумм денежных средств, зарезервированных законным путем. Однако совсем отказываться от подобного вида кредитования не нужно, в особенности, если дело касается ситуации, когда вексельный элемент характеризуется высокой степенью активности.

Любое предприятие имеет полное право выполнить эмиссию векселей определенной стоимостью для дальнейшего осуществления ими расчетов или же для обращения в банковское учреждение и получения вексельного кредита.

В первой ситуации предприятие должно приобрести векселя установленного образца, заполнив их самостоятельным образом, с учетом особенностей компании. С помощью этих ценных бумаг организация может проводить расчеты за любые приобретения перед иными предприятиями. Соответственно, одно предприятие является заемщиком, а другое кредитором.

Во второй ситуации, компания, которая предполагает оформить вексельный кредит в банке, должна подготовить полный пакет документации и предоставить его на утверждение банку. Следовательно, банк принимает решение, касательно выдачи кредита, и сообщает об этом клиенту. Далее, все взаимоотношения развиваются по изложенной выше схеме.

Оформить вексельный кредит в банковском учреждении значительно проще, нежели обычный займ. В первую очередь это связано с тем, что финансовая организация практически не подвержена влиянию рисков и не передает свои личные денежные средства заемщику.

Оценка кредитоспособности клиента для оформления вексельного займа

В процессе рассмотрения банком заявки на оформление вексельного кредита, прежде всего, банковские специалисты изучают финансовое положение клиента, что, в свою очередь, характеризует его возможность своевременного погашения долга и уровень кредитоспособности.

Как правило, для оценки платежеспособности банки требуют предоставления следующей информации в форме анкетирования:

• наименование предприятия, юридический адрес;
• состав уполномоченных и руководящих лиц;
• список отдельно входящих филиалов/компаний (при условии наличия таковых);
• состав оборотных и основных фондов организации;
• перечень активных кредитов, их размер и наименование кредитной организации, в которой они были оформлены;
• описание оборудования, уровень его износа;
• наличие просроченных платежей, причины их возникновения;
• основная цель кредитования и т.п.

Кроме этого, предприятие должно предоставить:

• последний годовой финансовый отчет, баланс предприятия;
• производственно-хозяйственное планирование;
• страховые полисы тех организаций, которые являются застрахованными;
• устав, предопределяющий юридический статус предприятия.

Кроме вышеизложенных сведений, для качественной оценки кредитоспособности используется информация других банковских учреждений, сообщения в СМИ, а также услуги независимых аудиторских организаций. В перспективе в момент создания системы сбора и оповещения об организациях, которые допустили протесты по векселям, эти сведения станут основанием для отказа в выдаче вексельного займа, так как компании, допустившие векселя до протеста, как правило, не кредитуются.

Онкольный займ

Оформление онкольного кредита - это операция, подразумевающая выдачу банком займа под обеспечение векселями, которые уже имеются у клиента.

Основные признаки, отличающие онкольный кредит от иных видов вексельного заимствования:

1. Не переуступается банку право собственности на векселя. Ценные бумаги только закладываются в кредитном учреждении на установленный срок с дальнейшим их выкупом. При условии невыполнения заемщиком перед банком своих обязанностей, происходит потеря прав на вексель, который был предоставлен под залог.
2. Займ предоставляется исключительно на часть номинальной суммы заложенных векселей (примерно 60-80%).

Следовательно, онкольный кредит является разновидностью вексельного кредитования.

Итоговый результат применения вексельной системы заимствования выражается в увеличении объемов сбыта, значительном росте чистого дохода предприятия, улучшения показателя платежеспособности, а также общего финансового положения компании. Современная банковская система ориентирована на корпоративных клиентов, и поэтому предлагает наиболее привлекательные условия вексельного кредитования - надежность, стабильность и максимально упрощенную процедуру оформления кредитного продукта.

2. Документы, свидетельствующие о передаче денежных средств и наличии между сторонами заемных отношений

3. Документы, не свидетельствующие о наличии между сторонами отношений по займу

4. Требование письменной формы договора займа

1. Установление высокого процента за пользование суммой займа как злоупотребление правом

2. Правовая природа повышенного процента, начисляемого на сумму займа при ненадлежащем исполнении заемщиком обязательства по возврату денежных средств

3. Порядок погашения процентов за пользование суммой займа и процентов за ненадлежащее исполнение денежного обязательства при недостаточности средств

4. Возможность применения по аналогии норм ст. 809 гк рф к индексации сумм, взысканных по решению суда

1. Возврат денежных средств по договору займа векселем или иным имуществом

2. Производственные проблемы как основание для освобождения заемщика от обязанности возвратить сумму займа

3. Установление сторонами срока для возврата суммы займа меньше предусмотренного ст. 810 гк рф

4. Форма, способы и доказательства направления требования о возврате суммы займа

5. Момент начала исчисления срока исковой давности для договора займа, в котором срок возврата не установлен или определен моментом востребования

6. Направление требования о возврате суммы займа как форма обязательного досудебного порядка ее взыскания

7. Соглашение об отступном, заключенное до наступления срока возврата суммы займа

8. Согласование в договоре срока возврата суммы займа

1. Правовая природа процентов, начисляемых в соответствии со ст. 811 гк рф

2. Возможность начисления процентов как меры ответственности (ст. 811 гк рф) на сумму процентов за пользование денежными средствами (ст. 809 гк рф)

3. Правовая природа повышенного процента, начисляемого на сумму займа при ненадлежащем исполнении заемщиком обязательства по возврату денежных средств

4. Возможность применения по аналогии норм ст. 811 гк рф к индексации сумм, взысканных по решению суда

5. Размер процентов, причитающихся заимодавцу при возникновении у него права потребовать возврата всей суммы займа и уплаты процентов по п. 2 ст. 811 гк рф

1. Нарушение заемщиком порядка оприходования заемных средств как основание признания безденежности займа

1. Критерий допустимости целей использования заемных средств

2. Обеспечение возможности контроля за целевым использованием заемных средств

3. Ограничение в применении нормы п. 2 ст. 814 гк рф о досрочном возврате заемных средств при невыполнении заемщиком условия об их целевом использовании

4. Последствия для заимодавца при использовании заемщиком целевого кредита не по назначению

1. Применение норм Гражданского кодекса рф о процентах по займу к вексельным сделкам

2. Возможность передачи собственного векселя в качестве залога по договору займа

1. Соотношение применения норм Бюджетного и Гражданского кодексов рф при возникновении обязательств по государственному займу

2. Возникновение отношений государственного займа между юридическим лицом и публично-правовым образованием

1. Отсутствие безденежности займа, образованного путем новации долга в заемное обязательство

2. Квалификация сделок как новации долга в заемное обязательство

3. Включение в договор условия о новации долга в заемное обязательство

8. Передача векселя по договору займа

В ст. 815 ГК РФ указано, что вексель удостоверяет ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) уплатить по наступлении срока определенную сумму денег держателю. Данная статья предусматривает возможность выдачи векселя заемщиком. Однако в законе нет положения о том, может ли заимодавец передавать по договору вексель заемщику.

Анализ судебной практики позволяет сделать вывод, что передача заемщику векселя происходит в двух ситуациях: когда стороны договора займа предусмотрели вексель как объект договора либо когда в качестве объекта установлены денежные средства, но заимодавец вместо них передает вексель. При этом в первом случае проблема возникает в связи с тем, что вексель хоть и является ценной бумагой, то есть вещью, но обладает свойством индивидуальной определенности, в то время как объектом договора займа могут выступать только вещи, обладающие родовыми признаками.

Если же вексель передается по договору, предметом которого являются денежные средства, суды сталкиваются со следующей проблемой: хотя в качестве предмета договора выступают денежные средства и он формально соответствует требованиям ст. 807 ГК РФ, вексель, передаваемый в качестве исполнения, является индивидуально определенной вещью, т.е. не соответствует требованиям ст. 807 ГК РФ. В связи с этим возникает вопрос: допустимо ли такое исполнение?

Следует отметить, что судами не исключается переквалификация договора займа, по которому передается вексель, вне зависимости от того, был ли он предметом договора.

По вопросам обращения векселей см. также Постановление Пленума ВС РФ N 33, Пленума ВАС РФ N 14 от 04.12.2000 "О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с обращением векселей".

8.1. Вывод из судебной практики: Вексель не может быть объектом договора займа, поскольку является индивидуально определенной вещью.

Судебная практика:

Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 12.04.2007 N Ф04-1975/2007(33097-А70-8) по делу N А70-4034/24-2006

"...Как видно из материалов дела, между ООО "Тюменпетрол" (займодавец) и ООО "Энергоинжиниринг" (заемщик) 23.12.2004 заключен договор займа N 1, согласно которому для пополнения оборотных средств займодавец передал заемщику в собственность простые векселя АК СБ РФ на общую сумму 15722881,24 руб. сроком на 1 год, а заемщик согласно пункту 6.1 договора обязался возвратить заем путем передачи займодавцу простых векселей АК СБ РФ на ту же сумму и оплатить причитающиеся проценты на сумму займа в безналичном порядке путем перечисления суммы процентов на счет займодавца.

Договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. Исходя из смысла статьи 807 ГК РФ, предметом договора займа могут быть только вещи, определенные родовыми признаками, и такие вещи характеризуются числом, весом, иными единицами измерения, т.е. представляют собой определенное количество вещей одного рода. Индивидуальность векселя проявляется не только в его тексте и содержащихся на нем надписях, но и в силу особенностей его обращения, поскольку вексель - это вещь индивидуально-определенная. Денежные средства по спорному договору займа не передавались, доказательства оплаты векселей векселедателем в материалах настоящего дела отсутствуют, договор займа не содержит обязанности заемщика по безвозмездному индоссированию векселей АК СБ РФ, т.е. возврат тех же индивидуально-определенных векселей. В связи с этим суд кассационной инстанции соглашается с выводами суда апелляционной инстанции, что договор займа N 1 не влечет правовых последствий для сторон, поскольку его условия о предмете займа противоречат статье 807 Гражданского кодекса Российской Федерации..."

Постановление ФАС Поволжского округа от 29.05.2008 по делу N А12-17957/2007-С50

"...При этом арбитражный суд надлежаще не последовал и не оценил представленную в деле в качестве доказательства - копию векселя, а также обстоятельства, связанные с займом, вопреки правилам статей 71, 168 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

В соответствии со статьей 807 Гражданского кодекса Российской Федерации, по договору займа одна сторона передает собственность другой стороне деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

В договоре займа указаны и деньги, и вексель.

Поскольку доказательств передачи денег заимодавцем заемщику материалы дела не содержат, договор о передаче денег нельзя признать исполненным.

Договор займа исполнен в части передачи векселя.

Однако вексель обладает индивидуальными признаками - серией, номером, номиналом и не подпадает под правила статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации..."

Постановление ФАС Уральского округа от 16.12.2009 N Ф09-9945/09-С3 по делу N А71-2948/2009-А6

"...В соответствии со ст. 815 Гражданского кодекса Российской Федерации вексель - это ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя или иного плательщика выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы.

Статья 815 Гражданского кодекса Российской Федерации относит к заемным обязательства, оформленные векселями. На эти обязательства правила о договоре займа распространяются постольку, поскольку они соответствуют специальному законодательству об этих ценных бумагах.

Согласно п. 1 ст. 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

В отличие от индивидуально-определенных вещей родовые вещи, являющиеся предметом договора займа, не имеют индивидуальных признаков, а характеризуются лишь количественно и имеют общие признаки для всех вещей данного рода.

Простой вексель, учитывая положения ст. 75 Положения о переводном и простом векселе, введенного в действие постановлением Центрального исполнительного комитета и Совета народных комиссаров Союза Советских Социалистических Республик от 07.08.1937 N 104/1341, относится к индивидуально-определенным вещам, поскольку он должен содержать определенные реквизиты.

Таким образом, вексель не может выступать предметом договора займа, поскольку по договору займа подлежат передаче вещи, определенные родовыми признаками..."

"...Исследовав и оценив договоры от 27.08.2007 N 8 и N 9 в соответствии с правилами, установленными ст. 431 Гражданского кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции сделал правильный вывод о том, что данные договоры являются договорами купли-продажи векселей, к регулированию которых применяются положения гл. 30 Гражданского кодекса Российской Федерации, поскольку в силу п. 1 ст. 807 названного Кодекса предметом договора займа могут быть только деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, и возврату подлежат такая же сумма денег или равное количество других полученных вещей того же рода и качества.

Постановление ФАС Уральского округа от 01.06.2009 N Ф09-2571/09-С4 по делу N А76-23733/2008-60-194

"...Вексель как ценная бумага является индивидуально-определенной вещью и в этом качестве выступает объектом гражданско-правовых обязательств, в связи с чем предметом договора займа являться не может..."

Вексель, как ценная бумага, обладает индивидуально-определенными признаками и соответственно не может выступать предметом договора займа..."

Постановление ФАС Уральского округа от 07.12.2004 N Ф09-4072/04-ГК

"...Как следует из материалов дела, согласно договору займа N 05/2 от 09.01.2002 между Пермским ОАО "Промжелдортранс" и ООО ПКФ "Гайвинский железнодорожник", Пермское ОАО "Промжелдортранс" обязалось предоставить ООО ПКФ "Гайвинский железнодорожник" заем в сумме 17158924 руб. деньгами или ценными бумагами на срок до 01.07.2002, а ООО ПКФ "Гайвинский железнодорожник" - вернуть сумму займа в установленный срок и уплатить проценты за пользование займом из расчета 3/4 ставки рефинансирования ЦБ РФ.

В качестве доказательства предоставления суммы займа истцом представлены подписанные сторонами по договору в январе - феврале 2002 года акты приема-передачи векселей Сбербанка РФ.

В силу ст. 807 Гражданского кодекса Российской Федерации предметом договора займа могут быть деньги, либо иные движимые вещи, которые определяются родовыми признаками. В связи с тем, что векселя обладают индивидуальными признаками, передача векселей в качестве займа противоречит ст. 807 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Доказательств предоставления по договору N 05/2 от 09.01.2002 в заем денежных средств или вещей, определяемых родовыми признаками, в материалах дела не имеется.

В силу ч. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей. Следовательно, суд первой инстанции ошибочно руководствовался условиями договора займа N 05/2 от 09.01.02, поскольку указанный договор нельзя признать заключенным. Вывод суда о соответствии названного договора требованиям, установленным для договоров займа противоречит ст. 807 ГК РФ..."

8.2. Вывод из судебной практики: Предоставление денежного займа выдачей заемщику векселя вместо денег квалифицируется судами по-разному.

Позиция 1. Денежные средства по договору займа могут быть выданы заемщику векселем.

Судебная практика:

Примечание: ВАС РФ, отказывая в передаче приведенного ниже Постановления для пересмотра в порядке надзора, в Определении от 12.12.2008 N 14147/08 изложил иное мнение о характере правоотношений между истцом и ответчиком (см. п. 8.4 материалов к ст. 807 ГК РФ).

Постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 24.07.2008 N А19-15681/07-Ф02-3479/08 по делу N А19-15681/07

"...03.09.2001 между ЗАО "Байкалкурорт" (заемщик) в лице президента Князева С.К. и ООО "Промышленно-инвестиционная компания" (заимодавец) был заключен договор займа, в соответствии с которым заимодавец передает в собственность заемщика сумму в размере 10 000 000 рублей, а заемщик обязуется возвратить вышеуказанную сумму в срок до 03.09.2006.

В пункте 1.2 договора стороны согласовали, что предоставление суммы займа производится путем перечисления денежных средств, либо путем передачи ценных бумаг.

Согласно пункту 2.1 договора полученные суммы займа заемщик обязывался использовать для оплаты по договору поставки, заключенному 03.09.2001 между ЗАО "Белгрейв Лтд." и ЗАО "Байкалкурорт".

Письмом от 03.09.2001 генеральный директор ЗАО "Байкалкурорт" Князев С.К. просил ООО "Промышленно-инвестиционная компания" передать по акту приема передачи ЗАО "Белгрейв Лтд." вексель ЗАО "Вексельный центр "ЭНЕРГО-ГАЗ" номинальной стоимостью 10 000 000 рублей в счет оплаты по договору поставки от 03.09.2001.

03.09.2001 ООО "Промышленно-инвестиционная компания" по акту приема-передачи ценных бумаг передало простой вексель ЗАО "Вексельный центр "ЭНЕРГО-ГАЗ" общей номинальной стоимостью 10 000 000 рублей со сроком оплаты по предъявлении, но не ранее 15.12.2006.

Истец, посчитав, что договор займа от 03.09.2001 является незаключенным, так как сумма займа фактически не была передана от заимодавца заемщику, а была передана третьему лицу по акту приема-передачи от 03.09.2001, заемщик не приобрел передаваемые по договору займа вещи в собственность, обратился в суд с настоящим иском.

Исходя из смысла статьи 128 Гражданского кодекса Российской Федерации предметом договора займа являются вещи, в том числе деньги и ценные бумаги. В связи с чем, вывод суда о том, что предметом договора займа может быть вексель, соответствует нормам законодательства.

Предмет договора займа определен в соответствии с требованиями статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Доводы заявителя кассационной жалобы относительно невозможности предоставления займа путем передачи векселя являются несостоятельными в силу пункта 1 статьи 421 Гражданского кодекса Российской Федерации..."

Постановление ФАС Дальневосточного округа от 25.08.2008 N Ф03-А16/08-1/3443 по делу N А16-567/07-6

"...Исходя из буквального значения условий договора от 22.02.2001 и установленных судом обстоятельств, между истцом и ответчиком достигнуто соглашение о займе денежных средств в сумме 5 700 000 руб. путем перечисления Заимодавцем Заемщику 2 000 000 руб., а также посредством передачи векселя номиналом 3 700 000 руб. и получения последним указанной в нем суммы от обязанного к платежу лица - Сбербанка России.

В соответствии с абзацем 2 пункта 1 статьи 807 ГК РФ договор займа считается заключенным с момента передачи денег или других вещей.

В процессе рассмотрения спора судом установлено, что денежные средства по векселю получены ответчиком, что свидетельствует о фактически состоявшихся отношениях сторон по договору займа.

Как следует из материалов дела и установлено апелляционным судом, вексель был передан ответчику по акту приема - передачи от 22.02.2001 во исполнение договора займа от 22.02.2001.

Ответчик не доказал, что помимо договора от 22.02.2001 между ОАО "ЭТК "БирЗСТ" и ЗАО "КЦ "Дальсельмаш" в спорный период имелись иные отношения по поводу векселя Сбербанка России на сумму 3 700 000 руб., поэтому его доводы в этой части апелляционная инстанция правомерно не приняла во внимание..."

По вопросу возврата денежного займа векселем см. также п. 1 материалов к ст. 810 ГК РФ ("Обязанность заемщика возвратить сумму займа").

Постановление ФАС Уральского округа от 28.08.2007 N Ф09-6946/07-С5 по делу N А50-5567/07

"...В соответствии с п. 1 ст. 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Исследуя отношения сторон в рамках договора займа от 16.09.2004, суд первой инстанции пришел к выводу, что указанный договор является ничтожной сделкой, поскольку вексель не может быть предметом договора займа.

Между тем из договора займа от 16.09.2004 не следует, что предметом займа является вексель, предметом данного договора являются денежные средства в размере 2100000 руб. (п. 1.1 договора); договор займа от 16.09.2004 был лишь исполнен обществом "А Плюс" путем передачи векселей заемщику - обществу "Механический завод", что не противоречит действующему законодательству и условиям договора (п. 2.1 договора).

С учетом изложенного вывод суда первой инстанции о ничтожности указанного договора займа нельзя признать правильным..."

Постановление ФАС Уральского округа от 29.09.2004 N Ф09-2773/04-ГК

"...Как следует из материалов дела, между ООО "Атомстрой" (займодавец) и ООО "Пальма-Турс" (заемщик) подписан договор займа N 02-з от 19.03.01, в соответствии с которым займодавец обязался передать заемщику беспроцентный заем на сумму 980000 руб., а заемщик обязался вернуть указанную сумму в срок не позднее 31.08.2001 (п. п. 1.1, 2.2 договора).

Во исполнение условий договора займодавец передал заемщику векселя на сумму 980000 руб. по акту приема-передачи от 26.03.01.

Заемщик в установленный договором срок сумму займа в полном объеме не возвратил, доказательств возврата суммы займа в размере 370000 руб. на день подачи иска ООО "Пальма-Турс" не представлено (ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

При таких обстоятельствах, суд первой инстанции обоснованно, в соответствии с п. 1 ст. 807, п. 1 ст. 810 Гражданского кодекса Российской Федерации удовлетворил исковые требования о взыскании основного долга в сумме 370000 руб..."

Постановление ФАС Уральского округа от 14.10.2002 N Ф09-2499/02-ГК

"...Как следует из материалов дела, между ООО "Компания "РИА" (Заимодавец) и ООО "Юниверс-Телеком" (Заемщик) заключен договор N 17/05-01 от 17.05.01, согласно которому заимодавец передает заемщику беспроцентный заем на сумму 8820870 руб., а заемщик обязуется вернуть сумму займа в срок до 31.12.01. В случае невозвращения суммы займа в назначенный срок согласно п. 3.1 договора, заемщик уплачивает пеню в размере 0,1% от суммы займа за каждый день просрочки.

Во исполнение условий договора истец передал ответчику по акту приема-передачи от 23.05.01 вексель номинальной стоимостью 8820870 руб. Обязательство заемщика по возврату суммы займа в срок, установленный договором, не исполнено.

В соответствии со ст. 807 ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщик) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

В связи с тем, что заемщик свои обязательства по возврату суммы займа не выполнил, арбитражный суд на основании п. 1 ст. 807, п. 1 ст. 810 ГК РФ правомерно удовлетворил иск о взыскании суммы основного долга..."

Позиция 2. Денежные средства по договору займа не могут быть выданы заемщику векселем, в противном случае такой договор ничтожен.

Судебная практика:

Постановление ФАС Уральского округа от 27.03.2003 N Ф09-607/03-ГК

"...Суд апелляционной инстанции удовлетворил иск в части взыскания суммы основного долга, придя к выводу, что на стороне ответчика имеет место неосновательное обогащение, поскольку истец передал ООО "Спасатели" шесть простых векселей на общую сумму 250000 руб., однако встречного исполнения не произвел...

Как следует из материалов дела и установлено судом, между сторонами подписано дополнительное соглашение N 1 от 10.07.2001 к договору от 02.03.2001, согласно условиям которого истец обязался предоставить ответчику беспроцентный заем на сумму 250000 руб. сроком до 10.07.2002, а ответчик - предоставить истцу в аренду помещение площадью 36 кв. м по ул. Машиностроителей, 27 сроком до 10.07.2002. Дополнительное соглашение N 1 о предоставлении ответчику беспроцентного займа обоснованно квалифицировано судом апелляционной инстанции как договор займа, т.е. фактические обстоятельства, имеющие значение для дела, установлены арбитражным судом на основании полного и всестороннего исследования имеющихся в деле доказательств (ч. 1 ст. 287 АПК РФ).

В силу ст. 807 ГК РФ предметом договора займа могут быть деньги, либо иные движимые вещи, которые определяются родовыми признаками. В связи с тем, что векселя обладают индивидуальными признаками, дополнительное соглашение N 1 в части предоставления беспроцентного займа не соответствует требованиям ст. 807 ГК РФ, не содержит условия, предусматривающего передачу в качестве займа денег или вещей, определенных родовыми признаками, в силу ст. 168 ГК РФ является ничтожным.

При таких обстоятельствах иск подлежит удовлетворению в части применения последствий недействительности ничтожной сделки - договора займа..."

8.3. Вывод из судебной практики: Если по договору займа передается вексель, то такой договор может быть квалифицирован как договор купли-продажи.

Судебная практика:

Постановление ФАС Северо-Западного округа от 03.07.2007 по делу N А26-11747/2005-23

"...Предприниматель 10.11.2003 составил договор беспроцентного займа, по которому он как заимодавец принял на себя обязательство предоставить заемщику (ООО "Стрела") денежные средства в сумме 400000 руб. Однако договор займа указанной суммы денежных средств не исполнен. Вместо этого Предприниматель передал ООО "Стрела" простой вексель Сбербанка России серии ВН N 597012 стоимостью 400000 руб., что подтверждается актом приема-передачи векселя от 11.11.2003. По платежному поручению от 15.12.2003 N 16 ООО "Стрела" перечислило Предпринимателю денежные средства в сумме 400000 руб. в оплату векселя. Предприниматель считает, что вексель им передан по договору займа от 10.11.2003, а денежные средства в сумме 400000 руб. возвращены в погашение займа по названному договору, поэтому в данном случае отсутствует объект обложения единым налогом.

Согласно императивным нормам статьи 807 ГК РФ по договору займа подлежат передаче вещи, определенные родовыми признаками, поэтому вексель не может являться предметом названного договора.

Следовательно, заключенная и исполненная Ивановым М.С. и ООО "Стрела" сделка как не соответствующая требованиям статей 807 - 823 ГК РФ не является договором займа.

Фактически сторонами осуществлена сделка купли-продажи векселя с отсрочкой платежа..."

Постановление ФАС Северо-Западного округа от 29.09.2006 по делу N А05-20688/2005-12

"...Как видно из материалов дела, 22.07.03 Общество заключило с ООО "Флора" договор займа, согласно которому заявитель обязался передать заемщику 1600000 руб. под 31% годовых на срок до 22.10.03. Вместо денежных средств налогоплательщик передал заемщику вексель банка номинальной стоимостью 1600000 руб., а взамен получил денежные средства, составляющие номинальную стоимость векселя и проценты.

Исследовав и оценив имеющиеся в материалах дела документы, суды сделали вывод, что заключенный Обществом и ООО "Флора" договор от 22.07.03 не отвечает признакам договора займа, предусмотренным пунктом 1 статьи 807 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ).

В соответствии с пунктом 1 статьи 807 ГК РФ по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Суды установили, что по договору 22.07.03 Общество передало ООО "Флора" вексель, а взамен получило денежные средства, то есть фактически имела место реализация ценной бумаги - векселя..."

Примечание: В приведенном далее Постановлении суд указал, что поскольку вексель не может являться объектом договора займа, то возврат выданных по договору денежных средств векселем служит основанием для признания такого договора договором купли-продажи, а перечисленные по договору займа средства считаются авансом.

Постановление ФАС Северо-Западного округа от 15.08.2006 по делу N А26-11747/2005-23

"...Вексель, не являясь денежными средствами, не может выступать предметом договора денежного займа или средством погашения такого займа.

Погашение займа, полученного денежными средствами, путем передачи векселей третьих лиц (в данном случае Сбербанка России) может являться основанием для признания таких сделок как договоров купли-продажи векселей, а самих займов - авансами..."

Постановление ФАС Уральского округа от 13.01.2010 N Ф09-10861/09-С5 по делу N А07-9704/2009

"...Как установлено судом, 06.10.2006 общество "Уральские ресурсы" (займодатель) и общество "РТК-Уфа" (заемщик) подписали договор займа N 208/У/З-10/06, по условиям которого займодатель обязуется предоставить заемщику процентный заем в валюте Российской Федерации на общую сумму 20 000 000 руб. в срок не позднее 16.11.2006 путем перечисления денежных средств на расчетный счет заемщика либо путем передачи ценных бумаг (векселей) на срок до 01.07.2007.

Во исполнение договора по актам приема-передачи векселей от 06.10.2006 и 16.11.2006 общество "Уральские ресурсы" передало обществу "РТК-Уфа" векселя на общую сумму 20 000 000 руб.

Ссылаясь на невозвращение обществом "РТК-Уфа" займа, истец обратился в арбитражный суд с иском на основании ст. 307, 309, 310, 314, 807, 809, 810, 811 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Суды первой и апелляционной инстанций исковые требования признали обоснованными и подлежащими удовлетворению.

Выводы судов соответствуют установленным по делу обстоятельствам и действующему законодательству.

Проанализировав условия договора от 06.10.2006 в совокупности с актами приема-передачи векселей по правилам, установленным ст. 431 Гражданского кодекса Российской Федерации, и с учетом того, что доказательств передачи ответчику денежных средств или других вещей, определенных родовыми признаками, в материалы дела не представлено, суды первой и апелляционной инстанций правильно квалифицировали договор от 06.10.2006 как договор купли-продажи векселей, применив при разрешении спора нормы гл. 30 Гражданского кодекса Российской Федерации.

Поскольку факт передачи векселей истцом ответчику подтверждается актами приема-передачи векселей от 16.11.2006 и от 06.10.2006, ответчик в нарушение ст. 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не представил доказательств оплаты стоимости полученных векселей, наличие задолженности ответчика подтверждается актом сверки взаимных расчетов по состоянию на 31.12.2006, подписанным сторонами без возражений, суды правомерно удовлетворили исковые требования о взыскании 20 000 000 руб. долга.

Нарушений норм материального или процессуального права, являющихся основанием для отмены судебных актов (ст. 288 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации), судом кассационной инстанции не установлено..."

Постановление ФАС Уральского округа от 19.06.2009 N Ф09-4055/09-С5 по делу N А47-9088/2008-9ГК

"...Исследовав и оценив договоры от 27.08.2007 N 8 и N 9 в соответствии с правилами, установленными ст. 431 Гражданского кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции сделал правильный вывод о том, что данные договоры являются договорами купли-продажи векселей, к регулированию которых применяются положения гл. 30 Гражданского кодекса Российской Федерации, поскольку в силу п. 1 ст. 807 названного Кодекса предметом договора займа могут быть только деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, и возврату подлежат такая же сумма денег или равное количество других полученных вещей того же рода и качества..."

Постановление ФАС Уральского округа от 24.03.2008 N Ф09-1769/08-С5 по делу N А60-36387/2006-С2

"...Между обществом "ПСК "Восток" (займодавец) и обществом "Крокус" (заемщик) был подписан договор займа от 27.10.2005 N 05-36. Согласно п. 1.1 договора общество "ПСК "Восток" обязалось передать обществу "Крокус" денежные средства в сумме 8700000 руб., а заемщик обязался вернуть указанную сумму до 20.10.2006 (п. 2.2 договора).

Пунктом 1.2 договора предусмотрено, что передача денежных средств может быть осуществлена деньгами или векселями.

Во исполнение условий договора общество "ПСК "Восток" передало обществу "Крокус" вексель Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации серии ВА N 0694950 и вексель открытого акционерного общества "Уралпромбанк" N 022467, всего на общую сумму 1224000 руб., что подтверждается актом приемки-передачи векселей от 27.10.2005.

Следует признать правильным вывод суда первой инстанции о том, что сделку, совершенную обществом "ПСК "Восток" и обществом "Крокус", несмотря на ее название "договор займа", следует рассматривать как сделку купли-продажи (реализации) векселей, поскольку в силу п. 1 ст. 807 Гражданского кодекса Российской Федерации предметом договора займа могут быть только деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, и возврату подлежит такая же сумма денег или равное количество других полученных вещей того же рода и качества..."

Постановление ФАС Уральского округа от 27.07.2006 N Ф09-6450/06-С4 по делу N А50-36727/2005-Г8

"...Как следует из материалов дела, между ООО "Инвестиции и строительство" (займодавец) и ООО "Клифф" (заемщик) подписан договор от 15.01.2001, по условиям которого займодавец передает заемщику беспроцентный заем на сумму 3000000 руб., а заемщик обязуется вернуть сумму займа в течение одного года по частям (в рассрочку), не позднее 31.12.2001.

Во исполнение договора ООО "Инвестиции и строительство" передало, а ООО "Клифф" приняло по актам приема-передачи простые векселя на общую сумму 3000000 руб.

Судами правильно установлено, что данный договор по своей правовой природе является договором купли-продажи векселей с условием отсрочки платежа, вследствие которого у ООО "Клифф" возникло обязательство по оплате стоимости полученных векселей в сумме 3000000 руб. в срок не позднее 31.12.2001..."

Постановление ФАС Уральского округа от 04.02.2004 N Ф09-113/04-ГК

"...При толковании договора от 03.07.03 суд пришел к обоснованному выводу о том, что договор, закрепляющей обязанность ОАО "Уралтрансбанк" возмездно передать ООО "Взаимодействие" в собственность вещь, определенную индивидуальными признаками (вексель), соответствует легальному определению и признакам договора купли-продажи (п. 1 ст. 454 ГК РФ); признаки договора займа (ст. 807 ГК РФ) в нем отсутствуют.

Доводы заявителя о том, что, получив денежные средства за собственный вексель, ОАО "Уралтрансбанк" выступило в качестве заемщика в отношении ООО "Взаимодействие", в силу чего совершенную между сторонами сделку следует считать договором займа, правомерно отклонены судом..."

8.4. Вывод из судебной практики: Если по договору займа вексель передан кредитору заемщика, то такой договор не является договором займа, но считается заключенным и порождает заемное обязательство.

Судебная практика:

Определение ВАС РФ от 12.12.2008 N 14147/08 по делу N А19-15681/07-10

"...Между ЗАО "Байкалкурорт" (заемщик) и ООО "Промышленно-инвестиционная компания" (заимодавец) 03.09.2001 был заключен договор займа, в соответствии с которым заимодавец передает в собственность заемщика сумму в размере 10 000 000 рублей, а заемщик обязуется возвратить вышеуказанную сумму в срок до 03.09.2006. Пунктом 1.2 договора предусмотрено, что предоставление суммы займа производится путем перечисления денежных средств, либо путем передачи ценных бумаг.

Согласно пункту 2.1 договора полученные суммы займа заемщик обязывался использовать для оплаты по договору поставки, заключенному 03.09.2001 между ЗАО "Белгрейв Лтд." и ЗАО "Байкал курорт".

Письмом от 03.09.2001 генеральный директор ЗАО "Байкалкурорт" просил ООО "Промышленно-инвестиционная компания" передать по акту приема-передачи ЗАО "Белгрейв Лтд." вексель ЗАО "Вексельный центр "ЭНЕРГО-ГАЗ" номинальной стоимостью 10 000 000 рублей в счет оплаты по договору поставки от 03.09.2001.

ООО "Промышленно-инвестиционная компания" 03.09.2001 по акту приема-передачи ценных бумаг передало простой вексель ЗАО "Вексельный центр "ЭНЕРГО-ГАЗ" общей номинальной стоимостью 10 000 000 рублей со сроком оплаты по предъявлении, но не ранее 15.12.2006.

Истец, полагая, что договор займа от 03.09.2001 является незаключенным, так как сумма займа фактически не была передана от заимодавца заемщику, обратился в суд с настоящим иском.

Согласно пункту 1 статьи 421 Гражданского кодекса Российской Федерации юридические лица свободны в заключении договора.

В соответствии со статьей 818 Гражданского кодекса Российской Федерации по соглашению сторон долг, возникший из купли-продажи, аренды имущества или иного основания, может быть заменен заемным обязательством.

Исходя из материалов дела оспариваемый договор не является договором займа, тем не менее порождает денежное (заемное) обязательство стороны, денежный долг которой был погашен за счет ООО "Промышленно-инвестиционная компания".

При таких обстоятельствах отсутствуют основания для пересмотра состоявшихся по делу судебных актов..."

Вексельный договор - это соглашение, устанавливающее право требования одной из сторон от контрагента выдачи определенного векселя, имеющего указанные характеристики, и обязанность этой же самой стороны в уплате определенной суммы. Право второй стороны заключается в требовании своевременной уплаты оговоренной денежной суммы и ее обязанность в выдаче описанного договором векселя. Данный договор выступает аналогом акта приема-передачи.

Проблемы, связанные с заключением вексельного договора

Для передачи векселя заемщику возможны две ситуации:

• является предметом договора-займа между сторонами;
• предметом договора являются денежные средства, но займодатель их заменяет векселем.

Каждый случай сопряжен с определенными проблемами. Для первого она заключается в том, что вексель, как вещь (по статье 128 ГК РФ) и ценная бумага (по статье 143 ГК РФ), имеет индивидуальную определенность, но вещи, выступающие в качестве предмета договора займа, должны иметь родовые признаки.

Проблема второго случая заключается в том, что при передаче векселя как исполнения по договору с денежными средствами, выступающими в качестве его предмета, он является вещью, которая индивидуально определена. В связи с этим не выполняется требование статьи 807 ГК РФ, которая регламентирует передачу в собственность от одной стороны (займодателя) другой (заемщику) денег или иных вещей, имеющих определенные родовые признаки. А также обязанность заемщика в возврате займодателю денежной суммы, равной сумме займа, либо аналогичных вещей, обладающих теми же качествами и родовыми признаками и в том же количестве.

В связи с этим судебная практика разбирательств с учетом договоров вексельного займа, в особенности с участием присяжных, показывает, что они относятся не очень благосклонно к такому виду займов.

Обязательно должны быть указаны следующие разделы:

• сроки его действия;
• права участвующих сторон и их обязанности;
• порядок, по которому производится расчет процентов и их уплата;
• ответственность, которую несут обе стороны в случае невыполнения договора;
• основания, на которых может быть расторгнут договор, а также порядок, в котором это производится;
• способы разрешения возникших способ, если такие будут;
• действия сторон на случай форс-мажора;
• другие условия, которые следует указать в конкретной ситуации;
• адреса сторон и их реквизиты;
• подписи.

Приложением к вексельному договору должен идти график выплаты процентов за пользование займом. В качестве сопутствующих документов могут выступать дополнительное соглашение, протокол разногласий и протокол их согласования.

Многообразие судебных решений

Подавляющая часть принятых решений основана на Постановлении Президиума ВАС РФ под номером 2602/01, принятом 26 апреля 2002. Оно ссылается на статью 807 ГК РФ, в первом пункте которой говорит о том, что займодатель осуществляет передачу денежных средств или вещей, которые можно определить по их родовым признакам, взамен на возврат в определенный срок денег, равных по количеству сумме займа, либо вещей, имеющих такое же качество и родовые признаки и в том же количестве, что и , что подтверждается соответствующим договором. Также статья утверждает, что вексель не может выступать в качестве объекта займа в силу того, что имеет природу денежного обязательства, не ограниченного условиями.

Для доказательства обратного необходимо показать обладание векселем родовыми признаками, примерами чего могут служить песок, сталь и т.д. В случае передачи абстрактных векселей это невозможно, поскольку нельзя определить их родовые признаки, как ценной бумаги, имеющей индивидуальные признаки, к которым относятся серия, номер и , что не соответствует 807 статье. Суд в этом случае договор вексельного займа признает фактически договором купли-продажи с отсроченным платежом.

С другой стороны, в судебной практике известны попытки представить вексельные займы как сделки купли-продажи с ценными бумагами, которые облагаются налогом на основании второго пункта статьи 280 налогового кодекса РФ. Требования налогового органа о переквалификации вексельного займа в , о внесении данных о сделке в декларацию и наложении штрафов и пени судом часто отклоняются. Это дает основание полагать, что договор вексельного займа имеет право на существование.

Будьте в курсе всех важных событий United Traders - подписывайтесь на наш