Что такое корреспондентский счет. Корреспондентский счет

Корреспондентский счет

Расчетные операции являются основным видом деятельности банков и выделяются в отдельную сферу. Для этого были созданы специальные счета, с которых списывались и зачислялись денежные средства. У каждого счета есть свое предназначение и свои функции.

Расчеты занимают в среднем до 70% операционного объема работы банковского бизнеса. Сегодня все расчетные операции проводятся исключительно через корреспондентские счета, которые открываются на основе взаимного соглашения между банками и ими в Центробанке РФ. В любой документации, обрабатываемой в банковских отделениях, указаны не только номера клиентских расчетных счетов, но и коррсчета тех учреждений, где открыты эти расчетные счета. Рассмотрим подробнее, что такое коррсчета, какие бывают виды, для каких целей они нужны и почему могут быть заблокированы ?

Что такое корреспондентские счета?

Они представляют собой спецсчета, который открываются банком в ЦБ РФ или в иной банковской организации. Во всех платежных документах, проводимых между российскими банками указываются коррсчета. В межстрановых расчетах их использование является необязательным. Кредитные учреждения, открывающие такие совместные спецсчета, называются корреспондирующими, а их отношения называются корреспондентскими. Отношения дифференцируются:

• По местоположению: внутренние (в пределах одного государства) и внешние (на межстрановых рынках).
• По видам транзакций: обслуживание (проведение сделок, предоставление гарантийных и трастовых услуг) и межбанковские сделки (получение займов, размещение вкладов, продажа/скупка ценных бумаг).
• По характеру: межбанковские прямые отношения и в случае отсутствия счетов (через 3-ье учреждение).

Обычно банки открывают взаимные коррсчета: если открыл банк А у банка Б, то и Б открывает у А. При открытии банки обмениваются документацией (отчетность, ксерокопии уставной и лицензионной документации, факты о соответствии нормативам и проч.) для оценки надежности и платежной состоятельности друг друга.

После всех согласований заключается договор , а учреждения договариваются о незлоупотреблении коррсчетами. В соглашении четко прописаны: расчетный регламент, режим обмена информационными данными, обязанности и права участников, условия списания комиссий за использование коррсчетов, наказание за злоупотребление соглашением, период его действия и условия досрочного расторжения.

Типы коррсчетов.

Счета могут подразделяться на три вида:

• «Ностро» — это коррсчет респондента в корреспонденте-банке, который числится на активе респондента.
• «Лоро» — это счет, предоставляемый корреспондентом для респондента, находящийся на его пассиве.
• «Востро» — это счет зарубежной банковской организации в российском учреждении в нацвалюте или инвалюте.

Таким образом, «Ностро» одного учреждения являются «Лоро» во втором и наоборот. «Востро» относятся только к зарубежным организациям и являются «Лоро».

Основа коррсчета заключается в том он, является тем же текущим или депозитным счетом, но с учетом особенностей банка.

Состав коррсчета.

Коррсчета имеют определенный набор цифр, который можно расшифровать. Российские корсчета состоят из двадцати знаков, причем первыми тремя знаками является комбинация «301».

Счет имеет следующую структуру:ААА ББ ВВВ Г ДДДДДДДД ЕЕЕ, где:

• ААА – это номер первого порядка 301.
• ББ – номер второго порядка и обозначает счет Ностро (10) или Лоро (09).
• ВВВ – код валюты (например, 810 – рубль, 840 – доллар и т.д.).
• Г – проверочный знак.
• ДДДДДДДД – код коррсчета в банке.
• ЕЕЕ – последние три цифры БИКа банка.

Зачем нужны коррсчета?

Они имеют важное предназначение для расчетов и используются для различных целей:

• Коррсчет банка открывается в ЦБ РФ для формирования УК. На основании этого ЦБ решает о возможности выдачи лицензии. После положительного решения, этот коррсчет используется для учета банковского имущества, участия в создании резервного фонда и совершения расчетно-обменных операций с Центробанком.
• Для осуществления межбанковских операционных сделок.
• Расчетов с соцфондами и бюджетными структурами по перечислению взносов, госпошлин, налоговых и страховых сборов.
• Сделок с ценными бумагами, формирования резервов, расчетов по межбанковским вкладам и займам.
• Обеспечение бесперебойности обработки клиентских операций, сохранение стабильной ликвидности.
• Контроль со стороны Центробанка за правильностью и законностью проведения операций

Банк обязан сообщать о каждом открытом корсчете на территории страны и заграницей.

При обращении в банк клиент должен знать, что такое расчетный счет и корреспондентский счет . Вопреки распространенному мнению, эти понятия имеют разное содержание. В чем разница?

Расчетный счет (р/с)

Открытие р/с позволяет клиенту учреждения проводить следующие операции:

• Переводить деньги.
• Получать платежи.
• Оформлять займы.
• Рассчитываться с сотрудниками по зарплате.
• Производить выплаты по решению судов.
• Осуществлять другие платежные операции.

Расчетный счет в банке обязателен для нормальной работы компаний и рекомендован ИП. Характерные черты:

1. На финансовое лицо приходится один или несколько р/с. При этом основным может быть только один счет.
2. Применяется для проведения безналичных транзакций компанией.
3. Р/с имеет особую структуру (по цифрам):

• 9 - контрольный символ.
• 10-13 - код филиала финансово-кредитной организации.
• 14-20 - номер лицевого аккаунта.

Получается, что расчетный счет в банке - вид услуги, подразумевающий открытие р/с небанковской структурой для проведения финансовых операций.

Корреспондентский счет (к/с)

Кто знаком с банковской практикой знает, что расчетный и корреспондентский счет - разные понятия. В отличие от р/с корсчет - услуга, подразумевающая:

• Открытие аккаунта одной финансово-кредитной организацией в другом банковском учреждении.
• Получение услуги с ограниченными возможностями. При этом к/с находится в непосредственной связи с р/с.

Характеристики:

• Корреспондентских счетов в банке может быть несколько.
• На корсчет зачисляются не только личные средства, но деньги, которые направляются на р/с других компаний (характерно для банков).
• При перечислении денег на р/с компании желательно знать не только этот номер, но и корсчет банковского учреждения.
• Прямой обмен между двумя корсчетами, принадлежащими одному субъекту, запрещен.
• Администрирование к/с происходит посредством р/с.

Понятным языком расчетный счет в банке - номер офиса, а корсчет - номер здания, в котором он находится.

При оформлении платежных реквизитов прописывается:

• Р/с компании.
• Корсчет Центрального банка. При этом платежи могут направляться и через другие кредитные организации (не обязательно через ЦБ).

К/с имеет особую структуру (по цифрам):

• 1-3 - номер балансового аккаунта 1-го порядка.
• 4-5 - то же самое, но 2-го порядка.
• 6-8 - код используемой денежной единицы.
• 9 - контрольный символ.
• 10-17 - код аккаунта в банковском учреждении.
• 18-20 - БИК финансово-кредитной организации.

Корреспондентский счет в банке бывает 2-х видов:

• Приходный. На него только поступают деньги от других клиентов, а пересылка с него осуществляется только на р/с хозяина.
• Расходный. Сюда только поступают средства с р/с владельца. Пересылка с этого корсчета возможна в двух направлениях - на корсчет держателя или другим субъектам.

К/с различаются по начислению процентов:

• Проценты не начисляются. При таком варианте снижается популярность к/с, а движение наличности становится более активным, что нежелательно.
• Проценты начисляются по общим правилам. Появляется шанс использовать к/с для решения финансовых задач. Клиент оформляет кредит в учреждении и направляет средства на к/с. Во избежание цикличного оборота средств банки делают так, чтобы уровень к/с был выше уровня р/с.
• По к/с начисляются повышенные ставки. Недостаток - усложнение банковской системы, из-за чего этот вариант применяется редко.

В чем разница счетов?

Расчетный и корреспондентский счет имеют ряд отличий:

• Р/с открывается небанковскими структурами, а к/с - как правило, банками в других кредитных организациям.
• В банке, где уже открыт р/с финансового лица, корсчетов этого субъекта быть не должно.
• Кредит на к/с не выдается.
• К/с - аккаунт банковского учреждения при работе с клиентами, а р/с - наоборот.

В процессе организации деятельности предприятию приходится сталкиваться с теми или иными платежными, переводными операциями. Для этого оно применяет различные счета, одним из которых является корреспондентский .

Что это такое и как узнать

Корреспондентский счет представляет баланс, формируемый банковским институтом в подразделении организации или в иной фирме (у корреспондента). Предназначается этот инструмент для отражения расчетных действий, осуществляемых одной фирмой по поручению другой или за ее счет.

Основанием для проведения таких операций выступает корреспондентское соглашение , формирование и составление которого осуществляется заблаговременно.

В платежной документации, которая проходит через сеть платежей финансово-кредитного института, производится указание не только расчетных счетов отправляющей стороны, но и получающего субъекта, если они открыты в пределах этой компании. На практике международных операций, однако, применение данного реквизита в платежной документации не регламентируется как строго обязательное и необходимое.

В Российской Федерации номерные значения корреспондентских счетов включают в себя 20 штук десятичных разрядов . При этом первых три элемента включают в себя непосредственно баланс первого порядка и выглядят как 301.

Последних три цифровых значения (18, 19, 20) – держатели трехзначного условного номера участника расчетных операций, которые находятся в полном соответствии 7, 8, 9 разрядам БИК.

Отличия от расчетного счета

На практике встречается также понятие расчетного баланса, который ни в коем случае и категорически нельзя путать с рассматриваемым нами направлением.

РС являет собой сочетание цифр, выступающее в качестве уникальной комбинации, отражаемых в рамках реквизитов и переводных операций. Для ведения бизнеса этот баланс может быть открыт индивидуальным предпринимателем или ЮЛ.

По этому счету на практике зафиксировано проведение самых разнообразных сделок и операций :

• финансовые переводы в пользу государственных органов, контрагентов;
• зачисление наличных сумм из касс и прочих источников финансирования;
• снятие нужных сумм средств на потребности предпринимательской деятельности или личные затраты.

РС выступает в качестве своеобразного способа сохранности финансовых ресурсов предпринимателя. Средства пребывают в одном месте под защитой финансово-кредитного института, но могут быть применены ЮЛ или ИП в любое необходимое им время.

Проведение всех операций осуществляется исключительно на базе распоряжений или решений владельца счета.

У каждого ЮЛ или организации может быть сформировано одновременно несколько балансов в рамках разных фин. организаций или одной структуры. При этом каждый из балансов выступает в качестве уникальной цифровой компании, которая не вправе повторяться.

Зачастую среди лиц, едва открывших счет в качестве ЮЛ или ИП, фигурирует вопрос: какой именно у меня баланс – РС или КС? Ответ прост: на самом деле, это лишь расчетный счет, предназначенный для ведения предпринимательской работы.

Подробное описание

Банки, будучи серьезными и крупными организациями, так же, как и предприниматели, нуждаются в открытии балансов . Ведь им тоже требуется проведение разных операций в связи с особенностями работы.

В этих целях между различными структурами производится заключение корреспондентского соглашения. Причем его оформление может производиться с другой организацией по кредитам либо с ЦБ.

К услугам Центробанка коммерческие структуры вынуждены прибегать для сохранности их собственных ресурсов, т. к. многие фирмы просто-напросто уходят с рынка, «забирая» с собой средства владельцев балансов.

Получается, что КС – это своеобразный РС, которым пользуется банковская фирма. Он требуется для переводных операций, совершаемых банками, а также подлежит оформлению в различных кредитных инстанциях.

К примеру, если переводное действие производится в пределах одной банковской организации, даже в другое отделение/филиал, необходимость в банке-корреспонденте в данном случае отсутствует. Последний, кстати, выступает в качестве одной из сторон заключенного корреспондентского соглашения.

Таких участников может быть несколько, и вовсе необязательно, что соглашение будет заключаться между двумя банками: многое зависит от специфики проводимых действий.

Хоть РС и КС обладают сходной спецификой, все же они неодинаковы, увидеть этот факт можно по ряду доказательств :

• открытие расчетного счета производится со стороны предпринимателей, а корреспондентского – банков в других банках;
• на РС может быть переведена кредитная сумма для ведения бизнеса, по КС заем предоставлен быть не может;
• РС требуется для функционирования фирм, работающих через банк, КС требуется для деятельности финансово-кредитных институтом посредством других организаций;
• проведение операций в рамках РС осуществляется на базе поручений ЮЛ и ИП, в то время как в КС это производится по поручениям банковских институтов.

Т. к. оба направления счета включают в себя по 20 цифр, различить их между собой порой бывает проблематично. Однако последних три элемента полностью совпадают с БИК организации (для КС), а если говорить о РС, то они представлены номером в аккаунте организации.

Невзирая на различия, счета тесно взаимосвязаны между собой . Особенно сильно данная связь прослеживается в процессе оформления платежных документов в другую организацию, т. к. в них будет происходит отображение не только РС сторон перевода, но и КС участников.

Какой счет должен фигурировать в документации в процессе расчетных операций, совершаемых между юридическими лицами? Однозначно, расчетный.

Ведь корреспондентский баланс также имеет отношение к банковским реквизитам, но его комбинация может запросто стать известной из большого количества доступных источников. А номер РС требует получения информации о нем исключительно у непосредственного владельца.

К какому счету относится лицевой баланс

Логично было бы поинтересоваться, расчетным или корреспондентским счетом является лицевой счет. Многие полагают, что он относится к физическим лицам – рядовым гражданам, однако это мнение неверное и ошибочное.

Счет является самостоятельным и не имеет прямого и непосредственного отношения к расчетному или корреспондентскому балансу. Справедливости ради отметим, что по РС проводятся различные операции, чаще всего это переводы между контрагентами. КС – счет банка, сформированный в стенах другой инстанции.

Лицевой счет традиционно принадлежит какой-либо организации и применяется в целях оплаты сервисов, оказываемых населению. Если бы организации стали применять с этими целями классический расчетный баланс, то средства преимущественно поступали бы на счет организации, а это – явное противоречие регламенту банковского института.

Поэтому и произошло создание отдельного лицевого счета. Специфика его состоит в том, что средства поступают не напрямую на РС, а сначала в банк. И лишь потом он перенаправляет их в адрес организации.

Как узнать КС по РС

В ряде практических ситуаций банковские клиенты задают вопросы, связанные с получением информации о КС. На самом деле, данное мероприятие является простым, ведь для получения сведений даже не требуется владеть информацией о номере РС.

Однако, если он у вас есть, это сделает задачу более простой и доступной. Вот самые простые способы получения необходимого набора сведений :

• посещение сайта банковской организации (для этого требуется использование вкладки с реквизитами);
• звонок по номеру горячей линии (для этого вовсе необязательно являться банковским клиентом, т. к. информация относится к категории разглашаемых);
• посещение банковского отделения (например, вы можете пойти к администратору, который и предоставит вам полный набор реквизитов о кредитной конторе);
• вход в персональный кабинет на ресурсе банка (если вами будет составлено платежное поручение, произойдет автоматическое отображение КС в процессе ввода других данных о получателе).

Вот мы и рассмотрели, что представляет собой КС, и каким образом можно его применять на практике.

Как открываются и по указанию какой инстанции

В процессе оформления соответствующего соглашения о формировании такого баланса львиная доля кредитных учреждений руководствуются базовыми принципами, присутствующими в рамках гражданского, банковского, финансового права.

Немаловажную роль играют обычаи делового оборота в рамках международных отношений . В РФ финансовая контора, имеющая стремление открыть КС, руководствуется нормами гражданского кодекса. Для иностранных валют даже предусмотрена отдельная статья 45.

Законодательные органы не раз предпринимали попытки, связанные с приданием договору КС статуса самостоятельного документа, что нашло непосредственное отражение в рамках проекта федерального законодательства №47538-6, в котором и имеются базовые формулировки по различиям и особенностям этого вида соглашений.

Предусматривается тот момент, что стороны соглашения обретут свободу в выборе права. Так, пользователь может открыть счет в любой валюте, самые распространенные иностранные средства – доллары, евро, франки, фунты.

Всего на практике выделяют три базовых формы корреспондентских балансов в зависимости от типов операций , совершаемых по ним:

• ностро (при открытии счета со стороны одного банка в стенах другого);
• лоро (в процессе регистрации счетов одним банком другим банкам);
• востро (оформление одной организацией балансов для зарубежных компаний).

Нуждаемость в наличии корреспондентского счета объясняется тем, что один банк обязуется исполнять требования, заявленные другими банками.

К примеру, в рамках платежного получения адресат указывает баланс, находящийся в другой финансово-кредитной организации, поэтому обязательно требуется КС в нем для банка-отправителя. Однако требуется этот балансовый элемент при совершении далеко не всех платежных операций.

Переводы, списание и зачисление

В рамках переводных операций все балансы, рассмотренные в этом материале, являются равными между собой в плане прав и обязательств по ним. Тем не менее, есть несколько нюансов, касательно переводов, а также зачисления и списания средств.

Сначала они поступают на КС банка, а затем производится их перевод на РС, являющийся конфиденциальным моментом. Ввиду развитости банковской сети все эти операции не отнимают много времени и не требуют дополнительных затрат сил.

Время от времени каждому из нас приходится заполнять платёжные квитанции. По большей части, обычные граждане просто переписывают буковки и циферки с образца, который им предоставляет соответствующая структура для совершения платежа.

Многим из нас абсолютно неизвестно, к примеру, что такое р/с и к/с в реквизитах банка, которые вносятся в графы квитанции. Даже если вы догадываетесь, что р/с означает «расчётный счёт», то вряд ли точно знаете, какова его роль в межбанковском обороте, и в чём заключается разница между ним и корреспондентским счётом, который обозначают буквами к/с. Между тем, ничего сложного во всём этом нет, а знать такие вещи иногда бывает полезно.

Что такое р/с?

Итак, р/с – это расчётный счёт, но что конкретно означает это словосочетание? Финансовые сравочники подскажут, что расчётным счётом называют учётную запись, которую открывают и ведут от имени физлица или юрлица и в которую заносят все сведения об имеющихся на его счёте деньгах. Расчётный счёт служит в основном для текущих операций – платежей или получения поступающих сумм.

Формат расчётного счёта является стандартным для всех банков в России. Его структура такова:

— с 1 по 3 цифры – номер 1-го порядка балансового счёта;

— 4 и 5 цифры – номер 2-го порядка балансового счёта;

— с 6 по 8 цифры – закодированное обозначение валюты счёта (для российского рубля 810);

— 9 цифра – проверочная, вычисляемая по специальной методике в соответствии с цифрами расчётного счёта и БИК банка;

— с 10 по 13 цифры – код подразделения банка, в котором открыт данный расчётный счёт;

— с 14 по 21 цифры – номер лицевого счёта клиента.


Номер расчётного счёта во всех документах указывается исключительно в его цифровом выражении, без расшифровки значений входящих в него групп цифр.

Что такое к/с?

В платёжной квитанции и любом другом финансовом документе сокращение к/с обозначает корреспондентский счёт, который банк открывает в другой финансовой организации – банке, кредитной структуре, фонде и т.д., либо филиал банка открывает в центральном отделении. Назначение корреспондентского счёта – аккумулирование и учёт платежей, проходящих между этими структурами.

В центральном отделении каждого банка имеются специально открытые корреспондентские счета других банков и собственных филиалов, через которые ведутся расчёты и проводятся платежи. Расчётные счета открываются на основе заключаемых корреспондентских договоров. Чтобы осуществить межбанковский платёж, нужно указать не только название банка и номер лицевого или расчётного счёта, но и номер корреспондентского счёта, через который будет проходить платёж.

Система корреспондентских счетов действует на всей территории России, но при перечислении денег в зарубежные банки она может не использоваться.

Структура корреспондентского счёта выглядит следующим образом:

— с 1 по 3 цифры – балансовый счёт 1-го порядка, для российских банков это всегда число 301;

— с 4 по 5 цифры – балансовый счёт 2-го порядка;

— с 6 по 8 цифры – код валюты, в которой открыт и действует счёт (для рублей России это 810);

— 9 цифра – проверочная, вычисляемая по специальной системе;

— с 10 по 17 цифры – код, соответствующий номеру счёта в банке;

— с 18 по 20 цифры – соответствуют последним трём цифрам БИК этого банка.

Всего корреспондентский счёт любого банка состоит из 20 цифр.

Для чего нужны р/с и к/с?

В платёжных системах внутрибанковского и межбанковского денежного оборота расчётный и корреспондентский счета выполняют функции упорядочения проводок, чтобы отправленные суммы быстрее находили своих адресатов и попадали на их счета.


При отправке платежа средства вначале отправляются на корреспондентский счёт банка, в который они адресованы. С корреспондентского счёта платежи распределяются на расчётные счета клиентов.

При открытии любого финансового учреждения Центробанк присваивает ему уникальный номер – корреспондентский счет. С его помощью банк может совершать расчеты с контрагентами, в том числе физическими лицами. Условно корреспондентский счет Сбербанка можно представить как единый глобальный счет, где отображаются все совершенные транзакции.

Что такое корсчет Сбербанка России

Корреспондентский счет является уникальным для каждого банка, он регистрируется в специально подразделении ЦБ по месту регистрации финансово-кредитного учреждения. Например, корреспондентский счет Сбербанка России зарегистрирован в Главном управлении Центробанка по ЦФО в Москве.

Для чего он нужен

Основная задача корсчета – демонстрировать финансовое «здоровье» банка. Центробанк анализирует количество активов и пассивов банка, опираясь на значение счета. Также эта информация необходима для внутреннего аудита Сбербанка – по остаткам на корреспондентском счете можно узнать, насколько хорошо идут дела у банка.

Информация о номере корсчета Сбербанка России является открытой, а вот о количестве находящихся на нем средств – закрытой, она доступна только контролирующим организациям и крупным инвесторам.

Расшифровка счета

БИК и корреспондентский счет Сбербанка являются главным реквизитами, по которым определяется «адрес» платежа, при этом они частично дублируют друг друга. Одинаковые цифры позволяют узнать, что реквизиты относятся к одному банку.

В РФ номер корреспондентского счета состоит из 20 цифр:

• первые три – единый идентификатор, позволяющий отличить номер корсчета от других реквизитов, это либо 201, либо 301;
• последующие цифры – уникальный номер, составляющий основу счета;
• последние три цифры – повторение последних трех цифр БИК, позволяет идентифицировать конкретный банк.

Корреспондентский счет центрального подразделения Сбербанка – 30101810400000000225.

Когда данные могут измениться

Следует учесть, что корреспондентский счет меняется:

• при смене названия банка или его организационно-правовой формы;
• при изменении БИК;
• при санации, слиянии или поглощении банка.

При этом нужно уточнять, действительно ли основные реквизиты были изменены. Например, когда Сбербанк России сменил организационно-правовую форму с ОАО на ПАО, основные реквизиты остались в неизменном виде.

Как узнать актуальные реквизиты

Нужно учесть, что каждое территориальное подразделение Сбербанка России имеет свой уникальный корсчет. Конечно, можно направить платеж на счет центрального офиса, но в этом случае платеж будет проходить дольше. Поэтому, если скорость перевода имеет значение, то важно указывать корреспондентский счет конкретного подразделения.

Чтобы уточнить реквизиты нужного отделения, в том числе и БИК, необходимо:

• перейти на официальный сайт Сбербанка;
• открыть меню «Информация о банке»;
• выбрать раздел «Региональная сеть»;
• перейти по названию того субъекта РФ, реквизиты которого нужно уточнить;
• в меню раздела «Региональная сеть» нажать «Реквизиты» либо «Контакты».

Если возникает вопрос, как узнать корреспондентский счет Сбербанка или его БИК при отсутствии интернета, можно позвонить в интересующее отделение и попросить прислать факс или электронное письмо с реквизитами. Кроме того, помогут операторы горячей линии 8-800-555-55-50, которые дадут данные по любому территориальному подразделению.

Заключение

Таким образом, корреспондентский счет Сбербанка – один из базовых реквизитов банка, необходимый для правильного назначения платежа. Он представляет собой единый счет кредитно-финансово учреждения, на котором сальдируются все приходные и расходные операции организации. Центробанк и бухгалтерия Сбербанка по состоянию корсчета могут сделать выводы о финансовом благополучии банка. Каждое подразделение Сбербанка имеет свой корреспондентский счет. Уточнить данные (в том числе и БИК) можно по телефону или на официальном сайте банка.