Главная Коммерческий транспорт Сбербанк обналичивание денежных средств с расчетного счета. Как снимать деньги с расчетного счета ип и что указывать в платежке

Сбербанк обналичивание денежных средств с расчетного счета. Как снимать деньги с расчетного счета ип и что указывать в платежке

Какую сумму денег предприниматель может израсходовать на себя? Какие документы оформить, чтобы взять деньги из кассы на личные нужды? Как отразить покупки в учете, если предприниматель оплатил их личными деньгами?

С 1 июня 2014 года вступило в силу Указание Банка России от 07.10.2013 № 3073-У « » (далее — Указание № 3073-У). Этот документ официально разрешил индивидуальным предпринимателям на свои личные нужды (ранее такая возможность тоже была, но напрямую в указаниях Центробанка не была прописана).

Одновременно также с 1 июня 2014 года индивидуальным предпринимателям разрешено не оформлять кассовую книгу и приходные и расходные кассовые ордера. Это установлено Указанием ЦБ РФ от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций…».

Примечание. До 1 июня 2014 года индивидуальные предприниматели должны были руководствоваться Указанием Банка России от 20.06.2007 № 1843-У (далее — Указание № 1843-У).

Из данной статьи вы узнаете, как можно оформлять расход денег на личные нужды с учетом всех этих нюансов.

На личные нужды ИП может потратить любую сумму

Предприниматель является полноправным и единоличным владельцем бизнеса. И деньгами, полученными от ведения деятельности и оставшимися после уплаты налогов, он вправе распоряжаться по своему усмотрению (ст. 209 ГК РФ). Получается, что вы вправе в любой момент взять деньги из кассы и потратить их на личные нужды. Например, на покупку подарка родственнику. Подтверждают такой вывод теперь положения не только пункта 1 статьи 861 ГК РФ, но и вступившего в силу Указания № 3073-У.

Ранее Указание № 1843-У прямого разрешения на такие траты не содержало. А Центробанк в своем письме от 02.08.2012 № 29-1-2/5603 разъяснял, что предприниматели вправе без ограничения расходовать наличные деньги на личные нужды. Однако это касалось исключительно денег, снятых с расчетного счета. Поэтому многие коммерсанты сомневались в законности расходования кассовой выручки в личных целях. Теперь же никаких сомнений в правомерности таких операций нет.

Что касается размера суммы денег, которую вы можете потратить на личные нужды, то она ничем не ограничена. Значит, на оплату личных расходов (не связанных с ведением бизнеса) вы вправе в любой момент взять в кассе столько денег, сколько вам нужно.

Как забрать деньги из кассы на личные нужды

Итак, с 1 июня 2014 года ИП могут не вести кассовую книгу и не оформлять кассовые документы (п. 4.1 и 4.5 Указания ЦБ РФ от 11.03.2014 № 3210-У). Данное послабление распространяется на всех ИП независимо от системы налогообложения. О плюсах и минусах отказа от оформления кассовых документов мы рассказали в отдельном материале на с. 16. Отметим, чтобы воспользоваться правом не оформлять «приходники» и «расходники», нужно издать соответствующий приказ, его образец приведен в предыдущей статье.

Когда нужно соблюдать лимит расчетов наличными

Предприниматели, заключая бизнес-сделки с организациями и другими предпринимателями, должны соблюдать лимит расчетов наличными. В настоящее время он составляет 100 000 руб. и применяется не только в период действия договора, но и после окончания срока его действия (п. 6 Указания № 3073-У). Например, если после расторжения договора аренды за арендатором числится долг, то погасить этот долг наличными деньгами он сможет только в пределах 100 000 руб. с учетом всех предыдущих платежей наличными по этому договору.

Несоблюдение при наличных расчетах ограничения в 100 000 руб. может обернуться административным штрафом в размере от 4000 до 5000 руб. (ст. 15.1 КоАП РФ).

Заметим, ранее в Указании № 1843-У не было прописано, что ограничение в 100 000 руб. действует и после окончания срока действия договора. Однако сам Банк России в своих официальных разъяснениях пояснял, что запрет на расчеты наличными деньгами в размере, превышающем 100 000 руб., распространяется на исполнение обязательств как в период действия договора, так и после окончания срока его действия. Об этом — официальное разъяснение Банка России от 28.09.2009 № 34-ОР. С Центробанком соглашалась и налоговая служба (письмо ФНС России от 10.06.2011 № АС-4-2/9303@).

И если вы такой приказ оформили, для того чтобы израсходовать наличные деньги на личные нужды, вам вообще не нужно оформлять никаких документов. Официально вы не будете фиксировать приход или расход наличных денег. А личный учет можете вести в своей записной книжке. Если же вы пришли к выводу, что вам целесообразнее продолжать вести кассовые документы, то на выдачу денег из кассы на личные нужды оформите расходный кассовый ордер по форме № КО-2 (утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88). В качестве основания выплаты в таком документе вы можете указать либо «Выдача денежных средств предпринимателю на личные нужды», либо «Передача предпринимателю дохода от текущей деятельности». Затем выписанный «расходник» не забудьте отразить в кассовой книге. Ее унифицированная форма № КО-4 утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88.

Пример 1 . ИП Селенин Р.В. собрался съездить в отпуск с женой. Для оплаты путевки он взял из кассы деньги в сумме 65 000 руб. Образец заполнения расходного кассового ордера показан ниже.

Как в учете оформить покупку за наличные

Предприниматели редко разделяют деньги на те, что задействованы в бизнесе, и те, что предназначены для личных нужд. Тем более теперь, когда разрешено беспрепятственно забирать любую сумму наличности для личных трат. Поэтому может сложиться ситуация, когда вы оплатили покупку, необходимую для бизнеса, личными деньгами. Можно ли учесть эти затраты в целях налогообложения? Давайте разберемся.

Согласно пункту 1 статьи 221 НК РФ для учета затрат в составе профвычета по НДФЛ расходы должны быть фактически произведены и документально подтверждены. Кроме того, они должны быть непосредственно связаны с извлечением дохода. Документы, подтверждающие траты, потребуются и в том случае, если вы применяете УСН с объектом доходы минус расходы. Как же все это оформить?

Независимо от того, ведете вы кассовые операции или нет, вам, как ИП, не нужно выдавать самому себе деньги под отчет. Поскольку все они и так ваши. Об этом Центробанк России сообщил еще два года назад в письме от 14.06.2012 № 29-1-2/4255. Выдача подотчетных сумм актуальна, только если что-то покупают ваши сотрудники.

Соответственно и покупку ценностей вам лично не надо оформлять при помощи авансового отчета, как это сделал бы, например, ваш сотрудник. Вам достаточно просто принять к учету те документы, по которым было оплачено нужное для бизнеса имущество (работы, услуги). Сделав при этом записи в Книге учета.

Для налогового учета затрат достаточно кассового чека, накладной либо товарного чека. Это требование актуально, если вы уплачиваете НДФЛ либо применяете УСН (объект — доходы минус расходы).

Если же вы применяете ЕНВД, патентную систему или УСН (объект — доходы), то документы, подтверждающие траты, уже не особо актуальны. Ведь расходы при налогообложении вы не учитываете и бухучет не ведете.

Обратите вниамние!

1. Для оплаты личных расходов вы можете использовать кассовую наличность. При этом размер суммы, которую вы можете взять из кассы, ничем не ограничен.

2. Если вы не отказались от оформления кассовых документов, не забудьте при взятии денег из кассы на личные нужды оформить расходный кассовый ордер. А затем отразить его в кассовой книге.

3. Если за личные деньги вы приобрели имущество, вам, как ИП, не нужно оформлять авансовый отчет. Для того чтобы учесть имущество в целях налогообложения, достаточно будет документов, подтверждающих расходы.

Счет индивидуального предпринимателя отличается от обычного карточного или текущего счета относительно правил, устанавливаемых для пользования им. Так, если снятие денег с карты производится через банкомат, то относительно обналичивания счета ИП существуют определенные правила и ограничения. Причем пользование счетом ИП по снятию наличных средств регулируется даже не правилами банка, а законодательством Российской Федерации.

Как снять наличные с Расчетного счета ИП

Разумеется, снятие средств непосредственно со счета ИП допустимо лишь на покрытие строго определенных расходов, связанных с деятельностью предпринимателя.

Просто обналичить счет и потратить средства на собственные нужды предприниматель не имеет права.

Непосредственно со счета можно снять те деньги, которые будут потрачены на текущие нужды бизнеса. Это может быть:

Оплата аренды и коммунальных платежей;
зарплаты сотрудникам;
внесение налагаемых государством платежей и сборов.

Такие средства не только не облагаются налогами, но и вычитаются из прибыли предпринимателя. Частое снятие больших средств по кассовым операциям может привести к тому, что банк потребует от предпринимателя подтверждения расходов наличности.

Это вменено в обязанность банкам в соответствии Закону № 115-ФЗ

Однако далеко не все средства, полученные на счет за определенный период, затрачиваются на данные расходы. Что делать, если необходимо снять деньги на собственные нужды или в личное пользование?

Видео

В данном видео представлены варианты законного вывода наличности из организации, одновременно вы узнаете как снизить налоги и страховые взносы.

Правовые особенности при снятии денег

Согласно принятому Гражданскому Кодексу, предприниматель, как лицо, ведущее деятельность на свой страх и риск, может в полной мере распоряжаться всеми собственными средствами, в том числе – и находящимися на .

Законодательство вообще не разделяет личное имущество лица, занимающегося бизнес — деятельностью, от имущества, используемого для ведения бизнеса.

Учитывая особенности такой организационной формы, как индивидуальное предпринимательство, законом разрешено использование любой части или всего имущества ИП на любые не запрещенные цели.

В то же время, в случае банкротства предприниматель отвечает перед кредиторами, в том числе и перед государством в случае налоговой задолженности, всем своим имуществом.

Однако снятие средств для личных нужд непосредственно с текущего операционного счета предпринимателя не разрешается. Данное ограничение налагается постановлением 1843-У, принятым Центральным банком еще в 2007 году и перечисляющим цели, на которые могут быть сняты средства.

Никаких «личных целей» в данном Указании не оговорено. Таким образом, для того, чтобы без проблем и ограничений воспользоваться наличностью, необходимо сначала осуществить перечисление средств на карту, открытую на частное лицо.

Комиссия за снятие на карту

Разумеется, банковские учреждения предлагают услуги по переводу средств на карту не бесплатно. Рассмотрим тарифы наиболее популярных банковских учреждений страны, взимаемые за данную услугу.

Сбербанк предлагает два варианта перевода средств со счета на карту. При использовании онлайн-кабинета за услугу взимается 1% от суммы, но не более 1000 рублей.

Если транзакция проводится в отделении банка, взымается уже 2%, причем максимальная сумма комиссии составит 1500 рублей.

Ограничений по сумме самого перевода не установлено.

Альфабанк устанавливает тарифы в зависимости от суммы снятия, рассчитываемой за месяц. Тарифы Альфабанка при снятии средств на карту того же банка представлены в таблице ниже:

Тинькоф-бизнес предусматривает беспроцентный перевод для ИП, на карту, открытую в этом же банке, при сумме перевода до 100 тысяч.

В случае превышения лимита взымается 1% от суммы, плюс 99 рублей фиксированного платежа.

Бинбанк недавно изменил тарифы на подобные услуги. На данный момент перечисление средств на любую карту Бинбанка будет стоить 0,7 %.

При этом сумма минимальной комиссии не может быть меньше 100 рублей.

Банк Точка разработал единые тарифы по переводам на карту физического лица при выборе любого пакета обслуживания для ИП.

Комиссия составит 0,5%, но не меньше 150 рублей.

При этом в каждом тарифе можно переводить ограниченное количество средств – от 300 тысяч в пакете Эконом до 100 тысяч в пакете Лоукост.

Райффайзен устанавливает беспроцетное перечисление средств на счета физлицам в сумме до 100 тысяч ежемесячно в пакете Старт, до 200 – в пакете Базовый и до 700 в пакете Максимум.

Перечисление средств свыше указанных сумм обойдется в 1%.

Процесс снятие средств

Снятие на определенные законом нужды может происходить двумя способами:

Первый – в кассе отделения соответствующего банка;
Второй – через привязанную к счету карту, в банкомате или терминале.

В первом случае необходимо будет иметь чековую книжку – документ строгой отчетности. Перед тем, как получить наличные средства с собственного счета. Предприниматель заполняет корешок и основную часть чека. Основная часть передается сотруднику банка, корешок остается в книжке для ведения отчетности.

Для снятия наличности не нужно указывать никаких проводок. В этом отличие ведения бизнеса предпринимателями, которые по закону не обязаны вести бухучет и пользоваться его инструментами.

Цели транзакции

Важно, что при снятии средств необходимо правильно указывать цели проводимой операции. Ведь подозрения о противозаконной деятельности с денежными средствами могут возникнуть не только у налоговой, но и у банка.

В этом случае банк приостанавливает транзакции и даже может заморозить средства до выяснения всех вопросов, что значительно затруднит ведение бизнеса.

Целями транзакции могут быть – снятие средств для оплаты заработной платы, для приобретения необходимых для бизнеса товаров и услуг, для оплаты сборов и налогов.

Непосредственное снятие денег для личных целей по закону может быть оформлено только как получение дивидендов. Особенности такой операции необходимо рассмотреть отдельно.

Как снять на личные нужды

Денежный вывод под личные нужды предпринимателя оформляется исключительно в качестве получения дивидендов с проводимой предпринимательской деятельности. Так можно вывести любую необходимую сумму без ограничений и потратить ее по своему усмотрению.

Разумеется, необходимо учитывать, что на выведенные средства налоговая служба начтет обязательный для оплаты НДФЛ.

Кроме того, необходимо учитывать, что каждый банк самостоятельно определяет, сколько наличных может снять ИП с расчетного счета на личные нужды.

Превышение лимита в некоторых банках увеличивает взымаемую за услуги комиссию, а в некоторых и вовсе не предусмотрено.

Законодательного ограничения суммы выводимых средств на данный момент не существует.

Совершение сделок

Стоит учесть, что законодательство позволяет предпринимателям провести сделки с оплатой наличными. ИП может оплачивать наличными любые товары и услуги. Полученные от других предпринимателей, от предприятий и от физических лиц. Снятие средств со счета происходит чаще всего для подобных нужд.

При этом установлен лимит на данные операции.

Проводить «в наличке» можно лишь сделки на сумму не больше 100 тысяч рублей.

Впрочем, данное ограничение не действует, если оплата производится не хозяйствующему субъекту, а частному лицу.

Важно отметить, что перечисление денег на карточный счет не является их обналичиванием, поэтому такой вид оплаты не может считаться операцией с наличными средствами. Соответственно, и лимит, установленный постановлением ЦБ, в этом случае не действует.

Теневой бизнес

Пристальное внимание к операциям по снятию средств со счета связано с тем, что они зачастую являются конечным этапом различных схем легализации нечестных доходов. В этом случае средства списываются обычно в качестве оплаты за не поставленные фактически товары или услуги.

Часто указываются и другие нужды, на которые якобы идут снятые средства. Объединяет все эти способы одно – указываются цели, которые не подпадают под налогообложение, и наоборот – вычитаются из налоговых сумм.

Поэтому нарушителя правил снятия средств наличными могут подозревать в осуществлении противозаконного уклонения от налогов и легализации преступных денежных средств. Об этом необходимо помнить и всегда руководствоваться законом в действиях с наличными деньгами.

Как снять наличные с расчетного счета ИП без комиссии?

Законное снятие средств без оплаты комиссии банка возможно лишь при перечислении денег на карту, оформленную на физлицо — держателя счета ИП. Некоторые банки не взымают комиссии за такие операции.

Так, перечисление до 50 тысяч рублей будет бесплатным в Альфабанке. Практически любую сумму можно без комиссии перечислить на карточный счет физлица клиентам Тинькофф-банка. Не взымает за подобную услугу комиссии также Райффайзенбанк.

Клиентам других банковских организаций можно воспользоваться снятием средств через кассу банка. Для этого необходимо будет заранее написать и подать в банк заявление, в котором необходимо указать сумму для снятия, а также назначение этих средств. В указанный день предприниматель приезжает в банк и забирает деньги со счета в кассе, без удержания лишних комиссий.

Бухгалтерские проводки

Когда ИП снимает деньги с расчетного счета проводки не делаются только в случае, если предприниматель не ведет бухгалтерские документы. Однако на практике без бухгалтерского контроля не обходятся многие предприниматели.

Если ИП при УСН снимает деньги с расчетного счета, он может воспользоваться одной из двенадцати стандартных для 1С бухгалтерских проводок – от «получено в кассу с р/с» до «Деньги сотрудникам под отчет».

Однако на практике это означает усложнение ведения делопроизводства.

Ведь использование стандартных проводок 1С заставляет оформлять множество документов, без которых вполне можно обойтись, например – авансовых отчетов. Значительно проще и практичнее вести учет, пользуясь книгой приходов и расходов, не требующей оформления документальной отчетности.

Отчётность

Строгая отчетность при пользовании расчетным счетом не является обязанностью, налагаемой на предпринимателя по закону. Однако ее ведение значительно упростит жизнь ИП при общении с представителями налоговых органов.

Совокупные доходы и расходы (либо, в зависимости от выбранного налогообложения, лишь доходы) указываются в налоговой декларации за год либо квартал. Однако регистрация отдельных операций по счету, в том числе и по снятию наличных, является обязанностью банка, а не предпринимателя.

Преимущества безналичных расчетов

Тенденция к увеличению числа безналичных расчетов в валовом количестве сделок свидетельствует об их удобности при ведении честного и прозрачного бизнеса. В самом деле, безнал имеет ряд преимуществ.

С ним нет необходимости думать о лимитах по сделкам.

Ведь наличными по одной сделке можно провести не более 60 тысяч рублей.

Некоторые предприниматели выходят из положения, разбивая одну большую покупку на несколько маленьких. Однако в случае приобретения одного неделимого товара (например, какого либо механизма, автомобиля и т.п.) подобная практика не работает.

Операции с наличностью требуют дополнительных расходов и несения значительных рисков, связанных с транспортировкой, хранением и передачей средств. Именно такие оплаты являются полем деятельности различных мошенников и других преступников. Безналичные операции в значительной мере защищают предпринимателя от незаконных действий.

Наконец, банковские документы могут легко подтвердить оплату товара или услуги в случае. если ведутся дела с нечестным партнером. Это может очень пригодиться во время судебного разбирательства.

Возможные сложности при выводе

Основные проблемы при выводе средств со счета в наличной форме связаны с двумя аспектами – трата средств на некоммерческие цели непосредственно с ТС предпринимателя, и перечисление денег на карту третьим лицам.

В первом случае такие действия могут быть признаны незаконными уже на уровне банка, обслуживающего счет ИП.

Подобная транзакция может быть заблокирована, а предпринимателя ждут неприятные объяснения с сотрудниками банка.

Во втором случае деньги выведутся, однако налоговая расценит их как средства, перечисляемые при осуществлении какой-либо сделки. Если держателем карты является не сам предприниматель в качестве физического лица, а его родственник или сотрудник – с этих средств будет удержан налог.

Кроме того, банк может взимать дополнительную комиссию за такие операции.

Наилучший вариант – вывод таких средств исключительно на собственный карточный счет, с последующим снятием средств с помощью банкомата. Подобные действия будут законными и наименее затратными.

Многие граждане задумываются об открытии своего дела и регистрации в качестве индивидуального предприятия. После регистрации организации, она начинает приносить прибыль. Перед вами встает вопрос: как можно снять наличность, чтобы не нарушить законы РФ. В данной статье мы рассмотрим на какие цели можно использовать денежные средства с расчетного счета предпринимателя, каким образом можно их снять и какие трудности при этом могут возникнуть.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

Статус и правовые особенности

Согласно основному закону РФ – Конституции, каждый субъект имеет право на занятие предпринимательской и другой деятельности, если она не противоречит закону РФ. Предпринимателем может стать любое физическое лицо, не обладающее юридическим образованием.

Предпринимательская деятельность может быть начата после регистрации в качестве ИП. В сельском хозяйстве предпринимательская деятельность реализуется в фермерстве.

К правовым особенностям можно отнести двойственность определения предпринимательства. К такому гражданину относятся правовые акты. Распространяемые как на физическое лицо, так и на юридическое лицо – предпринимателя. По законодательству такой деятельностью могут заниматься только дееспособные граждане.

Кто может заниматься предпринимательской деятельностью:

Граждане старше 18 лет (как россияне, так и иностранцы).
По решению суда или другого уполномоченного органа, граждане признанные совершеннолетними.
Граждане, младше 18 лет, но вступившие в законный брак.
Граждане, младше 18 лет, но письменно получившие разрешение одного из родителей или опекуна.

Помимо граждан, которым разрешено быть ИП, существуют запреты для лиц определенной профессии. К ним относятся госслужащие, военнослужащие и другие.

Запрет на регистрацию в качестве предпринимателя:

Уже зарегистрирован.
Признан банкротом по решению суда, менее года назад.
По решению суда лишен возможности заниматься предпринимательской деятельность на определенный срок.

Правовые особенности:

Любая деятельность, не запрещаемая законом, приносящая прибыль.
Руководствуется законом для физлиц.
Защита прав ИП реализуется в Арбитражном суде.
Не платит НДФЛ, но оплачивает налоги на организацию.
Сдается отчетность фирмы.
Распоряжается прибылью на свое усмотрение.
Имущество, зарегистрированное на ИП, может быть использовано и в личных интересах. В случае банкротства, все имущество может быть распродано за долги.
Расчетный счет и личная печать заводится по желанию.
Возможно использование работников по трудовому договору. В этом случае он обязан оплачивать налоги за них.
Помимо собственного дела, ИП сам может наниматься на работу, кроме государственной службы.

Рассмотрев все права и обязанности предпринимателя, стоит отметить, что документ, подтверждающий регистрацию в качестве ИП не передается наследниками или быть подарен кому-либо.

Прекращение предпринимательской деятельности возможно при решении ИП, смерти или по решению суда с момента внесения в Единый гос.реестр ИП.

Способы снятия

На расчётном счете предпринимателя возможно применение различных действий. Наиболее часто используется: снятие денежных средств. Несмотря на все большее применение расчетов безналично, наличные денежные средства не сдают свои позиции. Согласно законодательству РФ индивидуальный предприниматель распоряжается своим имуществом на свое усмотрение, то есть и деньгами организации.

Согласно законодательству РФ, деньги организаций могут храниться только на расчетных счетах. При необходимости снять деньги, необходимо заполнить соответствующие документы.

Для снятия денег предпринимателю следует иметь карточку, привязанную к расчетному счету или чековую книжку. Последняя, подлежит строгому контролю и отчетности перед банком и налоговой организации. Заполняется корешок и основная часть, которая остается у работника банка.

Пластиковые карты более удобны в обращении. Операции с ней можно контролировать через телефон или интернет. Более простой способ выписать расходный кассовый ордер и указать в нем: на личные нужды.

Цель транзакции

Денежные средства ИП, находясь в кошельке или на расчетном счету, являются его собственностью. Операции, которые проводятся с р/счетом называются транзакцией. Они могут совершаться при личном обращении в банк, с помощью телефона или интернета. Банк рассматривает заявку и осуществляет ее реализацию или объясняет невозможность действия. При этом банк взимает комиссию.

На личные нужды

Платя налоги государству, оно не имеет права вмешиваться в деятельность ИП, с просьбой уточнить на какие цели вы тратите прибыль. В платежном поручении следует указать: «личные средства ИП», в строке НДС: «Без НДС». Когда к расчетному счету привязана карта, осуществлять операции можно через интернет, звонок в банк или безналичном расчете в магазине.

Единственное требование, карта, на которую перечисляется прибыль, должна быть оформлена на имя ИП. В противном случае налоговая посчитает это оплатой за что-либо и потребует оплаты налогов.

Для совершения сделок

Расчеты с поставщиками возможно как наличными денежными средствами, так и безналичным расчетом. Тогда, как расчет «живыми» деньгами возможно в пределах 100 000 руб., безналичный ограничения не имеет. Такие операции возможны с любыми действиями, не запрещенными законодательством. Согласно закону, банк не имеет права интересоваться на какие цели будут потрачена прибыль ИП.

Но в случае снятия большой суммы и получения отказа в пояснении, банк может передать заявку в соответствующие органы, чтобы предотвратить отмывание. В данном случае рекомендуется сохранить все товарные накладные, кассовый чек и другие документы, подтверждающие совершение хозяйственной операции, договора.

Теневой бизнес

Часто в банках имеется лимит на сумму снятия денег за день или другой временной промежуток, или взимание дополнительной комиссии. Также многие рыночные поставщики не составляют документы купли-продажи, которыми потом можно подтвердить снятие большой суммы.

Для решения данной проблемы, ИП открываются счета в нескольких банках и снимают небольшие суммы, ставя: «на личные нужды», «без НДС». Продолжительность подобных действий приведет к интересу спец.служб банка, так как это лишает банка дополнительного дохода.

Помимо этого деятельностью предпринимателя может заинтересовать налоговая, так это прямой путь ухода от налогов. Все это, возможно, приведет к закрытию расчетного счета и отказе банка работать с вами.

Как ИП снять деньги с расчётного счёта

Каждый банк устанавливает свои расценки на снятие денежных средств. Минимальная комиссия присуще операции для выплаты заработной платы сотрудникам. Если у банка возникнет подозрение, возможно наложение штрафа.

Чековая книжка

В банке по заявлении вы получите чековую книжку. В ней находится определенное количество чеков, каждый из которых пронумерован. Чековая книжка относится к бланкам строгой отчетности.

Для расчета с помощью чека, посещение банка не требуется. Он является разрешением банку совершить операцию по выдаче денег с вашего расчетного счета. Чек следует оформлять синей ручкой аккуратно, не допуская ошибок и исправлений. Комиссия по чеку незначительна.

Зарплатный проект

При оформлении зарплатного проекта комиссия банка будет самой маленькой, по сравнению с другими операции по расчетному счету. Для того чтобы совершить данную операцию банк может запросить приказ о начислении зарплаты.

Лучше заказать деньги хотя бы за сутки. В случае перечисления денег со счета ИП на счета сотрудников необходимо предоставить банку данные счета или открыть дебетовые карты по зарплатному проекту. Если подключить интернет-банк, операции можно совершать самостоятельно или включить автоматический ежемесячный платеж.

Для себя

Согласно законодательству РФ, операции по счетам на которые перечисляется прибыль ИП, должны производится только связанные с предпринимательской деятельностью. Запрета на личные операции не существует, но не должно быть в приоритете. Иначе, интерес налоговой приведет к тщательной нежелательной проверке.

Отчётность

Когда денежные средства снимаются с целью пускания в оборот, их больше не надо проводить через кассу. Также РКО и ПКО оформлять необязательно. Но документы, подтверждающие хозяйственные операции заполнять и забирать у поставщиков обязательно. В случае проверки, они будут подтверждением, что вы используете денежные средства не на личные нужды.

Открыв ИП, следует зарегистрировать кассовый аппарат. Открытие расчетного счета также по желанию. Налоги и прочие обязательные платежи, можно оплачивать через квитанцию в банке. В современном мире практически все операции производятся по безналичному расчету.

Итак, нами были рассмотрены вопросы, касающиеся определения Индивидуального предпринимателя, как юридического лица. Узнали, что с расчетного счета законодательством не запрещено снимать деньги на личные цели, но не стоит делать это в большом объеме. Помимо этого деньги можно снять на зарплату сотрудникам и через чековую книжку. При этом на данное время, отчетность ИП значительно упрощена.

Вывести прибыль из бизнеса индивидуальному предпринимателю гораздо легче, чем учредителю юридического лица. Не надо принимать решение о направлении прибыли на дивиденды (что возможно не чаще, чем раз в квартал), платить налог на дивиденды или составлять какие-то оправдательные документы.

❛❛ ИП может тратить на себя все честно заработанные деньги, если только у него нет задолженности по налогам и страховым взносам. ❜❜

Зарплату индивидуальный предприниматель сам себе платить не может, о чем официальные органы не раз давали пояснения (письмо Федеральной службы по труду и занятости от 27 февраля 2009 г. N 358-6-1; письмо УФНС России по г. Москве от 26 июля 2007 г. N 18-12/3/071422@). А в письме Минфина от 25 ноября 2008 г. N 03-04-05-01/441 подчеркивается, что «Налогообложение сумм денежных средств, снятых с расчетного счета индивидуального предпринимателя для использования на личные нужды, Кодексом не предусмотрено».

Таким образом, свои деньги от бизнеса предприниматель может получить, но не в виде зарплаты, а в виде доходов, которые будут облагаться, согласно выбранной системе налогообложения. Дополнительного налога, как НДФЛ на зарплату, при направлении дохода на свои нужды, платить не надо.

Формы оплаты товаров и услуг индивидуального предпринимателя

Получать деньги за свои товары или услуги индивидуальный предприниматель может разными путями:

Наличными деньгами с применением кассового аппарата или без него;
Безналичным перечислением на банковский счет;
Оплата наличными по квитанции через банк;
С помощью электронных кошельков;
Через банковские карты;
По договору кассового обслуживания от курьерских служб;
С использованием платежных агрегаторов;
Наложенным платежом через почту России и др.

Как бы то ни было, все многообразие форм оплаты в итоге сводится к двум вариантам: наличные или безналичные деньги. Так как все платежи онлайн, через терминалы, электронные кошельки, банковской картой, от курьерских служб или наложенным платежом должны быть привязаны к расчетному счету предпринимателя.

Расчетный счет предпринимателя

Можно ли индивидуальному предпринимателю использовать в своей работе банковский счет, открытый на обычное физическое лицо и ? Нет, счет физического лица использовать нельзя. Инструкция Центробанка от 30 мая 2014 года N 153-И определяет, что текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой.

Для ведения бизнеса нужно . За открытие такого счета и проведения операций по нему банк взимает деньги, поэтому, конечно, есть соблазн такой счет не открывать, а пользоваться текущим счетом физлица.

Чем плох счет физического лица для ИП?

Как предпринимателю оформить получение денег от бизнеса?

Итак, деньги, которые предприниматель мог бы израсходовать на себя, у него имеются, и находятся они либо в кассе, либо пришли на расчетный счет. Вопрос – какими положениями закона разрешено тратить деньги, полученные от предпринимательской деятельности, на свои нужды?

Указание Банка России от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов» вступило в силу 1 июня 2014 года. Указание официально разрешает тратить деньги индивидуальным предпринимателям на свои личные нужды прямо из кассы. Раньше, в письме Центробанка РФ от 02.08.2012 № 29-1-2/5603 (которое основывалось на предыдущем Указании от 20.06.2007 № 1843-У) объяснялось, что предприниматели могут расходовать на личные нужды наличные деньги, снятые с расчетного счета.

С 1 июня 2014 года в силу вступило еще одно Указание Центробанка РФ от 11.03.2014 № 3210-У «О порядке ведения кассовых операций», которое ввело для ИП

Cрочно нужны наличные средства? Проще всего обналичить средства со счета в банке. Но можно ли снимать деньги с расчетного счета ИП? Можно, если вы хотите вывести прибыль на личные нужды, лимит на получение денег не установлен. Мы расскажем, как снять деньги со счета ИП и какие документы для этого понадобятся.

Как снять деньги со счета ИП

Деньги, которые лежат на счете ИП, обычно тратят в корпоративных целях, но проверить это и проконтролировать вас никто не вправе.

Есть 4 способа вывода средств с расчетного счета:

1. Чековая книжка.

Непопулярный, но самый доступный вариант. К минусам можно отнести то, что обналичивание чека займет от 1 до 3 дней, а к выводимой сумме прибавится НДС.

Налог снимется со счета, а банк предоставит вам счет-фактуру этой операции. Получить деньги можно только в банке, в котором открыт счет.

2. Cash-карта.

Позволяет вывести наличные средства со счета через банкомат. Не нужно посещать банк, но за вывод средств может взиматься комиссия.

3. Касса банка.

Проводки через кассу банка позволяют вам обойтись без уплаты комиссии. Вывод денег таким способом требует написания заявления по форме вашей кредитной организации. Также вы должны указать основание платежа, например «средства для личных нужд».

4. Перевод денег с расчетного счета на личную банковскую карту ИП.

Комиссия в этом случае не взимается, но если вы хотите получить средства оперативно, то этот вариант вам не подойдет. Перевод будет осуществляться в течение дня.

Лимита для вывода денег с расчетного счета нет (Указание Банка России от 20.06.2007 № 1843-У). Основанием проводки может быть обналичивание прибыли от предпринимательской деятельности или получение личных средств. Иногда нужно указать в поручении, что выводимые деньги не облагаются НДС.

Если снятие денег производится на имя другого человека, к выводимой сумме добавятся проценты – деньги выступят в качестве собственности того, кому их перечислили.

Не стоит использовать средства из прибыли ИП для оплаты личных расходов прямо со счета, иначе налоговая инспекция начислит на них проценты. Вывод средств с расчетного счета не требует заполнения платежной ведомости. Весь отчет о совершенной операции – сам факт снятия денег, сумма и указанное назначение платежа.

У банков есть свои нормативные акты, запрещающие индивидуальному предпринимателю использовать свой личный счет для коммерческой деятельности. Обычно это правило указывается в договоре. Если вы нарушаете его, банк имеет право заморозить счет минимум на 3 дня и даже прервать сотрудничество.

Помните, что все деньги, лежащие на расчетном счете, принадлежат вам, и вы вправе ими пользоваться. Вам нужно лишь выбрать удобный способ снятия средств и правильно оформить операцию в банке.