Как закрыть расчетный счет ип в банке. Закрытие расчетного счета для ИП: от подготовки документов до расторжения договора

Здравствуйте! В этой статье расскажем, как закрыть расчетный счет в банке.

Сегодня вы узнаете:

1. Какие причины для закрытия бывают;
2. Как осуществляется процедура закрытия;
3. Может ли банковская организация единолично закрыть счет.

Как закрыть расчетный счет ООО

Чтобы осуществить закрытие, нужно чтобы в банке присутствовал сам владелец счета либо его доверенное лицо.

Какой бы причина ни была, для закрытия счета нужно будет собрать пакет необходимой документации:

• , которой не более месяца;
• Паспорт представителя, который имеет право закрыть счет;
• Приказ, которым назначено уполномоченное на закрытие счета лицо;
• Протокол собрания, если в составе ООО больше чем 1 собственник.

С этими документами вы приходите в банк и заполняете заявление. В нем нужно будет указать реквизиты счета, причину, по которой хотите его закрыть и информацию о чековой книжке с перечислением всех страниц, которые не были использованы.

Закрытие счета становится возможным, только если его баланс нулевой. Если на нем есть деньги, нужно перевести их на другой счет. Если же, наоборот, имеется задолженность, она должна быть погашена.

Сколько стоит закрыть счет ООО

В основном эта процедура проводится бесплатно, но часто встречаются исключения, основанные на внутренней политике банковской организации. Некоторые банки за закрытие берут комиссию в пределах пятисот рублей.

Уведомление госслужб

Сейчас предприниматель извещать ФНС и ПФР о закрытии счета не обязан – это работа банка. Ранее на оповещение лицу давался семидневный срок, в который не все укладывались, а как результат – приходилось выплачивать штраф. А вот деловых партнеров стоит поставить в известность о том, что расчетный счет был закрыт.

Имеет ли право банк препятствовать закрытию счета

Банковская организация не имеет права противодействовать закрытию счета. Другое дело, что могут возникнуть объективные препятствия для этого: например, не возвращена полученная ссуда.

Как закрыть расчетный счет ИП

Можно процедуру закрытия доверить компаниям, которые специализируются на оказании услуг подобного рода. Но если тратить лишние деньги желания нет, займитесь процедурой лично. Она не представляет большой сложности, главное последовательно выполнять необходимые действия.

Мы рассмотрим некий алгоритм, следуя которому вы не потеряете кучу времени и нервов:

1. Займитесь выплатой всех долгов, штрафов и налоговых платежей. Произведите необходимые отчисления, рассчитайтесь с контрагентами. Не сделаете этого сейчас, выплачивать деньги все равно придется, только после судебного решения.
2. Оповестите деловых партнеров о том, что закрываете счет. Это позволит избежать ненужных переводов средств и других финансовых операций.
3. Переведите или заберите наличными те деньги, которые остались на счете. Чековую книжку также необходимо вернуть в банк.
4. Оформление заявления. Его пишут не в произвольной форме, а по образцу, который предоставляет банковская организация. В нем вы указываете, что в одностороннем порядке хотите расторгнуть договор.

Ответ от банка в официальной форме вы получите на тот юридический адрес, который указали при открытии счета. В ответе будет указана дата, с которой ваши отношения с банком будут прекращены.

По нормам российского законодательства вы не обязаны закрывать расчетный счет ИП после закрытия ИП. Но если этого не сделать, возникнут вопросы от налоговой инспекции — если счет работает после того, как аннулирован статус предпринимателя, значит коммерческая деятельность ведется незаконно. Счетом ИП пользоваться не получится, как обычным расчетным счетом для физлиц . Придется платить банку за услуги, которые уже не нужны.

По каким причинам закрывают счет ИП

Договор на обслуживание счета расторгается по инициативе клиента, банка или по обоюдному согласию.

Закрыть счет ИП нужно:

• когда вы меняете банк;
• когда закрываете предприятие.

Банк имеет право закрыть счет ИП:

• если истек срок договора на обслуживание;
• на счете недостаточно средств для оплаты услуг банка.

Этой процедуре может предшествовать блокировка расчётного счёта ИП . Перед закрытием клиент получает письмо, в котором банк предупреждает о намерении заблокировать счет. В нем указываются причины и необходимые действия со стороны клиента, чтобы этого избежать. Вы можете продлить договор, погасить задолженность и продолжить сотрудничество. Либо не делать этого, и тогда банк расторгнет отношения в одностороннем порядке.

Если вы остались должны комиссию за обслуживание, банк выставит претензию с требованием ее оплатить. Если не оплатить, банк может подать в суд.

Без участия владельца закрытие счета ИП происходит, когда предприниматель уличен в незаконной деятельности.

Решите все вопросы по счету до подачи документов на ликвидацию ИП, чтобы у налоговой инспекции не было поводов для подозрений. После этого воспользуйтесь инструкцией, которая поможет закрыть расчетный счет ИП быстро и просто.

Как закрыть расчетный счет ИП в банке

Сначала уточните какой у вас денежный остаток, установленный лимит по кассовым операциям, есть ли задолженности на счету. При наличии долгов возможно внесение личных средств на расчётный счёт ИП для их покрытия. Эта информация будет нужна при подаче заявления на закрытие счета ИП в банке.

Следующие шаги:

• Заплатить долги и налоги. Закрытие счета ИП при прекращении деятельности не освобождает от финансовых обязательств. Если вы заранее не погасите долги, можете попасть под суд как физлицо. Поэтому полностью рассчитайтесь с контрагентами, закройте кредиты, оплатите штрафы и комиссии. Переведите отчисления в налоговую инспекцию и пенсионный фонд.
• Уведомить контрагентов. Известите деловых партнеров о смене реквизитов, так как закрыть счет в банке ИП — это полдела. Если средства поступят после ликвидации счета, они автоматически отправятся обратно плательщику.
• Снять оставшиеся на счету деньги. Перед тем, как закрыть счет ИП в банке, определитесь, как вы хотите поступить с имеющимися на нем деньгами: получить остаток средств наличными; перевести на другой счет или отправить на карту физлица . Если пользовались чековыми книжками, их необходимо вернуть банку.
• Подать заявление. Возьмите в банке заявление на закрытие расчетного счета. При заполнении укажите лимит по кассовым операциям и сумму остатка. Если заявление заполняет и подписывает не сам предприниматель, а его доверенное лицо , приложите нотариально заверенные документы, чтобы подтвердить полномочия посредника.
• Получить ответ о расторжении договора. Договор обслуживания считается расторгнутым с момента подачи заявления на закрытие счета ИП в банке. Однако фактически это происходит не сразу. Сначала банк проверяет в порядке ли документы клиента и нет ли у него задолженностей. Если замечаний нет, договор расторгается, сам счет закрывается, а решение с датой прекращения обслуживания отправляется письмом на ваш юридический адрес. Также на почту высылается и уведомление о закрытии счета, заверенное печатью и подписью уполномоченного сотрудника.
• Сообщить в госслужбы. В течение 7 дней после закрытия расчетного счета ИП об этом необходимо сообщить в налоговую инспекцию, в пенсионный и страховой фонды (статья 23 Налогового кодекса РФ). Информация подается на бланке формы №С-09-1.

Последний документ можно доставить несколькими способами:

• лично предпринимателем,
• его представителем (по доверенности),
• почтой (если вы пересылаете форму почтой, сохраните квитанцию об отправке и опись вложений).

За нарушение сроков подачи информации взыскиваются штрафы:

• налоговой инспекцией — до 5000 рублей;
• пенсионным фондом и соцстрахом — до 2000 рублей.

Запомнить

• Счет закрывается по инициативе предпринимателя, банка или по согласию сторон.
• При закрытии счета у предпринимателя не должно быть долгов, остаток снимается или переводится на карту физлица. Контрагентов нужно предупредить, чтобы они не переводили деньги на закрытый счет.
• После расторжения договора и получения выписки, уведомите налоговую и пенсионный фонд в течение 7 дней. Это позволит избежать штрафов.

Оборот наличных денежных средств в Российской Федерации строго регламентирован, а без безналичных платежей уже сложно представить нормальную работу фирмы, поэтому для ведения бизнеса компании и индивидуальные предприниматели открывают расчетный счет. Но, несмотря на удобство, связанное с безналичными платежами, в предпринимательской деятельности существует необходимость закрытия счета по разным причинам. Как закрыть расчетный счет в банке ИП, чтобы избежать проблем и лишних хлопот, мы рассмотрим в данной статье.

Что такое закрытие расчетного счета

Закрытие расчетного счета ИП — это процедура расторжения договора на расчетно-кассовое обслуживание, заключенного между банком и предпринимателем. Закрытие расчетного счета может произойти по инициативе любой из сторон договора.

Причины закрытия счета в банке ИП:

• Ликвидация бизнеса;
• Переход на расчетно-кассовое обслуживание в другой банк;
• По инициативе банка, если в течение 24 месяцев не было ни одной транзакции;
• При финансовых нарушениях при осуществлении операций по расчетному счету (ИП подозревается в отмывании денежных средств);
• По решению суда в отношении предпринимателя.

Основные положения при закрытии расчетного счета

Процесс закрытия расчетного счета ИП подробно описан в законодательных актах Российской Федерации, давайте рассмотрим эти действия поэтапно. Для расторжения договора банковского счета необходимо составить заявление на закрытие расчетного счета с указанием намерений расторгнуть договор. Заявление составляется по образцу, предоставляемому кредитной организацией. В заявлении также необходимо указать реквизиты для перечисления остатка денежных средств с расчетного счета либо снять все деньги до закрытия счета. При подаче заявления банк может попросить предоставить актуальную выписку из ЕГРИП, полученную не более 30 дней назад. Заявление о закрытии счета необходимо подать в то же отделение банка, где счет был открыт. Подать заявление должен сам владелец счета, предъявив паспорт, либо его доверенное лицо на основании нотариальной доверенности. При закрытии расчетного счета чековая книжка должна быть аннулирована и передана сотрудникам банка.

Процедура закрытия счета предпринимателя чаще проводится бесплатно, если не установлена комиссия, которая должна быть прописана в банковском договоре, заключенном в момент открытия расчетного счета.

Банк может отказать в закрытии расчетного счета ИП по следующим причинам:

• При наличии задолженности перед бюджетом;
• При наличии заблокированных сумм «до выяснения»;
• При наличии расчетной документации, которая не исполнена;
• При поступлении судебных распоряжений на арест расчетного счета.

Все чаще в новостях мы слышим, что у очередной кредитной организации отозвали лицензию. Как закрыть расчетный счет, если банк — банкрот? В такой ситуации индивидуальному предпринимателю необходимо обратиться к конкурсному управляющему.

В 2014 году вступил в силу Федеральный закон от 02.04.2014 № 52-ФЗ , который внес изменения в статью 23 Налогового кодекса Российской Федерации, поправки по данной статье носят отменяющие обязанности налогоплательщиков сообщать в налоговые органы об открытии (закрытии) счетов в банках, лицевых счетов. До момента вступления в силу поправок в НК РФ индивидуальному предпринимателю необходимо было в обязательном порядке подавать уведомление о закрытии расчетного счета в органы ИФНС, ФСС, Пенсионный фонд. Теперь обязанность сообщать об изменениях во взаимоотношениях с банками возложена на саму кредитную организацию.

Если вы решили закрыть компанию или просто переходите на обслуживание в другой банк, то закрытие расчетного счета – один из обязательных шагов. Решение о закрытии счета может быть принято самим банком, если истек срок договора, а вы не торопитесь его продлевать.

Еще одной причиной для расторжения договора могут стать ваши незаконные действия как предпринимателя. Тут уж не обессудьте: закрытия расчетного счета в банке не избежать. Согласно пункту 4 статьи 859 Гражданского кодекса РФ, «…расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента…» В других случаях банк обычно проявляет лояльность по отношению к своим клиентам.

Пошаговая инструкция: как закрыть р/с?

1. Выплатите долги и налоги

Полностью закройте кредиты, санкции в виде штрафов, комиссии за обслуживание, отчисления в Пенсионный фонд и налоговую, завершите расчеты с контрагентами, если такие имеются. В противном случае банк выставит требования по уплате и через суд обяжет выплатить долги.

2. Сообщите деловым партнерам о закрытии счета

Это ускорит будущие финансовые расчеты, избавит от ненужных транзакций и последующего перевода средств по новым реквизитам.

3. Снимите денежный остаток со счета

Можно перевести деньги на другой счет или забрать наличными. Не забудьте вернуть в банк чековые книжки, с помощью которых проводились операции.

4. Напишите заявление в банк

В заявлении должно говориться о расторжении договора в одностороннем порядке. Письмо о закрытии расчетного счета пишется не в произвольной форме, а согласно принятому образцу документа, который вам предоставят в банке.

5. Получите ответ от банка

Он будет касаться определенного числа, с которого прекратятся ваши договорные отношения. На указанный вами юридический адрес придет официальное сообщение – письмо от банка, заверенное печатью и подписью должностного лица.

6. Получите уведомление о закрытии расчетного счета

Его также отправит банк по почте.

7. Отчитайтесь о закрытии

Предоставьте (лично или по почте) соответствующие документы о закрытии расчетного счета в Фонд социального страхования (ФСС), налоговую инспекцию, Пенсионный фонд.

Какие документы нужны?

Порядок закрытия расчетного счета предполагает подготовку пакета документов, перечень которых есть в вашем договоре с банком.

Обязательными являются выписки, касающиеся лимита проводимых через кассу операций и остатка на счету. В ряде случаев банк может затребовать заверенную нотариусом выписку, полученную из реестра государственной регистрации (срок ее действия – 1 месяц).

Закрыть расчетный счет нужно обязательно при переходе в другой банк или при ликвидации вашей компании. Иногда расчетный счет закрывают, вас не спрашивая, – надеюсь, вас это не коснется. Пользуясь пошаговой инструкцией, вы легко справитесь с процедурой закрытия, предвосхищая дальнейшие проблемы.

Наличие расчётного счёта в банке для индивидуального предпринимателя российским законодательством не регламентируется. Открывать его ИП может по своему усмотрению тогда, когда для этого возникнет необходимость. Обычно потребность в расчётном счёте у коммерсанта появляется при расширении бизнеса либо когда работать без осуществления безналичных платежей становится невозможно. А вот для закрытия счёта ИП имеются вполне определённые требования как со стороны банка, так и со стороны налоговых органов.

Обстоятельства, вынуждающие ИП закрыть счёт

Существуют три основные причины, приводящие индивидуального бизнесмена к закрытию своего расчётного счёта:

• прекращение предпринимательской деятельности;
• решение об открытии расчётного счёта в другом банке;
• финансовые проблемы.

По первой причине решение о закрытии счёта предприниматель принимает самостоятельно. Не существует никаких законодательных актов, запрещающих ИП сохранять в банке расчётный счёт после своей ликвидации в качестве предпринимателя.

Одной из основных причин закрытия расчётного счёта в банке является прекращение предпринимательской деятельности

С другой стороны, возникает вопрос: «Будет ли существование расчётного счёта ИП легитимным после ликвидации его предпринимательства?». Отрицательный ответ напрашивается сам собой. Ведь при открытии расчётного счёта банк заключает договор с предпринимателем, а не с физическим лицом. При этом расчётный счёт, открытый для ИП, имеет статус, во многом отличающийся от статуса расчётного счёта физического лица. После ликвидации ИП управление предпринимательским расчётным счётом становится невозможным.

В то же время бизнесмен может ликвидировать своё дело, не закрывая расчётного счёта, так как никаких санкций и штрафов за сохранение расчётного счёта ИП после его закрытия законодательством не предусмотрено. Период закрытия счёта в банке также не определён.

Решение о закрытии счёта в одном банке и открытии в другом ИП также принимает самостоятельно. При этом предпринимателя никто не обязывает открыть счёт в одном банке и закрыть его в другом. Он имеет право вести одновременно несколько счетов в разных банках. Более того, эти банки могут находиться в разных регионах, независимо от места регистрации ИП.

В случае же финансовых проблем вопрос о закрытии расчётного счёта может принять сам банк. Такая коллизия обычно возникает когда:

• предприниматель не оплачивает установленную в договоре сумму за обслуживание счёта и проведение банковских операций;
• сам банк ликвидируется;
• решение о закрытии принимается судебным органом.

Список документов, необходимых для ликвидации расчётного счёта

По сути, для ликвидации счёта в банке по своей инициативе индивидуальному предпринимателю достаточно подать соответствующее заявление о расторжении договора. Его бланк обычно берётся в самом банке, так как при всей своей схожести почти каждое кредитное учреждение имеет собственные формы документов для внутреннего пользования. Вот так, выглядит заявление о закрытии счёта в Сбербанке. Аналогичное заявление, например, для ВТБ 24 оформляется немного по-другому.

Каждый банк имеет собственную форму для заполнения заявления о закрытии расчётного счёта

Вместе с указанным заявлением в банк предоставляются:

• паспорт;
• имеющийся у бизнесмена экземпляр договора;
• выписка по счёту;
• выписка из ЕГРИП.

Конкретное кредитное учреждение может попросить предоставить и другие документы.

Процедура закрытия счёта

Расчётный счёт в банке ИП может закрыть по своей инициативе в любое время. Примерный алгоритм действий по закрытию счёта выглядит следующим образом:

1. Визит в кредитную организацию за бланком заявления.
2. Получение бланка заявления, а также списка других документов для отчётности. Вместе с бланком заявления банк предоставляет информацию обо всех суммах налогов и штрафов, а также выписку об остатке денежных средств.
3. Снятие остатка денежных средств, находящихся на счёте.
4. Оформление заявления.
5. Подача заявления в банк и сдача чековой книжки.
6. Получение уведомления из банка о закрытии счёта.

Нельзя откладывать визит в банк, если назрела необходимость в закрытии расчётного счёта

Закрытие счёта при ликвидации предпринимательской деятельности

Закрытие счёта ИП по причине прекращения коммерческой деятельности по процедуре ничем не отличается от порядка самостоятельного закрытия счёта, произошедшего в результате возникновения других обстоятельств.

Порядок извещения о закрытии счёта

Необходимо понимать, что закрытие счёта в настоящее время никак не связано с ликвидацией бизнеса. И сообщать о закрытии счёта в налоговую инспекцию сейчас не нужно. Начиная с мая 2014 года, согласно ФЗ № 59 от 02.04.2014 обязанность извещения налоговой службы, так же как и ПФР и ФСС, возложена на сам банк. Законом № 52-ФЗ от 02.04.2014 внесены соответствующие поправки в Налоговый кодекс РФ.

До принятия этих законов ИП должен был сам сообщать в семидневный срок об открытии и закрытии своих расчётных счетов в ИФНС и во все фонды. Отсутствие извещения в течение этого времени наказывалось крупными штрафами.

И также нигде в современном законодательстве нет указаний о необходимости извещения о закрытии счёта своих партнёров и контрагентов. Тем не менее в предпринимательских кругах общепринято направлять им извещения о данном факте. Обычно уведомления о закрытии счёта посылаются по электронной почте в виде составленных в производной форме сообщений.

Время ликвидации расчётного счёта

Так как при ликвидации бизнеса справку из банка о наличии счёта в налоговый орган сейчас предъявлять не требуется, то время закрытия счёта остаётся прерогативой самого предпринимателя. И всё же лучше всего закрывать счёт одновременно с закрытием бизнеса. На это есть несколько причин:

1. Никаких операций по расчётному счёту ИП после прекращения им предпринимательской деятельности производить не может. Если банк допустит совершение таких операций, то он понесёт наказание вплоть до лишения его лицензии.
2. За ведение расчётного счёта банк, согласно договору, берёт определённую сумму, которая, естественно, будет возрастать в зависимости от величины срока ведения счёта.

Время получения уведомления банка о закрытии счёта обычно составляет от одного до семи дней от момента предоставления ИП заявления. Это время зависит от времени проверки предоставленной информации, наличия у клиента задолженности по обслуживанию и других факторов.

При отсутствии осложнений некоторые кредитные организации выдают ИП уведомление тотчас после получения заявления, так как современные банковские средства учёта могут предоставить полную информацию по своим вкладчикам практически мгновенно.

И также во многих договорах на обслуживание имеется пункт, в котором указывается время необходимое для рассмотрения заявления о закрытии счёта.

Несколько иная картина наблюдается, если инициатива закрытия счёта исходит от банка. Например, если ИП после ликвидации бизнеса не закрыл свой счёт в течение трёх лет. В таком случае банк закрывает счёт не по причине ликвидации бизнеса ИП, которая его не касается, а потому что на этом счету нет денежных средств, и на протяжении трёх лет с него не было проведено никаких операций.

В этом случае банк посылает уведомление клиенту о необходимости закрыть счёт и через шестьдесят дней договор расторгается.

Если на протяжении трёх лет по расчётному счёту не производилось никаких операций, и денежных средств там нет, счёт будет закрыт независимо от желания ИП

Остатки на счёте

Обычно выписку об остатках на счёте банк предоставляет автоматически по первому требованию клиента или сразу после получения заявления о закрытии счёта. Одновременно банк проверяет состояние расчётов клиента по обслуживанию счёта.

При существовании задолженности этого рода банк может подать требование о необходимости её погашения. В случае же несвоевременной оплаты банк имеет все права на подачу искового заявления. И тогда, кроме самой задолженности, предпринимателю придётся оплачивать судебные издержки и штрафы, которые могут быть намного выше, чем сумма первоначальной задолженности. Поэтому перед тем как подать заявление о ликвидации счёта, лучше всего погасить все долги перед банком.

Информацию об остатках денежных средств банк выдаёт по требованию клиента, а также при закрытии счёта

Имеется два основных способа вывода денег, оставшихся на расчётном счёте:

• получение наличных в кассе банка;
• получение наличных денег в банкомате по пластиковой карте.

Следует отметить, что при закрытии предпринимательского расчётного счёта его переоформление на личный счёт невозможно. Поэтому перевод остатка средств со счёта ИП на личный счёт с дальнейшим их получением по личной пластиковой карте возможно только, когда такой личный счёт имеется. Однако открытие личного счёта и связанное с этим предоставление личной пластиковой карты - настолько простая процедура, что её можно выполнить в течение нескольких минут, предоставив всего лишь один документ - паспорт.

Нюансы закрытия расчётного счёта ИП

Основным новшеством процедуры закрытия расчётного счёта ИП является снятие с предпринимателя начиная с мая 2014 года обязанности уведомления об этом налоговых органов, а также Пенсионного фонда и Фонда социального страхования. Теперь эта обязанность вменяется самому банку.

И также особенностью закрытия счёта ИП является простота процедуры закрытия и совсем небольшое время для её выполнения. Для расторжения договора достаточно подачи одного заявления, а основная информация для заполнения этого заявления предоставляется самим финансовым учреждением.

Закрытие счёта при ликвидации предпринимательства обычно не требует никаких дополнительных документов.

При закрытии расчётного счёта ИП может обратиться в этот банк с просьбой о перечислении денежных остатков в другой банк, где у него имеется расчётный счёт. Такой перевод осуществляется в течение семи дней. Если после 60 дней со времени закрытия счёта остатки денег ещё не переведены, то они зачисляются на специальный счёт Банка России.

Закрытие предпринимательского счёта в банке является несложной процедурой и обычно не требует сбора большого пакета документации. Время от подачи заявления на закрытие счёта до получения уведомления о его закрытии большей частью составляет от нескольких часов до пяти дней. Однако для такого простого и быстрого закрытия счёта бизнесмен должен обладать чётким представлением о содержании и последовательности своих действий.